一、发行条件
上市公司发行可转换公司债券,除了应满足增发股票的一般条件,还应当符合以下条件:
1、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。
2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%。
3、最近3个会计年度实现的平均可分配利润不少于公司债券1年的利息。
二、可转换公司债券的担保
1、公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。
2、提供担保的,应当为全额担保,担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。
3、以保证方式提供担保的,应当为连带责任担保,且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。
4、证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人,但上市商业银行除外。
三、转股期限
可转换公司债券自发行结束之日起6个月后方可转换为公司股票,转股期限由上市公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。
[page]
四、转股价格
1、转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。
2、发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格。
3、募集说明书约定转股价格向下修正条款的,应当同时约定:
(1)转股价格修正方案须提交公司股东大会表决,且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意。股东大会进行表决时,持有公司可转换债券的股东应当回避。
(2)修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。
-
怎么进行可转换公司债券转股
223人看过
-
公司,企业债券和可转换公司债券的发行条件
322人看过
-
可否以可转换方式发行公司债券?
371人看过
-
公司债券可转换
198人看过
-
可转换公司债券转换股票后能再转换债券么,可转换公司债券的优点有哪些
446人看过
-
发行可转换公司债券审批办事指南
59人看过
可转换公司债券指的是债券持有人可按照发行时约定的价格将债券转换成公司的普通股票的债券。可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定。可转换公司债券按面值发行,每张面值100元,最小交易单位为面值1000元。... 更多>
-
发行可转换公司债券的,公司应当如何向债券持有人换发股票和不转换河南在线咨询 2022-03-05发行可转换为股票的公司债券的,公司应当按照其转换办法向债券持有人换发股票,但债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权。这是表明,可转换公司债券发行人有义务按照在公司债券募集办法中规定的具体转换办法,为债券持有人换发股票,也就是保证债券持有人实际享有转换权。至于可转换公司债券持有人,面对转换权则可以加以选择,是选择债权人的权利,仍持有债券;还是选择公司股东的权利,将债券转换成股票。这是一种投资决策
-
怎样办理可转换债券公司的发行条件湖北在线咨询 2022-11-111、上市公司发行可转换公司债券的条件是最近三年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为、债券的利率不超过国务院限定的利率水平等。根据相关法律规定,只有股份有限公司才能够上市。 2、法律依据《证券法》 第十六条公开发行公司债券,应当符合下列条件: (一)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元; (二)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十; (三)最近
-
发行可转换公司债券的一定是上市公司吗山西在线咨询 2022-11-25发行可转换公司债券的不是必须是上市公司,法律规定两类公司可以发行可转换公司债券,一是上市公司,二是非上市公众公司。 《公司债券发行与交易管理办法》第12条规定:上市公司、股票公开转让的非上市公众公司发行的公司债券,可以附认股权、可转换成相关股票等条款。 上市公司、股票公开转让的非上市公众公司股东可以发行附可交换成上市公司或非上市公众公司股票条款的公司债券。商业银行等金融机构可以按照有关规定发行附减
-
可转换公司债券如何发行,需要什么条件?湖北在线咨询 2021-11-22在中国,符合一定条件的上市公司和重点国有企业经批准可以发行可转换债券。 其发行价格:上市公司以发行前一个月股票的平均价格为基准,以上浮动幅度作为转换价格;重点国有企业以拟发行股票的价格为基准,一定比例的折扣作为转换价格。 我国发行可转换公司债券采用记名无纸化发行方式,债券最短期限为3年,最长期限为5年。上市公司发行的,发行结束6个月后,持有人可以根据约定的条件随时转换股份。 重点国有企业发行的,企
-
证券公司发行新股可转换公司法债等融资行为江苏在线咨询 2023-11-07证监会有关负责人称,证监会内部已经审批事项在工作流程上做了协调,可以通过一个批文解决两个或多个行政许可事项。 上市证券公司融资行为和重大资产重组涉及5%以上股权的,须报送股权变更申请材料。 此外,任何单位或者个人未经国务院证券监督管理机构批准,持有或实际控制证券公司5%以上股权的,应当限期改正。改正前不具有表决权。上市证券公司应当在章程中载明这一点。 有关信息披露的规定有七条,在对上市公司监管规定