1、《公司债券发行与交易管理办法》
第十七条存在下列情形之一的,不得公开发行公司债券:
(1)最近三十六个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为;
(2)本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
(3)对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态;
(4)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
第十八条资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行,也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行:
(5)发行人最近三年无债务违约或者迟延支付本息的事实;
(6)发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍;
(7)债券信用评级达到AAA级;
(8)中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。
未达到前款规定标准的公司债券公开发行应当面向合格投资者;仅面向合格投资者公开发行的,中国证监会简化核准程序。
2、根据《证券法》、《公司法》和《公司债券发行试点办法》的有关规定,发行公司债券,应当符合下列条件:
(1)股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元;
(2)本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算;
(3)公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,募集的资金投向符合国家产业政策;
(4)最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息;
(5)债券的利率不超过国务院规定的利率水平;
(6)公司内部控制制度健全,内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;
(7)经资信评估机构评级,债券信用级别良好。
综上所述,公司债券发行的条件除了需要满足资产要求外,发行者也需要拥有良好的信誉,以保证能按时的偿还投资者的本金及利息的支付。公司债券的发行除了需要满足上述各项条件外,还需要经过证监会的核准后才能正式发行。
-
公司债券发行数额是多少,都有哪些发行条件
418人看过
-
公司发行债券的条件有哪些,什么情况下不得发行公司债券?
204人看过
-
在发行上企业债券和公司债券的区别有哪些呢?
134人看过
-
非上市公司发行公司债券有哪些发行条件和发行程序
399人看过
-
公司债券能否由未上市公司发行?有哪些发行条件?
322人看过
-
公司债权发行的条件是什么,公司债券的特点有哪些?
176人看过
债券发行是发行人以借贷资金为目的,依照法律规定的程序向投资人要约发行代表一定债权和兑付条件的债券的法律行为,债券发行是证券发行的重要形式之一。 是以债券形式筹措资金的行为过程通过这一过程,发行者以最终债务人的身份将债券转移到它的最初投资者手... 更多>
-
公司债券发行条件有哪些,公司债券发行人须符合哪些条件才可以发行云南在线咨询 2022-03-08公司债券是指公司依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券。 按照《公司法》规定,股份有限公司、国有独资公司和两个以上国有企业或其他两个国有投资主体投资蛇口的有限责任公司,为筹集生产经营资金,可以依法发行公司债券。 为了保护债权人的利益,发行公司债券必须符合一定条件。主要有: (1)股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元。 (2)累
-
公司法中发行公司债券必须具备的条件是什么,发行债券的条件有哪些海南在线咨询 2022-02-04《中华人民共和国公司法》第五章公司债券第一百五十九条股份有限公司、国有独资公司和两个以上的国有企业或者其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司,为筹集生产经营资金,可以依照本法发行公司债券。第一百六十条本法所称公司债券是指公司依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券。第一百六十一条发行公司债券,必须符合下列条件:(一)股份有限公司的净资产额不低于人民币三千万元,有限责任公司的净
-
上市公司发行债券的条件是什么, 上市公司债券的发行条件主要有哪些黑龙江在线咨询 2022-03-14证券法第十六条公开发行公司债券,应当符合下列条件: (一)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元; (二)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十; (三)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息; (四)筹集的资金投向符合国家产业政策; (五)债券的利率不超过国务院限定的利率水平; (六)国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金,必须用
-
公司法中关于公司债券发行条件是什么,公司债券发行条件主要有哪些青海在线咨询 2022-03-141、该公司注册资本最低限额为人民币5亿元;2、不一定成功;3、发行公司债券,应当符合下列规定:(一)公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策;(二)公司内部控制制度健全,内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;(三)经资信评级机构评级,债券信用级别良好;(四)公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定;(五)最近3个会计年度实现的
-
哪些条件,公司债券适当发行天津在线咨询 2021-11-22发行公司债券应符合下列规定:(一) 公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策;(二) 公司内部控制制度健全,内部控制制度的完整性、合理性、有效性无重大缺陷;(三) 经资信评级机构评级,债券信用等级良好;(四) 公司最近一期末审计的净资产应当符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定,未设定担保或者采取保全措施的净资产不得少于本次发行后的累计债券余额;(五) 最近三个会计年度