养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。简单说养老保险是由国家通过立法强制实行，保证劳动者在年老丧失劳动能力时，给予基本生活保障的制度。基本养老保险实行社会统筹与个人帐户相结合。

概念主要包含以下三层含义：

1、养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的。这里所说的“完全”，是以劳动者与生产资料的脱离为特征的；所谓“基本”，指的是参加生产活动已不成为主要社会生活内容。需强调说明的是，法定的年龄界限（各国有不同的标准）才是切实可行的衡量标准；

2、养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源；

3、养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的。养老保险是各国较普遍实行的一种社会保障制度之一。

特点

1、强制性特征；国家立法，强制实行，企业单位和个人都必须参加，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金。

2、社会互济性特征；养老保险费用来源，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济。

3、社会性特征；养老保险享受人多且时间较长，费用支出庞大，因此，必须设置专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。

计算方法

企业缴费额

＝核定的企业职工工资总额×20％；职工个人缴费额＝核定工资缴费基数×8％。

个体劳动者

（包括个体工商户和自由职业者）缴费额＝核定缴费基数×20％。比如：青岛2011年公布的2010年度的社平工资为每月2379元，缴纳基数为60％到300％。这样每年的最低缴费基数为：社平工资2379元＊60％＝1427元；最高基数：社平工资2379元＊3＝7137元。个人缴费额度在分别乘以20％。

缴费比例

缴费比例分作以企业参保和以个体劳动者参保两类：（一）各类企业按职工缴费工资总额的20％缴费，职工按个人缴费基数的8％缴费。职工应缴部分由企业代扣代缴。（二）个体劳动者包括个体工商户和自由职业者按缴费基数的20％缴费，全部由自己负担。

基数确定

核定缴费基数以所在区域上年度职工社会平均工资为基准。

（一）企业职工凡工资收入低于省社平工资60％的，按60％核定缴费基数；高于省社平工资60％的，按实际工资收入核定缴费基数，但是最高不得高于省社平工资的300％。

（二）个体劳动者可以在省社平工资以上至300％的范围内，自主确定缴费基数。

如何选择

如何规划我们的养老保险方案，就要遵循以下几点原则：

保费要合理

（不会造成负担）

年缴保费控制在年收入（工资、奖金、利息或投资收入等）的15～20％。

保额要足够

人寿险是年收入的5倍左右，意外险是年收入的5倍左右。

通常，年龄在30～55岁的人最需要足够的保障，这是为了在自己丧失工作能力的时候，家庭依然能够保证在未来5年内的原有的生活水准。

保障要全面

保险一定要全面，包括人寿险、意外险、医疗险、重大疾病险等，让您真正做到无后顾之忧。

养老保险待遇

1、缴费年限：

参保人符合下列条件之一的，可申请按月领取基本养老金：

（1）1998年7月1日后参加基本养老保险，达到国家规定的退休年龄，累计缴费

年限（含视同缴费年限，下同）满15年的；

（2）1998年6月30日前参加基本养老保险，2013年6月30日前达到国家规定

的退休年龄，累计缴费年限满10年的；

（3）1998年6月30日前参加基本养老保险，2013年7月1日后达到国家规定的退休

年龄，累计缴费年限满15年的；

（4）1998年6月30日前应参加未参加基本养老保险，1998年7月1日以后办理参保

补缴手续，达到国家规定的退休年龄，累计缴费年限满15年的。

2、按月领取：

Ａ。基础养老金＝（全省上年度在岗职工月平均工资×ａ本人指数化月平均缴

费工资）÷2×缴费年限（含视同缴费年限）×1％。

Ｂ。个人账户养老金＝个人账户储存额÷个人账户养老金计发月数

Ｃ。以上两项ＡＢ之和为每月领取额。

3、基本养老金每年7月根据全省统一公布的方案实施年度调整。

主要类别

个人养老保险

以城乡居民作为保险对象的一种人身保险。凡年龄在16周岁以上，身体健康能正常工作或劳动的城乡居民，均可作为被保险人向保险公司投保。个人养老保险的保险期限包括保险费缴费期和养老金额取期。保险费缴费期从被保险人办理投保手续，并交纳第一期保险费起，至约定缴费期满为止；养老金领取从被保险人约定的缴费期满的次月起，至保险人保险责任终止时止。个人养老保险的保险合同对被保险人承担下列保险责任：被保险人在养老金领取期内，可获10年固定年金，如果被保险人在固定年金期间身故，其受益人（未指定受益人的，可由其法定继承人）可继续领取至10年，保险责任方告终止；如果被保险人领满10年固定年金后仍健在，则可继续领取养老金直至身故，保险责任方告终止；如果被保险人在保险费缴费期内身故，可按规定领取死亡退保金，保险责任终止。

个人养老保险费缴付方式可按月、季、年交付，亦可在投保时一次性缴清，每个被保险人月交保险费不得低于20元，年交保险费不得低于200元。开始领取养老金的年龄分别为50、55、60、65等四档，投保人可选择自己认为最合适的档次。被保险人交付保险费满2年，如有急需，可凭单证向保险公司申请借款。借款金额不得超过保险单现金价值的70％，借款期限不得超过7个月。借款本息在借款到期时一并归还，逾期不还，借款本息达到退保金额时，保险效力终止。个人养老保险为中国多层次、多形式的社会养老保障制度的建立和完善，起到了不可缺少的作用。

社会养老保险

社会养老保险制度是国家根据人民的体质和劳动力资源情况，规定一个年龄界限，当劳动者达到这个年龄界限时作为年老丧失劳动能力，解除劳动义务，由国家和社会提供物质帮助，保障其晚年基本生活的一种社会保障制度。

社会养老保险是世界各国较为普遍实行的一种社会保险制度，一般具有以下几个特点：由国家立法，强制实施，企业单位和个人都必须参

全国养老保险暨社会保险局座谈会加，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金；由于其具有社会性，影响很大，享受的人多且时间较长，费用支出庞大，所以必设立专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。

基本养老保险

基本养老保险是国家根据法律、法规的规定强制建立和实施的一种社会保险制度，在这一制度下，用人单位和劳动者必须依法缴纳养老保险费，在劳动者达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位后，社会保险经办机构依法向其支付养老金等待遇，从而保障其基本生活。基本养老保险与失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险等共同构成现代社会保险制度，并且是社会保险制度中最重要的险种之一。

其实在我国来说，基本上有工作单位的一般公司都会把员工的五险一金给交了，这其中就包括养老险。但是对于一些个体户来说都是自己去买社保的。但是基本上这两者没有什么不同的地方，都是在缴纳够一定的年份后开始每月领取费用。