企业债券发行期限一般为几年的
来源:互联网 时间: 2024-01-21 14:13:58 273 人看过

一、企业债券发行期限一般为几年的

债券按期限的长短可分为长期债券、中期债券和短期债券。长期债券期限在10年以上,短期债券期限一般在1年以内,中期债券的期限则介于二者之间。

《中华人民共和国证券法》第十五条公开发行公司债券,应当符合下列条件:

(一)具备健全且运行良好的组织机构;

(二)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;

(三)国务院规定的其他条件。

公开发行公司债券筹集的资金,必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用;改变资金用途,必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性支出。

上市公司发行可转换为股票的公司债券,除应当符合第一款规定的条件外,还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是,按照公司债券募集办法,上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。

二、企业债券发行的流程是怎样的

公司债券发行的流程如下:

1.作出决议或决定;

股份有限公司有限责任公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议;国有独资公司发行公司债券,应由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。

2.申请发行;

公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必须真实、准确、完整。向国务院授权的部门提交的申请文件包括:公司登记证明、公司章程。公司债券募集办法、资产评估报告和验资报告。

3.发行公司债券的批准;

国务院授权的部门依照法定条件负责批准公司债券的发行,该部门应当自受理公司债券发行申请文件之日起三个月内作出决定;不予审批的,应当作出说明。

4.公告募集办法;

发行公司债券申请经批准后,应当公告债券募集办法。

5.公司债券的载明事项;

公司发行公司债券,必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项,并由董事长签名,公司盖章。

6.公司债券存根簿;

公司发行公司债券应当置备公司债券存根簿。

三、企业债券发行的方式

1.私募发行:即发行公司向特定的投资者直接发行公司债券,中国一些企业向内部职工发行的公司债券常常选择这种方式。

2.公募发行:即发行公司向社会公开发行公司债券,在这种场合,投资者的身份一般不受限制。

3.直接发行:即发行公司不通过承销商而直接发行公司债券,中国金融债券的发行大多选择这种方式。

4.间接发行:即发行公司委托承销商代为发行公司债券,各国绝大多数的公司债券发行都选择这种方式。

5.直接公募:即发行公司以公募方式直接进行债券发行。

此外,按照债券的实际发行价格和票面价格的异同,债券的发行可分平价发行、溢价发行和折价发行。

《中华人民共和国证券法》(2019修订):第二章 证券发行  第十二条 公司首次公开发行新股,应当符合下列条件:\n(一)具备健全且运行良好的组织机构;\n(二)具有持续经营能力;\n(三)最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告;\n(四)发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪;\n(五)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。\n上市公司发行新股,应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件,具体管理办法由国务院证券监督管理机构规定。\n公开发行存托凭证的,应当符合首次公开发行新股的条件以及国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

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