融资租赁的盈利模式
来源:法律编辑整理 时间: 2023-06-09 15:04:22 226 人看过

(一)债权收益

1、融资租赁公司,开展全额偿付的融资租赁业务,获取利差和租息收益理所当然是金融租赁公司的最主要的盈利模式。利差收益视风险的高低,一般在1-5%。

2、采用融资租赁的方式配置信贷资金,对中小企业银行可以通过提高利率或租赁费率控制风险,对优质客户也可不必降低利率。因为租赁的会计和税务处理与贷款不同,客户的实际融资费用并不会比贷款高或高的不多。

(二)余值收益

1.提高租赁物的余值处置收益,不仅是融资租赁风险控制的重要措施,同时也是融资租赁公司(特别厂商所属的专业融资租赁公司)重要的盈利模式之一。

2、厂商所属的专业融资租赁公司对设备具有维修、再制造的专业能力和广泛的客户群体,可以提供全方位的融资租赁服务,特别是客户欢迎的经营租赁业务。租赁物的余值处置对专业融资租赁公司来说,不应该是风险,而是新的利润再生点,租赁物经过维修、再制造后通过租赁公司再销售、再租赁可以获取更好的收益。这正是厂商融资租赁公司的核心竞争力所在。

3、根据融资租赁合同的交易条件和履约情况以及设备回收后再租赁、再销售的实际收益扣除应收未收的租金、维修等相关费用之后,余值的收益一般在5-25%左右,有些大型通用设备如飞机、轮船等收益会更高一些。

(三)服务收益

1、租赁手续费。租赁服务手续费时所有融资租赁公司都有的一项合同管理服务收费。但根据合同金额的大小、难易程度、项目初期的投入的多少、风险的高低以及不同公司运作模式的差异,手续费收取的标准也不相同,一般在0.5-3%

2、财务咨询费。融资租赁公司在一些大型项目或设备融资中,会为客户提供全面的融资解决方案,会按融资金额收取一定比例的财务咨询费或项目成功费。视项目金额大小,收取比例、收取方法会有不同,一般在0.25-5%左右财务咨询费可以成为专业投资机构设立的独立机构的融资租赁公司在开展租赁资产证券化、融资租赁与信托、债券与融资租赁组合、接力服务中重要的盈利手段之一,也可以成为金融机构类的融资租赁公司的重要中间业务。

3、贸易佣金。融资租赁公司作为设备的购买和投资方,促进了设备的流通,使生产厂家和供应商扩大了市场规模,实现了销售款的直接回流。收取销售的佣金或规模采购的折扣或是保险、运输的佣金是极为正常的盈利手段。收取贸易环节的各种类型的佣金往往是厂商设立的专业化的融资租赁公司、或是与厂商签订融资租赁外包服务的大型机构等财务投资人设立的独立机构类型的融资租赁公司主要的盈利模式。

4、服务组合收费。厂商背景的融资租赁公司在融资租赁合同中会提供配件和一定的耗材供应、考察、专业培训等服务。这些服务有的打着免费的招牌,其实任何服务都不是免费的午餐,融资租赁公司要么单独收费,要么报考者设备定价之内。组合服务是专业融资租赁公司重要的盈利模式之一。

(四)运营收益

1、资金筹措和运作。财务杠杆——融资租赁公司营运资金的来源可以使多渠道的,自有资金在运作时,可以获取一个高于同期贷款利率的收益,如果一个项目运用部分自有资金,再向银行借款一部分,租赁公司有了一个财务杠杆效应,不仅自有资金可以获取略高于同期贷款的租息收益,借款部分也可以获取一个息差收益资金统筹运用——融资租赁的租金费率一般都是相当于或高于同期贷款利率,但融资租赁公司作为一个资金运作的平台,在资金筹措的实际操作中,完全可以根据公司在不同时段购买合同的对外支付、在执行融资租赁合同租金回流和对外偿还到期借款的现金流匹配程度的具体情况、决定新的融资数额和期限,安全合理地获取资金运用和资金筹措之间的差额收益。

2、产品组合服务。融资租赁公司加强与其他金融机构合作,在资金筹措、加速资产周转、分散经营风险和盈利模式四个方面开发不同的产品组合和产品接力,同样可以获得很好的收益。

3、规模效益。规模经营是融资租赁公司提高股东的投资回报重要的举措。例如:一个有1000万美金注册资金的融资租赁公司,经过三年的运作,获得银行9000万美元的贷款额度,形成了稳定的一亿美元的租赁资产规模。平均融资成本为6%,平均租赁费率为8.5%,净收益为2%。则每年自有资金可以获取8%的收益为80万美元,借款9000万美元,每年可以获取2%的利差收益为180万,合计为260万美元。股东回报每年为26%。

(五)节税收益

在成熟的市场经济国家,非全额偿付的融资租赁业务(会计上的经营租赁业务)往往占到全部融资租赁的很大比例,特别是有厂商背景的专业融资租赁公司可以达到60%到80%。显然这种由出租人提取折旧,承租人税前列支,两头得好处,正是经营租赁业务出现巨大活力的原因所在,节税或延迟纳税也是融资租赁公司的收益来源之一。

1、自身节税

在融资租赁公司有一定的税前利润的前提下,融资租赁公司采用经营租赁的方式承租自身所需的办公用房、车辆、信息设备,租金在税前列支看,可以获取节税的好处。

2、折旧换位

为客户提供的经营租赁服务,出租人对租赁物提取或加速提取做税前扣除,可以获得延迟纳税。

(六)风险收益

1、或有租金。

或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售百分比、使用量、物价指数等)为依据计算的租金。或有租金在实际发生时可以作为费用直接在税前列支。对出租人来说,融资租赁公司更多地介入了承租人的租赁物使用效果的风险,参与使用效果的收益分配。融资租赁公司风险加大,可能获取的收益也比较大。

2、可转换租赁债。

开展可转换租赁债业务是专业投资机构采取的一种控制投资风险获取投资收益的新的投资方式。

融资租赁公司对一些高风险的投资项目,可以对其所需设备先采用融资租赁方式,同时约定在某种条件下,出租人可以将未实现的融资租赁债权按约定的价格实现债转股。这样做,可以获取项目成功后股权分红或股权转让的增值收益。

声明:该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误,请通过反馈渠道提交信息, 我们将及时处理。【点击反馈】
律师服务
2025年03月25日 17:29
你好,请问你遇到了什么法律问题?
加密服务已开启
0/500
更多融资相关文章
  • 项目融资、租赁亟待业务模式创新
    2004年2月以来,有关中小企业融资租赁的政策利好消息不断,继允许外商独资设立中小企业融资租赁公司后,内资租赁企业从事中小企业融资租赁业务的试点工作开始开展,9家企业入围试点名单;2005年2月24日国务院公布了《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》,明确鼓励金融机构开办中小企业融资租赁业务,并鼓励非公有制经济的中小企业融资租赁公司以股权中小企业融资、项目中小企业融资等方式筹集资金。政策面虽趋好,中小企业融资租赁行业整体却较疲软。目前国内可以从事中小企业融资租赁的机构主要有中小企业融资租赁公司和信托公司,其中,信托公司占租赁市场份额较小,而中小企业融资租赁公司整体经营情况则不甚理想。从央行批准成立的16家中小企业融资租赁公司看,目前仅剩5家还在运作。业内人士称,造成中小企业融资租赁公司困境的最重要原因是国内中小企业融资租赁公司业务模式单一,缺乏同中小企业融资租赁业
    2023-06-09
    438人看过
  • 信托投资公司直接融资租赁操作模式
    步骤说明:①承租方向供货商选择好准备购买的租赁标的物,向信托投资公司提出租赁意向,接着与信托投资公司签订《租赁合同》,承租方同时向信托投资公司提供可靠的担保措施。②信托投资公司、承租方、供货方签订《购货合同》,承租方向信托投资公司支付手续费、保证金和保险费。③信托投资公司发起融资租赁信托计划募集资金,并根据《购货合同》要求,将货款划付给供货商。④信托投资公司向保险公司投保财产险。⑤承租方根据《租赁合同》的要求向信托投资公司按时缴纳租金,在信托计划到期时,承租人缴纳完全部租金并支付一定的产权转让费后,信托投资公司将租赁物的产权转让给承租方。⑥信托投资公司按《融资租赁集合资金信托合同》的规定向投资者返还本金及信托收益。通过上述操作流程介绍,可以发现采用发行集合资金信托计划的方式操作直接融资租赁业务,较之一般的金融租赁公司的融资租赁业务所不同的是,该种方式中除了承租人、供货商、出租人之外,还涉及
    2023-06-13
    190人看过
  • 融资租赁系列讲坛之三?业务模式篇
    随着市场的需求的扩大,融资租赁业务的功能、定位、操作方式越来越灵活,创新化趋势也越来越强。在方案设计上,经常采用的有以下几种业务方式。1、直租:这是最基本的一种业务模式,是指融资租赁公司全额融资,按照承租方要求购买指定物件,长期出租给该承租方使用的业务方式。租赁期间承租方拥有设备使用权,并按约定交纳租金,租赁结束后可灵活处理残值。2、售后回租:是出卖人和承租人是同一人的融资租赁,即企业先把自己拥有的固定资产卖给融资租赁公司,再作为承租企业,将所出售的固定资产租回使用。这种方式的节税作用、改善财务报表作用特别明显。3、杠杆融资租赁:是融资租赁公司以小部分资金投入为杠杆,撬动银行或银团等提供大部分资金,共同完成承租客户的项目融资。杠杆租赁一般适用于购置成本较高的大型设备,如飞机、轮船、卫星等。4、转融资租赁:是指同一标的物的多次融资租赁业务,转租人从其他出租方租入物件再转租给第三人,并获得租金
    2023-06-09
    428人看过
  • 放宽政策限制构建融资租赁新模式
    5月28日,在北京丰台区雅岛酒店国际会议中心举行的第13届中国北京国际科技产业博览会上,中国金融高峰会进入了第二天的议程。有一个主题为“融资租赁与担保业的发展与创新”的会议引起了记者的关注。在当前我国经济面临转变发展方式,提高发展质量和效率的艰巨任务和严峻考验的时期,融资租赁作为一种创造性的融资方式,能够更好地帮助企业融资,优化资源配置,提高各种经济资源的利用效率。正如中国外商投资企业协会租赁委员会常务副会长屈延凯在会上所讲:“融资租赁就是市场配置资源的创新,他的方法非常灵活,服务领域非常广泛。不同的主体可以根据各自的核心优势进行换位配置,改变了传统的自行决策、筹资、核心优势换位购置、自管自用、自行处置、损益自担的资源配置方法。”近几年来,融资租赁等创新的投融资方式在我国发展迅速,并且不断创新。1981年4月,中信公司与日本东方租赁株式会社合资创办了中国第一家租赁公司——中国东方国际租赁公
    2023-06-08
    396人看过
  • 融资租赁公司与P2P合作模式有哪些
    融资租赁公司与P2P的合作模式主要有两种:一是已有项目应收租赁款的债权转让模式,二是新投资项目的平台募资模式。能量魔方专家在此将分别分析以上两种模式对于融资租赁公司的意义和投资者应该关注的问题。第一种合作模式帮助租赁公司实现了已有资产和风险出表,同时节约了资本金,提前回收了资金;第二种模式为融资租赁公司提供了一种新的融资渠道,有利于进一步扩大业务规模。而对于投资者来说,第一种模式的用款方为融资租赁公司,还款来源主要是租赁公司的租赁款收入和其他收入,应该重点考核租赁公司的实力和已有项目的还款记录;而第二种模式的用款方为承租企业,还款来源则为承租企业的租金还款,应该重点考核项目用款企业的经营状况和其他风控措施。因此,鉴于P2P和融资租赁的特性,二者在合作时都能各取所需。融资租赁与P2P的结合注意事项传统的融资租赁公司的资金大部分来自于银行,然而受到贷款规模的影响,很多租赁公司很难获得银行支持。
    2023-06-12
    121人看过
  • 融资租赁服务节能产业的几种业务模式
    一节能设备市场面临尴尬(一)节能市场潜力巨大1政府重视、税收优惠、效益可观,还款能力强。2高端客户、大型国企的硬指标。3工业发达国家节能设备80%以上采取融资租赁,效益还租。4跨国公司已开始积极介入(西班牙法国德国日本)。5可计量的成熟产品和技术越来越多。(二)节能设备流通中的尴尬1客户顾虑:技术成熟、效果计量。2客户需求:想用不想买,想用不想管,效益分成、表外融资。3厂家困惑:厂家投不起设备,负不起债,销售占款制约产品研发和规模生产。4商家困惑:商家愿意效益分成,但借不来钱买设备。银行忧虑:对效益还款的专业判断和专业资产管理能力弱。银行有心放贷,客户不愿负债,厂商无力投放,投资难成为制约节能减排发展的瓶颈。市场需要第三方投资主体—专业投资机构、融资租赁公司和担保公司的介入。二发展租赁投资,完善能源合同管理(一)现行的能源合同管理在实践中的困惑1交易性质模糊:能源合同管理是服务合同?投资合
    2023-06-09
    297人看过
  • 社会化电商盈利模式
    社会化电子商务是电子商务的一种新的模式,简单的说就是将SNS与电子商务进行了组合,这种基于用户自主分享的商品内容,来引导用户产生购买或者消费行为,让电子商务领域变得更具有人性味。从某种意义来讲,团购与O2O模式也可以算做是社会化电子商务的展现形式之一。国内最早的一批社会化电子商务网站有一大批已经死掉,如贝壳(新贝壳已上线)、蚂蚁等,而存活下来的社会化电子商务平台在早起主要以豆瓣和大众点评网为代表,发展到现在已经初具规模,已经影响到大量的用户购买行为。社会化商务平台的成功跟电子商务本身的产业链和用户熟知程度有关,在早期的电子商务时期,用户与相关产业链都还处于初始阶段,其对应的创新模式就很难发挥其价值了。不言而喻,随着大众点评与豆瓣的成功,这类平台必然会如雨后春笋般出现在各个垂直行业。第二批社会化电子商务网站的爆发年是在2011年,以蘑菇街、美丽说、猫途网、花瓣网、知美网等为代表的购物分享平台
    2023-06-07
    279人看过
  • 专家谈融资租赁司法解释售后回租模式有利行业发展
    第五届中国金融租赁年会今日在天津召开,最高人民法院民二庭刘XX副庭长在做题为《推进融资租赁法律制度完善,保障行业健康发展》的报告中指出,不应仅以承租人和出租人是同一人为由而不构成融资租赁关系。确定售后回租融资租赁经营模式的认定对于融资租赁行业说是一个较大支持。刘XX说,融资租赁司法解释在制定过程中遵循的指导思想有以下几点:第一,保障和促进引导行业健康发展;第二,充分尊重机制,坚持约定优先;第三,具有可操作性,有利于裁判尺度的统一;第四,既要符合交易实际,也要保持适度的前瞻性。
    2023-06-09
    53人看过
  • 中国主流的网站盈利模式
    网站的盈利模式即网站的赚钱方式,这是一个贯穿各种网站始末的主线,也是各位站长朋友最关心的话题,今天将为大家整理总结各种网站的赚钱方式,告诉广大站长我们如何才能赚到钱!近两年的各类SNS网站的大片死亡,甚至是现在正在上演的各类团购网站的大面积倒闭,很多朋友都说是因为中国人喜欢一窝蜂的去做同一件事情,导致了竞争特别激烈,于是很多实力不济的网站便倒闭关门了。我不否认这个看法,但是我更认为这些网站的倒闭与自身没有做好网站赚钱模式策划有关。因为从开始他们就很盲目的去做这类网站,而没有想好这类网站的盈利模式究竟该怎么策划怎么执行,一个商业性质的网站没有盈利模式的支撑必然会走向倒闭!我们综合当今中国主流的网站盈利模式,主要分以下几种:一、卖产品、卖服务在网上销售产品或服务,以此获取收益是当今中国网站最直接最常见的网站盈利模式。此类网站随处可见,囊括了各类企业网站、电子商务网站、咨询培训网站,以及我们站长
    2023-06-07
    55人看过
  • 融资租赁VS银行贷款,选对方式!融资租赁的方式是什么?
    1、经营性租赁。经营性租赁是指租赁资产反映在出租人资产账上,租赁物所有权归属出租人,由出租人留有一定的租赁物残值处置风险的交易,是非全额清偿的租赁。2、直接融资性租赁。是出租人根据承租人的请求,向承租人指定出卖人,按承租人同意的条件,购买承租人指定的资产货物,并以承租人支付租金为条件,将该资本货物的占有、使用和收益权转让给承租人。3、出售回租。指承租人将自有物件出卖给出租人,同时与出租人签订一份租赁合同,再将该物件从出租人处租回的租赁形式,简称回租。4、委托租赁。是指出租人接受委托人的资金或租赁标的物,根据委托人书面委托,向委托人指定的承租人办理租赁业务。一、瑕疵股权转让的责任是什么?(1)受让人要承担因注册资本不到位而产生的民事责任,因为受让人接受了瑕疵股权,受让人就应承担补足注册资金的义务。(2)出让人转让后因注册资本不到位承担补充赔偿责任。因为虽然出让人已不是股东,但公司设立时的法定
    2023-05-07
    337人看过
  • 杠杆租赁融资模式的特点体现在哪几方面
    杠杆租赁刺激租赁公司购租某些租赁物过于昂贵,租赁公司不愿或无力独自购买并将其出租,杠杆租赁往往是这些物品唯一可行的租赁方式。杠杆租赁减少出租人租赁成本美国等资本主义国家的政府规定,出租人所购用于租赁的资产,无论是靠自由资金购入的还是靠借入资金购入的,均可按资产的全部价值享受各种减税、免税待遇。因此,杠杆租赁中出租人仅出一小部分租金却能按租赁资产价值的100%享受折旧及其他减税免税待遇,这大大减少了出租人的租赁成本。杠杆租赁租赁物租金相对较低在正常条件下,杠杆租赁的出租人一般愿意将上述利益以低租金的方式转让给承租人一部分,从而使杠杆租赁的租金低于一般融资租赁的租金。杠杆租赁对出租人相对有利在杠杆租赁中,贷款参与人对出租人无追索权,因此,它较一般信贷对出租人有利,而贷款参与人的资金也能在租赁物上得到可靠保证,比一般信贷安全。杠杆租赁的对象大多是金额巨大的物品,如民航客机等。杠杆租赁的条件1.具
    2023-06-15
    258人看过
  • 融资租赁合同模板怎么写?
    签约地点:签约时间:甲方(资金方)乙方(借款方)(一)、总则甲方以公司法人全部的经济和法律责任保证,安排好清洁、干净、无犯罪性质的资金为乙方的项目融资。乙方以公司法人全部的经济和法律责任保证,有能力从银行开出存款单,作为乙方项目开发的融资条件,并同意以相应项目担保,采取项目拖管的方式融资。(二)、融资及其相关条件1、币种:美元。欧元。人民币……2、融资总金额:3、融资条件:有效期一年以上的银行存款单或信用证或保函。4、开证银行:中国四大商业银行、交通银行或民生银行、中信实业银行等;国际知名银行。5、借款年限:3——20年期6、一次性贴息6-8%7、融资年利率:2.95%(暂定)最终确定的利率以甲方打入第一笔款时美联储公布的长期贷款利率为准,而且该利率在借款期限内不变。8、首批过款:万美元9、后续过款:按双方商定的过款计划执行10、查询方式:swift11、操作方式:银行对银行2、为了监控资
    2023-04-13
    380人看过
  • 融资租赁方式中的出售回租
    一、本质特征售后租回是一种集销售和融资为一体的特殊形式,是企业筹集资金的新型方法,通常指企业将现有的资产出售给其他企业后,又随即租回的融资方式,它是常用的筹资方式之一。在售后租回交易中,承租人与出租人都具有双重身份,进行双重交易,形成资产价值和使用价值的离散现象,具体表现在以下几个方面:(一)交易业务的双重性售后租回交易双方具有业务上的双重身份,因而业务处理上具有重叠性。其一,资产销售方同时又是承租人,一方面企业通过销售业务实现资产销售,取得销售收入,另一方面又作为承租方向对方租入资产用于生产过程,从而实现资产价值和交换价值,具有经济业务的双重身份。其二,资产购买者同时又是出租方,企业通过购买对方单位的资产取得资产所有权,同时又作为出租方转移资产使用权,取得资产使用权转让收入,实现资产的使用价值的再循环,具有业务上的双重性,是融资产销售和资产租赁为一体的特殊交易行为。(二)资产价值转移与实
    2023-02-21
    159人看过
  • 四大不良资产处置公司盈利模式
    一、四大不良资产处置公司盈利模式(一)传统收购处置传统收购处置是四大AMC最为传统的业务模式。其投资策略为:在估值核价的基础上,向金融机构(主要是商业银行)收购大型不良资产包或者对应投资标的的小资产包,按照资产的实际情况进行拆包分解后,采用二次出售、自行处置、委托清收等模式,获得处置收益。(二)困境企业重整困境企业重整是传统业务中的另一个比较有代表性的模式。其投资策略为:在详细的尽职调查的基础上,选取有阶段性还款困难但尚有核心资产的困境企业,提取出有较大升值空间的生产要素,采用资产重整或债务重整等综合手段,获得增值运作收益。这种业务模式处置周期较长,方案较为个性化,时间和协调成本相对较高。(三)违约债务重组违约债务重组是开展较多的一种非传统处置模式。其投资策略为:在经济下行阶段,挖掘存在流动性困难但仍有发展价值的企业,通过债务更新、债务合并、以股抵债等方式将信用风险化解的关口前移,帮助企业
    2023-06-08
    125人看过
换一批
#商业招商
北京
律师推荐
    展开
    #融资
    词条

    融资从广义上讲也叫金融,就是货币资金的融通,当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为。从狭义上讲,融资即是一个企业的资金筹集的行为与过程。 融资方式分别是基金组织、银行承兑、直存款、银行信用证、委托贷款、直通款、对冲资金。... 更多>

    #融资
    相关咨询
    • 怎么理解租赁的融资租赁模式
      内蒙古在线咨询 2022-10-29
      一、什么是融资租赁融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择,出资向供货人购买租赁物件,并租给承租人使用,承租人则分期向出租人支付租金,在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有,承租人拥有租赁物件的使用权。二、如何理解承租人占有租赁物租赁期间内,出租人应保证承租人对租赁物的占有和使用,这是融资租赁合同中出租人的一项主要义务,也是承租人的一项主要权利,它包含有以下三方面含义:(
    • 出租房屋属于融资租赁模式么
      台湾在线咨询 2023-03-18
      一般不属于。 融资租赁是由租赁公司按承租单位要求出资购买设备,在较长的合同期内提供给承租单位使用的融资信用业务,它是以融通资金为主要目的的租赁。如果租的房屋符合这个条件,就是融资租赁,如果不符合,那就不是。
    • 融资租赁能否采取担保模式?
      青海在线咨询 2022-11-02
      数额小可通过融资租赁合同约定不能按时还款则有权收回融资租赁的租赁物,数额大建议提供担保。相关法律知识:相对于出卖人,出租人就是买受人,其主要义务有: 1.向出卖人支付标的物的价金; 2.在承租人向出卖人行使索赔权时,负有协助义务; 3.不变更买卖合同中与承租人有关条款的不作为义务。 4、取回权。“出租人享有租赁物的所有权。承租人破产的,租赁物不属于破产财产”(《合同法》第242条)。当承租人破产时
    • 利用融资租赁方式融资的优点是什么
      宁夏在线咨询 2022-03-16
      企业通过外部融资取得固定资产(设备)时,利用银行贷款和利用融资租赁是两种常见的方法。一般认为,同银行贷款相比,融资租赁对企业而言的成本较高。这是因为,租赁利率通常高于银行贷款利率,而且,融资性租赁公司还会要在期初收取一定的手续费。然而,有一个因素值得注意,那就是,在利用融资租赁的情况下,承租人企业可以享受加速折旧的优惠。因为,财政部、国家税务总局1996年4月7日以财工字[1996]41号文发布的
    • 融资租赁合同的订立主要的模式有哪些
      陕西在线咨询 2022-10-26
      融资租赁合同是在融资租赁谈判中,合同各方达成一致意见将其具体内容用合同形式确立下来,从而使其具有法律上的约束力。因此,融资租赁合同的订立也遵循订立一般合同的要约和承诺的基本模式。