套取子公司利润虚假出资的责任人承担的刑事责任-法师兄

套取子公司利润虚假出资的责任人承担的刑事责任

来源：互联网时间： 2023-03-19 11:00:10 452 人看过

公司发起人、股东违反《公司法》的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，数额巨大、后果严重或者其他严重情节的，构成虚假出资罪，依《刑法》第159条的规定，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额2%以上10%以下罚金。单位犯本罪的，对单位头版罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

一、哪些情形下会被立案追诉？

根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第四条[虚假出资、抽逃出资案（刑法第一百五十九条）]公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）超过法定出资期限，有限责任公司股东虚假出资数额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司发起人、股东虚假出资数额在三百万元以上并占其应缴出资数额百分之三十以上的；

（二）有限责任公司股东抽逃出资数额在三十万元以上并占其实缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司发起人、股东抽逃出资数额在三百万元以上并占其实缴出资数额百分之三十以上的；

（三）造成公司、股东、债权人的直接经济损失累计数额在十万元以上的；

（四）虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：

1、致使公司资不抵债或者无法正常经营的；

2、公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的；

3、两年内因虚假出资、抽逃出资受过行政处罚二次以上，又虚假出资、抽逃出资的；

4、利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。

（五）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多公司利润相关文章

验资
承担虚假验资责任的范围和顺序

在审判实践中，我们应当注意：验资单位承担虚假验资的民事责任，必须严格按照下列范围和顺序进行：（一）承担虚假验资责任的范围根据最高人民法院10号复函的规定，验资单位所承担责任的范围为有限赔偿责任，其具体含义是：1．赔偿范围为“验资报告不实部分或者虚假资金证明金额以内”。这就是说，验资单位只对验资报告不实的部分负责。对超出该范围的部分，验资单位则不应承担民事责任。2．如果出现企业多个债权人同时向验资单位主张权利的情况，不管该企业是否具备法人资格，验资单位也同样是只在不实的范围内承担责任。在此时，可以采取按照比例分配的办法，具体加以解决。（二）承担虚假验资责任的顺序在审判实践中，有时出现债权人将债务人、出资人、担保人、出具虚假证明的人（银行）、虚假验资人等同时列为被告的情况。在有保证人的情况下，验资人的责任顺序，应当区分不同情况，分别加以对待：1．一般保证人承担责任的顺序应当在验资人之后。理由是

2023-02-04

277人看过
刑事犯罪
公司开出的虚假发票，开票员是否需要承担责任？

公司虚开发票可能会被判处刑事责任,情节轻重不同,刑罚也会有所差异。开票员的行为涉及知情不报、包庇罪,应当被定义为刑事犯罪。虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票包括有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。公司虚开发票需要承担刑事责任。根据情节的轻重，可能会被判处三年以下有期徒刑或者拘役。如果情节较为严重，则可能会被判处三年以上十年以下有期徒刑。而如果情节特别严重，则可能会被判处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。开票员的行为涉及知情不报、包庇罪，应当被定义为刑事犯罪。虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。开票员明知虚开可获刑吗？根据我国《刑法》的规定，虚开罪是指故意虚开、骗取税款的行为，对于虚开罪的法律责任，刑法采取了分则和竞合的关系，即按照所虚

2023-08-21

215人看过
土地使用权
股东虚假出资补缴后是否承担责任

一、股东虚假出资补缴后是否承担责任股东出资是指股东（包括发起人和认股人）在公司设立或者增加资本时，为取得股份或股权，根据协议的约定以及法律和章程的规定向公司交付财产或履行其他给付义务。根据《中华人民共和国民法典》规定：股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规不得作为出资的财产除外。二、股东出资的标准及违法股东只有按期足额缴纳公司章程中规定认缴的出资额，并且以货币出资的，按货币足额存入公司账户，以非货币出资的，依法办理其财产权的转移手续，将非货币财产的所有权转至公司名下，才算完成了出资的义务。所谓股东出资的违法形态，是指股东在出资过程中违法出资的具体表现形式。包括实质违法形态和形式违法形态两种，前者指股东在出资过程中没有履行或没有适当履行自己出资义务的违法形态，而后者是指股东在出资过程中其出资意思的外在表现

2023-06-16

126人看过
民事责任
帮助他人以虚假注册资本设立公司的民事责任如何承担

1、依照《公司法》第二百条的规定，帮助他人以虚假注册资本设立公司，应当承担民事责任，公司登记机关对虚假出资的发起人、股东，依照刑法第一百五十九条的规定，责令改正，处以虚假出资额百分之五以上百分之十以下的行政处罚不缴纳出资额、实物或者不转让产权，公司虚假出资，或者公司发起人、股东违反公司法规定在公司成立后抽逃出资，数额巨大，后果严重的，或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资额、取款额一年%超过10%的罚款。单位犯此罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五处罚金五年以下有期徒刑或者拘役根据《中华人民共和国行政处罚法》第二十九条规定：“两年内没有发现违法行为的，不给予行政处罚。法律另有规定的除外。前款规定的期限，自违法行为发生之日起计算；违法行为连续或者持续的，从行为结束之日起计算p>构成犯罪的，追诉时效期为5年其次

2023-05-07

489人看过

刑事责任能力
法官应承担虚假诉讼的责任

虚假诉讼法官承担的责任。虚假诉讼是指诉讼人通过虚构事实和伪造证据，来进行诉讼实现自己的目的。如下：1、若虚假诉讼证据不存在瑕疵，法官根据证据分析，不能判断属于虚假诉讼的，法官不需要承担失职，或者玩忽职守的责任；2、若证据存在明显瑕疵，法官依旧不顾问题，进行判决，之后被证实属于虚假诉讼，法官要承担玩忽职守的责任。虚假诉讼罪构成要件1、案件的犯罪主体。我们所谓的虚假诉讼罪的犯罪主体，主要是指一般主体，也就是说是年满十六岁的，并且具备刑事责任能力的，同时也是具备民事诉讼行为能力的，能够符合提请诉讼条件的人。此外，我们需要注意的是，企业单位也可以成为虚假诉讼罪的主体；2、行为人的主观方面了。虚假诉讼罪的主观方面，主要是指主观上面的故意，就是说是人的一个直接意愿上的故意，换句话说，就是他明明知道自己是用虚假的事实去提起诉讼的，我们所谓的虚假诉讼罪并没有规定行为人必须具有一定的主观上的目的，所以行为人

2023-07-02

340人看过
债权人
公司其他股东是否应对虚假出资的股东承担连带责任

需要。对于虚假出资行为，在公司设立时的其他已经足额出资的股东也要与虚假出资股东一并承担连带补足责任。其原因是，发起人之间是基于相互的信任关系而共同从事公司设立活动的，在公司成立之前，发起人之间应属于合伙关系，合伙人应当对合伙债务承担连带责任。而且要求发起人共同承担责任，有利于增强发起人的责任心，促使发起人相互监督，积极履行出资义务，有利于防范出资不实情况的发出，实现对债权人利益的充分保护。对此，《公司法》第93条规定：“股份有限公司成立后，发起人未按照公司章程规定缴足出资的，应当补缴;其他发起人承担连带责任。股份有限公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际份额显著低于公司章程所定份额的，应当由交付该出资的发起人补足其差额，其他发起人承担连带责任。”而对于有限责任公司，《公司法》第30条仅仅规定有限责任公司成立后，发现作为出资的非货币财产的实际份额显著低于公司章程所定份额的，除应由

2023-04-27

247人看过
病假
病假弄虚作假要承担责任

小付大学毕业后跳了几家单位，总感觉在工作中有这种那样的不满意，不是岗位不满意就是薪水不满意。最后，进入了一家颇有名气的大企业，并签订了无固定期限合同。工作两年后，小付称身体有恙去医院看病，随后就递上医院开出的1个月的病假单，3个月后再次递上医院开具的1个月的病假单。一个月以后，小付收到了公司的解除合同通知书。通知书告知：因小付提供虚假病假证明，违反了公司的规章制度，公司依法解除双方的劳动合同。小付不服，拿着这张解除合同通知书来到了仲裁委员会申请仲裁，要求公司支付提前通知期工资、经济补偿金、上半年度奖金等共计费用4.5万余元。庭审中，小付称提交的病假单系医院出具，公司有何凭据认定病假单系伪造的，公司的行为严重违反法律规定，侵犯了个人的合法权益。公司则辩称：小付在工作期间分两次提供了各一个月的病假单，经公司查实，医院并未开出过这种类型的病假单，并向仲裁委提供了原病假单上医院的证明和病假单上医师

2023-06-10

264人看过
民事责任
虚假宣传规划外的配套需不需要承担民事责任

对于开发商就商品房规划范围之外的相关设施进行的虚假宣传，即使不被视为合同内容，也不等于开发商不承担任何责任。根据我国《民法典》的规定，当事人在订立合同过程中有下列情形之一，给对方造成损失的，应当承担损害赔偿责任:(1)假借订立合同，恶意进行磋商;(2)故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或者提供虚假情况;(3)有其他违背诚实信用原则的行为。据此，购房者可以要求开发商承担缔约过失责任，要求开发商对其遭受的损失进行损害赔偿。因此虚假宣传规划外的配套是需要承担民事责任的。

2023-06-14

177人看过

刑事责任能力
公司如何明确自己对刑事责任的承担责任

公司对刑事责任的承担：一般对直接负责的主管人员和直接责任人员处以刑罚。单位犯罪是指公司、企业、事业单位、机关、团体依法应当承担刑事责任危害社会的行为。双罚制，又称两罚制，是指单位犯罪中既处罚单位又处罚单位中的个人。在两罚制中，直接负责的主管人员和直接责任人员被判处刑罚。这里的刑罚包括自由刑和罚金，主要是自由刑。重度精神病人的刑事责任如何承担？我国《刑法》又对这三级刑事责任能力规定了不同的责任承担。其中限制刑事责任能力的精神病人，是指尚未完全丧失辨认或者控制自己行为能力的精神病人，即轻度精神病人，包括那些患有轻度精神病、精神发育不全、神经官能症及病态人格的精神障碍者。我国《刑法》第18条第3款规定：“尚未完全丧失辨认或者控制自己行为能力的精神病人犯罪的，应当负刑事责任，但是可以从轻或者减轻处罚。”从上述刑法规定可以看出，对限制责任能力的精神病人犯罪进行刑事处罚，既不同于有完全刑事责任能力的犯

2023-07-13

431人看过
债权人
虚假出资股东应当对已出资股东承担怎样的责任

虚假出资股东应当对已出资股东承担违约责任。公司成立后，股东即受公司章程的约束，公司章程亦具有契约性质，约束全体股东和公司本身的行为，其中，章程中出资部分的记载即为股东对出资的承诺，公司股东违反公司章程而未足额出资对公司承担出资填补责任，对其他股东承担违约责任。即已足额出资的股东对公司债权人承担责任后，可以违约为由向未履行出资义务的股东追偿。虚假出资和股东权利有什么区别股东虚假出资是一种违约的行为。虚假出资对股东资格一般没有影响，对股东权利的影响有：股东虚假出资的，应当认定为未依法全面履行出资义务。公司可以根据公司章程或者股东会决议对其利润分配请求权、新股优先认购权、剩余财产分配请求权等股东权利作出相应的合理限制。《中华人民共和国公司法》第二十八条股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币出资足额存入有限责任公司在银行开设的账户；以非货币财产出资的，

2023-07-21

378人看过
股东大会
股东承担公司的刑事责任吗？股东需要承担哪些责任？

股东与法人在性质上就有着非常大的区别股东们只是一家公司的投资资者，在这家公司成立后，股东会享有分配利润分红的股东权利，同时股东也需要承担起公司出现亏损。资不抵债的情况的责任。而法人是从法律上来代表公司去履行相关运营职责的一种。法人除了需要履行企业管理的职责以外法人还需要承担公司相应的法律责任。这些法律责任包括了民事责任与刑事责任。公司的法人可以是由投资公司的股东来担任，也可以是由股东运命非股东的人来进行担任。股东是在公司中有股份的人，所有的股东都有权利出席公司的股东大会，并对股东大会上提出来的意见具有表决的权利。股东作为投资者，会根据股东投资的金额来享受不同比例的收益，并且起到决策与选择公司管理者的权利。股东对公司的责任是股东投资的金额，而公司的债务，则是公司以自己的资产作为担保的债务。公司法人则是可以代表公司的所有行为的权利人，公司法人可以起诉并应诉所有有关公司的诉讼行为。所以说公司股东

2023-05-02

446人看过
管制
该如何承担虚假危险物质罪的刑事责任？

投放虚假危险物质罪既遂刑事责任的承担：投放虚假的爆炸性、毒害性、放射性、传染病病原体等物质，或者编造爆炸威胁、生化威胁、放射威胁等恐怖信息，或者明知是编造的恐怖信息而故意传播，严重扰乱社会秩序的，处五年以下有期徒刑、拘役或者管制；造成严重后果的，处五年以上有期徒刑。本罪与投放虚假危险物质罪的界限是什么本罪与后罪在主体、主观方面犯的客体等方面有相同或类似之处。二者的区别是：（1）主观故意的内容不同。本罪的主观故意内容为明知编造、传播的是虚假恐怖信息而仍决意为之；后罪的主观故意内容却表现为明知是虚假的危险物质而决意投放。（2）行为方式不同。前罪表现为编造爆炸威胁、生化威胁、放射威胁等恐怖信息，或者故意传播编造的恐怖信息；后罪的行为方式表现为投放虚假的爆炸性、毒害性、放射性、传染病病原体等危险物质。（3）犯罪对象不同。本罪的对象为虚假的恐怖信息。后罪的对象则为虚假的危险物质，等等。行为人如果投放

2023-07-06

396人看过

子公司
子公司的刑事责任是否由直接负责人担保？

子公司的刑事责任由直接责任人承担。子公司享有独立的法人资格。如果违法，子公司的责任由子公司承担，与母公司无关。根据《中华人民共和国公司法》有关规定，公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照，分公司不具备法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，具有法人资格，依法独立承担民事责任。公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。全资子公司是由母公司完全控股吗全资子公司（Wholly－ownedsbsidiaries）是指只有一个法人股东的公司。全资子公司指的是完全由唯一一家母公司所拥有或控制的子公司。母公司可以通过两种方式来设立全资子公司：第一种是，从头开始成立一家新公司并修建全新的生产设备（例如工厂、办公室和机器设备等）；第二种是，收购一家现有的公司并将其设备纳为己用。究竟是以收购还是新建的方式成立一家国

2023-07-07

142人看过
债权人
如何举报虚假出资，虚假出资的责任是什么？

一、如何举报虚假出资虚假出资注册公司的行为是一种违法行为，为公司法所禁止，如有这样的公司，可以向公司登记机关即工商行政管理机关进行举报。法律依据：《公司法》第二十八条股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币出资足额存入有限责任公司在银行开设的账户;以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。股东不按照前款规定缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。第一百九十九条公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。二、虚假出资的民事责任为保证公司资本的充实，维护公司出资股东、债权人和社会公众的利益，公司的发起人或股东应当承担相应的虚假出资责任。主要应承担以下4民事种责任：1、股东的出资违约责任。《公

2023-06-02

468人看过