国际贸易中的跟单信用证及其常见欺诈手法
来源:法律编辑整理 时间: 2023-06-05 22:25:44 100 人看过

跟单信用证是在国际贸易中由开证银行应开证申请人的申请签发的,在满足信用证要求的条件下,凭信用证规定的单据向受益人付款的一种书面凭证,是国际贸易中保证交易安全的有效手段。现在世界上有180多个国家和地区的银行采用跟单信用证来处理国际贸易业务,我国也在其中。随着我国社会主义市场经济的蓬勃发展,国内不少企业都在积极开拓国际市场。加入WTO后,对外贸易量会迅速增加。因此,我国出口产品企业应当了解跟单信用证交易方法和其中可能出现的国际欺诈手段,以防止损失。

一、跟单信用证的操作程序

目前,国际上通用的是国际商会修定,于1994年1月1日生效的《跟单信用证统一惯例500号》。以信用证支付方式付款,是开证银行(买方当地银行)以自身的信誉为卖方提供付款保证,以银行信用取代买方商业信用。通常只要出口方按信用证书面规定的条件提供单据,银行就必须无条件付款。信用证的操作程序如下:

1.进出口双方在进出口贸易合同中规定,采用信用证方式支付。

2.买方向当地银行提出申请,填写开证申请书,严格按照合同填写各项规定和要求,交纳押金或提供其他担保,请银行开立信用证。

3.开证银行根据申请书的内容,开出以卖方为受益人的信用证,寄交卖方所在地银行(通知行)。

4.通知行核对印鉴无误后,将信用证交与卖方(出口人)。

5.卖方审核信用证与合同相符后,按信用证规定装运货物,并备齐各项货运单据,开出汇票,在信用证有效期内,送请当地银行议付。议付行按信用证条款审核单据无误后,按照汇票金额扣除利息,把货款垫付给卖方(出口人)。

6.议付银行付款后将汇票和货运单据寄给开证银行要求索偿。

7.开证银行核对单据无误后,付款给议付银行。

8.开证银行通知买方付款赎单。

二、跟单信用证的条款内容

1.载明信用证的种类、编号、开证时间、地点、有效期。以及该信用证是可撤销还是不可撤销的、可转让或不

可转让等。

2.注明信用证当事人:即开证申请人、开证银行、受益人、通知行、议付行、偿付银。

3.支付条款:信用证支付货币币种和金额(大写和小写)。

4.货物条款:货物名称、规格、数量、包装、价格等方面记载和说明。

5.汇票条款:使用汇票的信用证,载明汇票金额、种类、份数、出票人、受票人、付款人、出票日期等。

6.单据条款:规定需要提交的单据类型,包括商业发票,运输单据(提单)、保险单据、装箱单、原产地证、检验证书等。

7.价格条款:包括单价、总价及所使用的国际贸易术语等。

8.装运条款:规定装运港、装运日期、地点、卸货港、运输时间、是否转运或分批装运等。

9.特殊条款:可针对每笔交易的不同需求,作出特殊的规定。

三、跟单信用证交易的当事人必须注意的几个法律问题

1.买方的权利义务:按时开出符合合同规定的信用证,收到开证银行转寄来的单证要求其付款赎单时,根据单证相符,单单相符的要求认真审核,如出现单据与信用证不符或单据与单据不符时,买方有权拒绝付款赎单。

2.卖方的权利义务:卖方在收到通知行转寄来的信用证时,必须根据合同条款认真审核合同与信用证是否符合,如出现合同与信用证不符情况,卖方有权要求买方修改信用证条款,直至二者相符为至。卖方接受信用证后,要根据单证相符,单单相符的原则认真审核自己向银行提供的各项单据。单据与信用证之间、单据与单据之间必须符合信用证的规定和要求,然后才能向银行交单议付。否则银行有权拒绝卖方提交的单据,并拒绝付款或承兑。卖方还必须以买卖合同的为准,对买方承担单货相符即单据和货物相符,货物与合同相符的责任。否则将构成违约,应承担赔偿买方损失的责任。

声明:该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误,请通过反馈渠道提交信息, 我们将及时处理。【点击反馈】
律师服务
2025年03月11日 04:52
你好,请问你遇到了什么法律问题?
加密服务已开启
0/500
更多国际贸易相关文章
  • 常见的国际贸易惯例有哪些
    一、常见的国际贸易惯例有哪些国际贸易主要惯例如下:在国际贸易中通行的主要惯例均由国际商会制定,主要有:(1)《国际贸易术语解释通则》(2000年)。(2)《跟单信用证统一惯例》(1993年)。(3)《托收统一规则》(1995年)。(4)《国际保付代理惯例规则》(1994年)(国际保理商联合会颁布)。(5)《见索即付保函统一规则》(1992年)。二、国际贸易惯例有哪些特征1、国际贸易惯例是在长期的国际贸易实践中自发形成的,其形成的过程不受政府机关的控制和制约,它的成文化一般也是由商业自治团体自发地编纂而成的,这使它有别于依靠国家立法机关制定的国内法以及依靠各国之间的相互谈判、妥协而达成的国际条约。2、国际贸易惯例是为某一地区、某一行业的人们所普遍遵守和接受的,偶然的实践不能成为国际贸易惯例,这是国际贸易惯例的客观特征。3、国际贸易惯例必须能使人们产生必须遵照此惯例办理的义务感和责任感,这是国
    2023-06-06
    342人看过
  • 国际贸易常用贸易术语"CFR"介绍
    COSTANDFREIGHT(...Namedportofdestination),即成本加运费(指定目的港)。此术语是指卖方必须负担货物运至约定目的港所需的成本和运费。这里所指的成本相当于FOB价,故CFR术语是在FOB价的基础上加上装运港至目的港的通常运费。《2000年通则》指出,CFR是全球广泛接受的成本加运费术语的惟一的标准代码,不应再使用CF(或CandF,C+F)这种传统的术语。在《2000年通则》中,明确规定CFR术语只能适用于海运和内河航运。如合同当事人不采用越过船舷交货,则应使用CPT术语。(一)买卖双方基本义务的划分按国际商会对CFR的解释,买卖双方各自承担的基本义务,概括起来,可作如下划分:1.卖方义务(1)自负风险和费用,取得出口许可证或其他官方批准的证件,在需要办理海关手续时,办理货物出口所需的一切海关手续。(2)签订从指定装运港承运货物运往指定目的港的运输合同;
    2023-06-06
    117人看过
  • 去起诉国际贸易欺诈,谁来举证?
    1、先去提起诉讼就是与案件有利害关系的当事人向其认为有管辖权的法院提出诉讼请求。按照各国法律的规定,法院决定受理诉讼以后,会将诉状副本送达给每一个被告,并限期被告提出答辩状。2、准备答辩和请求实际中,被告一旦向法院就起诉事项做了实质性的答辩,就表示接受了法院的管辖权,日后就不得再以此法院无管辖权为由提出抗辩。3、提证据保全程序就是对于一切与案件有关的证据,若日后有灭失、湮没或难于使用之虞时,一方当事人可在起诉前或起诉后向法院提出申请,要求法院采取必要措施予以保全。4、提供诉讼证据凡是诉讼当事人想要证明他在诉讼中所主张的事实或要求,都必须首先提出证据予以证明,而证据包括人证、物证、书证、鉴定、勘验笔录等。5、进行保全措施为防止被告隐匿、变卖或转移财产,使原告日后得到胜诉时一无所获,使得法院的判决无从强制执行,那么就要及时申请保全程序。6、进入案件审理按照选择的管辖的法院,确定具体的审理和答辩
    2023-04-30
    245人看过
  • 国际贸易欺诈可分为几类
    国际贸易欺诈通常是指在国际货物贸易、航运、保险和结算过程中,一方当事人利用国际贸易规则纰漏,故意编造虚假情况或故意隐瞒真实情况,以非法手段骗取对方当事人货物、金钱或船舶的行为。根据进出口业务的主要流程,国际贸易欺诈具体可分为以下几类:一、国际海运欺诈(一)伪造提单。提单在国际贸易和国际支付中都是重要的单证之一,是海事运输中重要物权凭证。因此,一些国外的不法商人伪造提单进行欺诈。(二)利用非法提单。主要是通过预借提单、倒签提单或保函换取清洁提单进行欺诈。预借提单是指在海运货物尚未装完或根本未予装船的情况下,应托运人的请求,由承运人提前签发的提单;倒签提单是由于货物的实际装船日期晚于信用证规定的日期,出口商为了不影响结汇,要求承运人按信用证要求的装船日期签署的提单;托运人交付承运人的货物在主要标志、件数或外表状况存在不良的情况下,由托运人出具保函而让承运人出具清洁提单,以便顺利结汇,这便是用保
    2023-06-06
    377人看过
  • 国际贸易保护“跟风”考验中国
    在刚刚过去的国庆假期中,贸易保护措施再次密集发威。10月6日,欧盟决定对中国产无缝钢管征收最终反倾销税。7日,美国又宣布对中国产无缝钢管发起反倾销、反补贴合并调查。细细琢磨后不难发现,美欧这两起无缝钢管案背后与硝烟未散的轮胎特保案有着千丝万缕的联系。轮胎特保措施出台后的第三天,拥有70万会员、代表美国国内产业发起轮胎案的美国钢铁工人联合会主席雷欧·杰拉德就曾对即将采取的贸易保护活动有所暗示:我们关注着造纸、玻璃、水泥、钢材等行业的情况,美国市场已经充斥着中国的输油管,钢铁、玩具、医药和狗粮等行业也是一样。事隔不久,美宣布对无缝钢管发起的双反调查正是应这个组织和三家美国公司申请而启动的。另据业内人士介绍,受奥巴马对中国出口轮胎采取特保措施的鼓舞,美纺织产业和工人联合会正在酝酿对中国输美纺织品提起特保调查申请。与美国遥相呼应的是,另一大贸易体欧盟也把中国作为发起贸易保护措施的主要对象。商务部预
    2023-06-06
    149人看过
  • 国际贸易欺诈有哪些类别
    根据进出口业务的主要流程,国际贸易欺诈具体可分为以下几个方面:一、国际海运欺诈(一)伪造提单。提单在国际贸易和国际支付中都是重要的单证之一,是海事运输中重要物权凭证。因此,一些国外的不法商人伪造提单进行欺诈。1984年我国某公司与外国某公司签订了一份进口钢材的买卖合同,数量9000吨,价格条件为CFR温州,总价229.5万美元,托运人(卖方)虚构合同的内容,勾结意大利塞得航运公司船东签发了一份假提单,直接造成我方经济损失229.5万美元。(二)利用非法提单。主要是通过预借提单、倒签提单或保函换取清洁提单进行欺诈。预借提单是指在海运货物尚未装完或根本未予装船的情况下,应托运人的请求,由承运人提前签发的提单;倒签提单是由于货物的实际装船日期晚于信用证规定的日期,出口商为了不影响结汇,要求承运人按信用证要求的装船日期签署的提单;托运人交付承运人的货物在主要标志、件数或外表状况存在不良的情况下,由
    2023-05-01
    384人看过
  • 国际贸易单证员证书
    单证员的工作就是负责国际贸易中运输、海关、商检等环节各种单证的管理和操作。主考机构:上海市对外经济贸易教育培训中心。证书性质:上海地区国际贸易单证从业人员岗位资格考试。报考条件:具有高中以上学历。考试时间:一般安排在培训结束后。考试内容:该考试包括国际贸易单证操作实务、外经贸英语函电两部分,其中国际贸易单证操作实务又包含国际贸易实务和单证操作实务两部分。证书效用:考试合格者可获得由上海市对外经济贸易教育培训中心颁发的《国际贸易单证员证书》,可作为上岗凭证。此外,该证书项目被列入上海市紧缺人才系列工程,考试合格者还可申办上海紧缺人才证书。报名地址:上海市对外经济贸易培训中心(北京东路47号)。点评:在国际贸易实施过程中,合同、定单、报关、报检、运输、仓储、银行、保险等各个环节,无一不是通过各种单据凭证来维持。因此,外贸企业对单证员的需求较大,据预测,未来5年,上海单证员缺口在12万左右。由于
    2023-06-06
    301人看过
  • 备用信用证诈骗的常见方法及其特点
    一、备用信用证诈骗的常见方法及其特点在中国,大家对备用信用证的认识、了解仍还远远不如商业信用证、银行保函等传统的金融工具,部分企业特别是中小型企业还不会合理利用备用信用证来弥补对外交易中的一些不足,对备用信用证的操作程序、运用过程中的风险及其防范措施不甚了解难免遇到备用信用证诈骗的风险。例如,1998年,曾有发生过一起中国农业银行河北省衡水中心支行对外开出200张、涉及总金额达100亿美元的以备用信用证为手段的特大诈骗案,给企业造成了巨大损失。从大量的事例中我们可以归纳出常见的诈骗方法,主要有以下几种:(一)进口备用信用证诈骗进口备用信用证诈骗是诈骗分子为骗取银行融资、实际供货商的货物或进口商定金,采用诱惑欺骗的方法,以向进口企业提供紧销商品为借口,诱使买方银行开立不可撤销备用信用证。进口备用信用证常用的诈骗具有以下特点:1、诈骗分子为诱惑买方企业向银行申请开立备用信用证,最常用的理由就是
    2023-06-06
    380人看过
  • 国际贸易巨额合同欺诈的防范
    一、什么是国际贸易欺诈国际贸易欺诈通常是指在国际货物贸易、航运、保险和结算过程中,一方当事人利用国际贸易规则纰漏,故意编造虚假情况或故意隐瞒真实情况,以非法手段骗取对方当事人货物、金钱或船舶的行为。二、国际贸易欺诈的类别有哪些1、国际海运欺诈(一)伪造提单。提单在国际贸易和国际支付中都是重要的单证之一,是海事运输中重要物权凭证。因此,一些国外的不法商人伪造提单进行欺诈。(二)利用非法提单。主要是通过预借提单、倒签提单或保函换取清洁提单进行欺诈。预借提单是指在海运货物尚未装完或根本未予装船的情况下,应托运人的请求,由承运人提前签发的提单;倒签提单是由于货物的实际装船日期晚于信用证规定的日期,出口商为了不影响结汇,要求承运人按信用证要求的装船日期签署的提单;托运人交付承运人的货物在主要标志、件数或外表状况存在不良的情况下,由托运人出具保函而让承运人出具清洁提单,以便顺利结汇,这便是用保函换取清
    2023-06-06
    338人看过
  • 怎么预防遇到国际贸易欺诈
    要避免遇到国际贸易欺诈,首先就是先做好预防工作,需要做的预防方案如下:1、做买卖前,着力调查卖方的资信。否则,合同一订立,买方基本是领了死签。2、如果未能同一流资信的卖方做交易,买方就要想方设法控制船舶。3、在采用CIF价格订立合同时,买方可以以保证货物的到达或规定船舶开航后的一段时间为结汇的条件,但该合同已不再属于真正意义上的CIF合同。当然,现在要遇上国际贸易欺诈的,你可以及时去起诉,向法院起诉维权的,就要走下面的步骤:1、先去提起诉讼就是与案件有利害关系的当事人向其认为有管辖权的法院提出诉讼请求。按照各国法律的规定,法院决定受理诉讼以后,会将诉状副本送达给每一个被告,并限期被告提出答辩状。2、准备答辩和请求实际中,被告一旦向法院就起诉事项做了实质性的答辩,就表示接受了法院的管辖权,日后就不得再以此法院无管辖权为由提出抗辩。3、提证据保全程序就是对于一切与案件有关的证据,若日后有灭失、
    2023-04-04
    231人看过
  • 国际贸易中的国际保理
    国际贸易中主要采取无追索权的双保理方式。双保理方式主要涉及四方当事人,即出口商、进口商、出口保理商及进口保理商。双保理的流程如下:1、出口保理商与出口商之间签订国际保理协议。即进出口双方在交易磋商过程中,出口商首先找到出口保理商,向其提出出口保理的业务申请,填写《出口保理业务申请书》。2、出口商向出口保理商申请债务人(进口商)信用额度,出口商填写的《出口保理业务申请书》,又称为《信用额度申请书》,用于为进口商申请信用额度。申请书一般包括出口商业务情况、交易背景资料、申请的额度情况等内容。3、出口保理商将此申请传递给进口保理商。具体操作时一般由出口保理商于当日选择进口保理商,通过由国际保理商联合会(FCI)开发的保理电子数据交换系统EDIFACTORING将申请中的情况通知进口保理商,并请其对进口商进行信用评估。出口保理商一般选择已与其签订过《代理保理协议》并参加了FCI组织且在进口商所在地
    2023-06-05
    437人看过
  • 国际结算中欺诈常用的方式
    (一)用假单据进行欺诈信用证只审查单据的表面真实性,对于单据的真伪并没有审查的义务,而国际贸易使用的单据很多又没有统一、固定的格式,使得伪造单据进行诈骗的成功率相对较高。在国际结算中,信用证是一种主要结算方式。由于信用证是由银行按国际惯例开立,并由银行承担付款义务,从而使进出口双方都能获得银行的信用保障。但在信用证业务中,银行只管单据而不管货物,只要出口商提交了表面与信用证要求相符的单据,银行必须付款。诈骗分子利用信用证业务的这个特点,制造假单据,骗取货款。利用假单据欺诈多为针对买方的欺诈。针对买方的欺诈有以下几种表现形式:卖方并没有实际出运货物,而是伪造提单、保单等信用证规定单据,向银行交单议付,骗取货款;卖方实际出运了货物,但是以次充好,或者装运期延迟,卖方同船运公司勾结,出具符合信用证要求的单据。由于买方付款后才能提货,待买方发现货物有质量问题或者交货延迟,货款已经付至卖方账户,导致
    2023-06-06
    429人看过
  • 国际贸易四大常用付款方法
    A.预付现金货品付运前,进口商先向出口商支付全部货款。这付款方法通常用于小额交易或订造货品。B.跟单信用证(D/C)这是买方要求银行(开证银行)签发的文件,证明银行承诺在卖方符合跟单信用证具体规定的情况下,向卖方支付指定金额。*依据所需信用条款及受益人的选择C.跟单托收出口商如要在收款前或获得付款的承诺前保留对货品的控制权,可安排跟单托收。这种采用汇票的付款方式在国际贸易中十分普遍。1.付款交单(D/P)出口商透过托收银行,指示代收银行在收款后向进口商发放所有权及其他货运文件。2.承兑交单(D/A)出口商透过托收银行,指示代收银行在进口商承兑汇票后发放所有权及其他货运文件。D.赊帐卖方直接送货给买方,先发出发票及其他货运单据,以后再开帐单。买方与卖方的赊帐安排并没有以书面作出付款保证。在这种付款方式中,出口商手上的欠款凭据有限,所以风险较大。
    2023-06-06
    363人看过
  • 遭到国际贸易欺诈,该怎么办?
    1、要求对方承担违约责任被欺诈方可以行使以下权利:(1)请求法院或者仲裁机构变更或者撤销合同。按一般买卖合同的规定,一方有欺诈等情况下签订的合同,那么另一方可以及时去请求撤销,让合同恢复到没履行之前的状况。(2)宣布解除合同。因为欺诈行为属于违反规定的行为,所以在其中遭有损害的一方其实可以要求解除合同。(3)要求欺诈者采取补救措施,履行其全部合同义务。(4)要求欺诈者赔偿损失。因为欺诈受有损失的,那么就可以按照损失进行赔偿。2、还可以要求对方侵权责任被欺诈方可以行使以下权利:(1)被欺诈者有权要求欺诈者返还取得的财产。(2)被欺诈方有权要求欺诈方赔偿因欺诈行为遭受的实际损失,包括直接损失和间接损失。为避免今后还会遇上国际贸易欺诈,实际中需要注意下面几个问题:1、的外贸企业同外方洽谈出口合同时,应该要求进口商以与我方银行有代理关系的银行或国际知名、信誉良好的大银行作为开证行。对于其他银行开来
    2023-03-23
    319人看过
换一批
#涉外法律
北京
律师推荐
    展开

    国际贸易(International Trade)也称通商,是指跨越国境的货品和服务交易,一般由进口贸易和出口贸易所组成,因此也可称之为进出口贸易。国际贸易也叫世界贸易。在国际贸易中,情况复杂多变,买卖双方签订合同后,由于种种原因,使合同没... 更多>

    #国际贸易
    相关咨询
    • 国际贸易中常见的法律风险及其影响
      河南在线咨询 2022-03-12
      国际贸易风险有哪些: 1)进口国的局势是否稳定,政策是否变动;(是否拒收,调高进口税,是否提高质量标准等) 2)进口商的资信和经营状况是否出现大的变化,足以影响已定合同的履行; 3)进口商银行的实力; 4)汇率的变动;(升值对出口不利,而对进口有利,贬值则反之) 5)出口商在履约过程中,在质量,交货期,数量的控制能力(这是出口人的日常主要工作) 6)运输过程的风险。(战争,海盗,油价上涨,港口罢工
    • 国际贸易国际购销合同中常见的价格欺诈行为及其危害的后果是怎样的
      香港在线咨询 2022-02-11
      购销合同一切收费(纯收入所得税除外),法律另有规定的除外。9.较低竞争价格如买方向卖方证实,买方可在任何一个合同年度内从任何一制造商处按类似条件规定购得在美国生产的上述商品,且质量一样,数量等同本合同年度尚未交货数量,但价格低于本合同之定价,如卖方拒绝就上述数量商品按此价格进行降价,买方可向其他制造商购买该数量商品,并减少按购买数量该合同所承担的购货义务。10.装船发货如无另行规定,买方每月定货量
    • 国际贸易中有哪些常见的征税方式
      宁夏在线咨询 2022-06-29
      1、从价税 按商品的价格计征关税。 但在确定商品的完税价格问题上,各国海关做法不一。有的按发票价格,有的按商品离岸价,有的按到岸价,有的按独立的买卖双方在自由竞争的条件下成交的价格,即所谓“正常价格”,有的按“海关估定价格”来计算从价税。较常见的是到岸价作为海关的完税价。从价税的保护作用随物价的波动而波动。物价上涨时,其保护作用增大:物价下跌时,其保护作用减少。世界上较多的国家采用从价税。 2、从
    • 国际贸易中易见的四个特点
      江苏在线咨询 2022-03-13
      1.国际贸易的困难大于国内贸易 这主要表现在:语言不通;法律、风俗习惯不同;贸易障碍多;市场调查不易;了解贸易对手资信困难;交易技术复杂;交易接洽不便。 2.国际贸易比国内贸易复杂 这主要表现在:货币与度量制度各国不同;商业习惯复杂;海关制度及其他贸易法规不同;国际汇兑复杂;运输困难;保险及索赔技术不易把握。 3.国际贸易的风险大 在国际市场上可能产生的风险很多,比较显著的有以下几种:信用风险、汇
    • 国际贸易欺诈的流程是什么,国际贸易欺诈的主要流程包括哪几个方面
      广东在线咨询 2022-03-08
      国际贸易欺诈通常是指在国际货物贸易、航运、保险和结算过程中,一方当事人利用国际贸易规则纰漏,故意编造虚假情况或故意隐瞒真实情况,以非法手段骗取对方当事人货物、金钱或船舶的行为。 根据进出口业务的主要流程,国际贸易欺诈具体可分为以下几个方面: 一、国际海运欺诈 (一)伪造提单。提单在国际贸易和国际支付中都是重要的单证之一,是海事运输中重要物权凭证。因此,一些国外的不法商人伪造提单进行欺诈. (二)利