反洗钱内部控制制度概述-法师兄

反洗钱内部控制制度概述

来源：法律编辑整理时间： 2023-04-24 10:32:01 352 人看过

反洗钱内部控制制度是国务院有关金融监督管理机构对所监督管理的金融机构提出的一种反洗钱的内部制度。

根据2006年10月全国人民代表大会常务委员会颁布的《中华人民共和国反洗钱法》，国务院有关金融监督管理机构审批新设金融机构或者金融机构增设分支机构时，应当审查新机构反洗钱内部控制制度的方案；对于不符合本法规定的设立申请，不予批准。

该法明确规定，金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。

反洗钱内部控制制度其内容包括，金融机构按照规定建立的客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度等反洗钱预防、监控制度。例如，金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。

中国保监会发布的《关于贯彻落实〈反洗钱法〉防范保险业洗钱风险的通知》规定，各公司应当依据《反洗钱法》及相关监管规定，根据公司业务特点和国际通行做法，积极着手研究建立客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等方面的内部操作规程，建立健全反洗钱内部控制制度，并于2007年4月30日前报中国保监会备案。

对于有分支机构的公司，通知要求总公司指导各级分支机构履行各项反洗钱义务，对于大额交易和可疑交易，分支机构应直接报送总公司并由总公司统一向中国反洗钱监测分析中心报送。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多总公司相关文章

业主
内部控制制度的建立原则

(1)内部控制制度的建立原则。内部控制制度的建立原则，是指小企业建立和设计内部控制制度时所必须遵循的客观规律和基本法则。它主要包括以下四个基本原则：①内部牵制原则。这是指分离不相容职务，在各部门、各岗位之间建立起一种相互验证或同见共证的关系。不相容职务，就是指由一个人从事就会产生差错或舞弊的职务。分离不相容职务，就是对每项经济业务所分成的授权、主办核对、执行和记录等几个步骤，不能同时交由一个人办理，以减少任何人进行并掩饰错误或舞弊活动的机会。②程式定位原则。这是指根据各部门、各岗位的职能和性质，划分其工作范围，赋予其相应的权利和责任，规定其相应的操作程序和处理办法，确定其检查标准和纪律规范，以保证事事有人管，人人有专责，从而达到切实实施各项内部控制措施的目的。③系统网络原则。这是指将各部门和各岗位形成互相依存、互相制约的统一体，促进各岗位、部门的协调。发挥内部控制制度的总体功能，实现内部控

2023-04-29

466人看过
撤销权
时效制度概述

核心提示：传统民法将时效分为两大类：占有时效和诉讼时效。占有时效又称取得时效,是指非所有权人经过法律规定的期间,对其公开、和平、连续占有的他人财产,依法取得财产所有权一、时效制度的概念时效制度是指一定的事实状态在法定期间内持续存在,便发生一定法律后果的法律制度。传统民法将时效分为两大类：占有时效和诉讼时效。占有时效又称取得时效,是指非所有权人经过法律规定的期间,对其公开、和平、连续占有的他人财产,依法取得财产所有权的法律制度。诉讼时效又称消灭时效,是指权利人在法律规定的期间内不行使权利,即丧失了依法请求人民法院依诉讼程序保护其民事权益的法律制度。我国民事立法只规定了诉讼时效,对占有时效没作明确规定。时效的成立必须具备以下条件：(一)必须存在一定的事实状态。占有时效的事实状态为非所有人以所有人的身份公开、和平、连续地占有他人的财产；诉讼时效的事实状态为权利人不行使权利。事实状态是时效制度产生

2023-06-14

262人看过
折扣
盘点制度概述

1.每日交接班盘点●每日闭店前对当日店内商品数量盘点，记人交接班日志，盘点人签字确认。●第二天接班人员根据交接日志核实数量，准确无误后签字确认，如发现问题及时同交接人联络，并报请店长，短少货品由责任人按现行卖价赔偿，责任不清，双方共同赔偿。2.周盘点每周一进行周盘点，确认商品数量、库存数量，根据存货情况，做好补货申请。3.每月对账盘点●每月结账后3日内，将回款明细表上报公司，同总部对账，做到账账相符，账货相符。●盘点时间为每月最后一天，由店长组织，同一时间统一盘点。●盘点结果由区域主管签字确认后，于每月一号提交货调员。●盘点表原件、出库单原件、特种商品管理表原件由区域主管于次月带回本部存档。●区域主管和店长对盘点数据、结果负责。●盘点损失由责任人按现卖价赔偿，责任不清由店员全体共同赔偿。●盘点多出的商品或金额，查不清原因的，多出部分归公司所有。●每月最后一天结账的样板店，回款明细表要同盘点

2023-04-24

92人看过
内部审计机构
SST轻骑(600698)内部控制管理制度

作者：佚名2008-9-39:31:41来源：证券之星网济南轻骑摩托车股份有限公司内部控制管理制度第一章总则第一条为加强公司内部控制，促进公司规范运作，防范和化解各类风险，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》（以下简称《内控指引》）以及《济南轻骑摩托车股份有限公司章程》等规定，结合公司实际，制定本制度。第二条公司加强宣传引导和教育培训，通过多种途径广泛宣传企业内部控制，引导全体员工掌握企业内部控制的本质要求，促进全体员工加强职业道德修养、提高专业胜任能力，自觉遵守公司内部控制的各项规定。第三条内部控制是指本公司为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。第四条董事会对内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部

2023-06-07

480人看过

缓刑
缓刑制度概述：缓刑制度的特点与内涵

缓刑，全称刑罚的暂缓执行，是指对触犯刑律，经法定程序确认已构成犯罪、应受刑罚处罚的行为人，先行宣告定罪，暂不执行所判处的刑罚。缓刑由特定的考察机构在一定的考验期限内对罪犯进行考察，并根据罪犯在考验期间内的表现，依法决定是否适用具体刑罚的一种制度。对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有刑法第七十七条规定的情形，在缓刑考验期满后，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。缓刑制度的规定缓刑并不属于一种刑罚，《刑法》的规定里面，缓刑既不属于主刑，也不属于附加刑。缓刑是一种指对已经触犯刑律构成犯罪、依法宣判定罪应收到刑罚的行为人，暂不执行判处，由相关机构在一定期限内监察罪犯，并根据考察罪犯在期限内的表现依法决定是否适用具体刑罚的一种制度。对被宣告缓刑的罪犯，在罪犯居住社区，依法实行社区矫正，由社区机构负责执行，被判缓刑人员应遵守相关法律规定，否则会被撤销缓刑，收监执行刑罚。

2023-07-12

430人看过
反洗钱制度
我国反洗钱制度体系

我国反洗钱法律主要包括《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国刑法》和《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》。此外，《公安部、中国人民银行关于可疑交易线索核查工作的合作规定》也是反洗钱法律体系的重要组成部分。这些法律法规共同构成了我国反洗钱法律体系，对于预防和打击洗钱犯罪具有重要意义。中华人民共和国刑法（2020修正）：第二编分则第八章贪污贿赂罪第三百八十九条为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大的，或者违反国家规定，给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，以行贿论处。因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿。中华人民共和国刑法（2020修正）：第二编分则第八章贪污贿赂罪第三百九十三条单位为谋取不正当利益而行贿，或者

2024-01-05

136人看过
反洗钱制度
严格执行反洗钱制度

金融机构应建立反洗钱制度，加强员工培训和监管，发现洗钱行为应立即报告，不可包庇、隐瞒、谎报，对涉嫌案件知情的不可透露信息，以维护合规经营和社会安全稳定。反洗钱是金融机构的一项重要规定，金融机构应当建立健全反洗钱内部制度，加强工作人员的培训和监管，以防止洗钱等违法行为的发生。如果金融机构的相关工作人员一旦发现有犯罪分子洗钱的情形，应当立即向有关部门报告，不可包庇、不可隐瞒、不可谎报。同时，对于涉嫌案件知情的，金融机构也不可对其他无关人员透露信息，一切交由司法机关处理。这样的反洗钱规定不仅能够保障金融机构的合规经营，也能够维护社会的安全和稳定。反洗钱法规的合规要求与实践反洗钱法规的合规要求与实践是金融机构和相关行业必须重视的重要问题。随着全球反洗钱意识的增强，各国纷纷加强反洗钱法规，并对金融机构进行更加严格的监管。合规要求涉及客户身份识别、风险评估、交易监控等方面，旨在防范洗钱和恐怖融资

2024-01-05

453人看过
工伤保险
工伤保险制度的内容概述

工伤保险制度规定，用人单位需按照职工工资总额缴纳工伤保险费用，而职工不需要缴纳。职工遭受事故伤害或患职业病并经过工伤认定后，可以享受工伤保险待遇，丧失劳动能力的职工可以获得伤残待遇和其他相关规定。工伤保险制度的规定如下:用人单位需按照其职工工资总额,根据社会保险经办机构所确定的费率缴纳工伤保险费用。而职工则不需要缴纳工伤保险费用。如果职工因工作遭受事故伤害或患职业病,并经过工伤认定,就可以享受工伤保险待遇。对于经过劳动能力鉴定丧失劳动能力的职工,可以获得伤残待遇。此外,还有其他相关规定。工伤保险待遇标准工伤保险待遇标准是保障工伤职工权益的重要法律法规，对于维护社会公平正义具有积极意义。然而，在实践中，工伤保险待遇标准存在一定问题，影响了工伤职工的合法权益。对此，我国政府及相关部门应加强对工伤保险待遇标准的监管，严格依法规范待遇标准，以保障工伤职工的合法权益。首先，工伤保险

2023-09-07

456人看过

占有
意取得制度概述

（一）善意取得的概念善意取得是指无权处分他人动产的占有人，在不法将动产转让给第三人以后，如果受让人在取得该动产时出于善意，就可以依法取得对该动产的所有权，受让人在取得动产的所有权以后，原所有人不得要求受让人返还财产，而只能请求转让人（占有人）赔偿损失。[1]（二）关于善意取得制度的价值基础善意取得制度，是近代大陆法系与英美法系民法中的一项重要法律制度。它是均衡所有权人和善意受让人利益的一项制度，首先它在一定程度上维护所有权人的利益，保证所有权安全。其次它侧重维护善意受让人的利益，促进交易安全。当所有权人与善意受让人发生权利冲突时，应当侧重保护善意受让人。这样有利于维护交易的安全，还有利于鼓励交易。这种情况下，对所有权人利益的限制，我们可以认为是对所有权人在托付别人保管自己财产或管理自己财产时不尽注意义务，而使他承担相应不利后果的责任。（三）关于善意取得制度的理论基础关于善意取得存在的理论基

2023-06-08

483人看过
股份有限公司
同仁堂内部控制检查监督制度

作者：佚名2008-8-1117:51:37来源：证券之星北京同仁堂股份有限公司内部控制检查监督制度第一章总则第一条为保证北京同仁堂股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度的建立健全和有效执行，促进公司规范运作和健康发展，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，结合本公司经营特点和所处环境，制定本制度。第二条公司加强宣传引导和教育培训，通过多种途径广泛宣传企业内部控制，引导全体员工掌握企业内部控制的本质要求，促进全体员工加强职业道德修养、提高专业胜任能力，自觉遵守公司内部控制的各项规定。第三条公司确定审计部（以下称检查监督部门）负责内部控制的日常检查监督工作，配备专门的内部控制检查监督人员。在公司总审计师的直接负责下，检查监督部门向董事会审计委员会报告工作，同时通报监事会。第二章检查程序第四条公司对内控制度的落实情

2023-06-07

390人看过
反洗钱国际合作
金融机构反洗钱内控制度建设的关键所在是什么？

金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。反洗钱内部控制制度其内容包括，金融机构按照规定建立的客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度等反洗钱预防、监控制度。例如，金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。反洗钱必要性是什么洗钱行为具有严重的社会危害性，它不仅损害了金融体系的安全和金融机构的信誉，而且对我国正常的经济秩序和社会稳定，具有极大地破坏作用。一是国内形势的需要。近年来，随着走私、毒品、贪污贿赂等犯罪不断发生，非法转移资金活动大量存在，我国的洗钱问题日渐突出。由于缺乏对洗钱行为的预防监控措施，导致不能及早发现犯罪线索，影响了追查、打击洗钱犯罪及其上游犯罪

2023-08-03

413人看过
公司治理
关于企业内部控制制度的研究

作者：刘大勇李…2009-6-815:33:46来源：《商业研究》2008年第05期摘要:现代企业管理制度的核心是完善公司治理结构,良好的公司治理结构是提高企业经营管理效率的基本要素。而科学、有效的内部控制制度,则是现代企业实现其经营管理目标的有力保证。内部控制作为由管理当局为履行管理目标而建立的一系列规则、政策和程序,与公司治理及公司管理密不可分。关键词:现代企业;内部控制;制度研究中图分类号:F224.32文献标识码:AEnterprisesInsideControllingSystem1.SchoolofHmantitiesandsocial,NortheastAgricltralUniversity,Harbin150030,China;2.SchoolofEconomicsandManagement,NortheastAgricltralUniversity,Harbin1500

2023-06-07

133人看过

股份有限公司
现代企业制度下内部控制探究

1现代企业制度与内部控制的含义所谓现代企业制度，是指适应社会化大生产和市场经济要求的，以规范和完善的法人制度为主体，以有限责任制度为核心，以股份有限公司为重点的产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的一种新型的企业制度。这个定义包括两个层次的涵义；(1)现代企业制度是市场经济体制的基本制度，是市场经济体制的一个组成部分。(2)现代企业制度是指现代公司制度，即现代公司制度是现代企业制度最典型的组织形式。可见，建立现代企业制度不仅仅是企业组织内部进行一系列的制度变革。在政企关系、企业制度环境等一系列方面都要进行重大的变革。所谓内部控制，是指被审计单位为了保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现和纠正错误和舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整而制定和实施的政策和程序。一般而言按其内容的不同，可分为内部会计控制、内部管理控制和内部审计，内部会计控制与保护财产物资的安全性、会计信息的

2023-06-09

267人看过
毒品犯罪
反洗钱的刑事法律制度

按照《中华人民共和国刑法》和《中华人民共和国刑法修正案(六)》(2006年)中第一百九十一条的规定，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：(一)提供资金账户的;(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;(四)协助将资金汇往境外的;(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。按照第三百一十

2023-04-24

302人看过