中小微企业公司治理结构和财务管理不健全、缺乏抵押担保能力是企业融资难、融资贵的主要原因，因此必须创新小微企业融资模式。

创新路径

(一)开展政、银、企等合作。加强政府部门、银行、企业、保险、担保机构以及行业协会、商会等多层面的战略合作，致力形成多方位、多元化的战略合作格局。制定金融工作考核评比办法，丰富银企合作形式，以银企联席会议、债权管理联席会议、金融工作汇报会等多种制度化措施，组织项目对接，对项目实行动态管理并对落实情况进行监测督促。根据项目变化情况实行及时调整的动态开放式管理，对情况发生变化不符合信贷支持条件的项目及时从合作项目中调整、剔除，对新出现的符合信贷支持条件的项目及时纳入银企合作体系推动。建立网上电子台账，实时监控企业申贷情况和申贷项目的落实情况，对不能落实的及时查明原因，督促有关方面查明原因及时落实。

（二）根据中小微企业的不同需求，量身定做融资模式。为企业办理出口代付、进口押汇、出口押汇、跨境参融通、信用证、买方押汇、应收账款融资、投标保函、履约保函、委托贷款、信托贷款、海域使用权质押、渔船质押贷款业务。

（1）对工业纳税前20强，进出口额较同期都有较大增长企业，为该类型企业在出口前办理订单融资、跨境参融通业务，从境外引进资金，为企业办理进口押汇项下海外代付业务；

（2）对应收账款较大企业，根据其经营需求，为其办理应收账款质押融资业务（业务品种为国内保理、国内发票融资）；

（3）为企业开办银行履约保函业务，贷款行作为保证人为企业提供履约保证，拓展企业融资渠道；

（4）开办土地、设备、厂房抵押、仓单质押贷款；

（5）建立供应链金融融资模式。将企业的物流、配送以及生产等环节融入供应链金融中；

（6）开办海域经营权质押贷款、渔船抵押贷款、船网工具指标书质押贷款等融资信贷业务。

（三）以利率市场化改革为契机，促进金融资源更合理更高效地配置，解决中小微企业融资贵这种结构性问题。科学运用计量分析模型，改进利率风险定价机制，构建小微企业的综合贷款利率风险管理系统，并结合区域小微企业贷款情况作实证分析。基层银行根据自身实际，建立一套以成本效益为基础，以市场价格为主导，以降低贷款风险和提高盈利能力为目标的贷款定价管理体系，建立可持续的商业化运作模式。坚持收益覆盖风险原则，利用各种渠道获得中小微企业信息，实行区别对待、综合评价，向成长效益性好的科技型、节能环保、新兴产业类中小微企业倾斜，实行差别定价办法。对于混合担保，根据不同担保覆盖比例，采用利率权值定价方式。

政策支持

(一）金融政策扶持。第一，金融监管机构实行差异化监管政策。央行降息降准对中小微企业融资成本下降的传导效应政策到位。提供低息政策性专项贷款，专项支持符合国家产业政策的中小微企业发展。尽快制定非存款类放贷组织相关条例，突出功能监管，对放贷业务实行牌照管理，明确监管体制，缓解中小微企业融资难。完善社会征信体系建设，为贷款融资方提供征信服务。第二，监管机构要鼓励保险机构与银行合作。推出中小**效险，保险公司通过大数法则，对部分中小微企业贷款出现的问题向银行提供部分损失补偿。第三，加强各类金融机构的合作。

(1)加强银行和担保机构的合作，鼓励银行与优质合格的担保公司合作，为中小微企业提供增信服务，为银行贷款提供风险担保补偿。

(2)加强银行和证券、基金的合作，推出贷款和股权合作产品，加快推进中小微企业贷款资产证券化速度。

(二）财政政策扶持。第一，财政出台扶持政策。提高对中小微企业贷款贴息的标准，发放风险补偿资金和贷款奖励性补助资金。第二，推出减税政策。营造有利于中小微企业发展环境，落实好结构性减税和普遍性降费政策措施，为中小微企业减负。第三，建立政策性担保机构，对信誉好的中小微企业提供信用担保。第四，建立风险补偿专项基金。设立中小微企业贷款风险补偿资金池，补偿银行机构对小微企业贷款的坏账损失，解决融资难、融资贵问题。

（三）提高企业内源性的融资能力。第一，加强企业信用管理，规范企业信用行为。建立健全中小企业财务制度;使其自身充分认识到诚实守信的重要性，杜绝假账，保证财务会计信息等真实、准确，为融资创造条件。第二，完善企业制度，开展技术创新。首先，构建合理有效的法人治理结构，实现所有权和管理权的分离；其次，充分借鉴上市公司的做法，引入董事会制度，企业的重大决策由董事会决定，总经理等高管由董事会聘请，总经理等高管对董事会负责，同时引入职工监事、建立监事会制度。第三，技术创新对于中小企业未来的可持续发展至关重要，也有利于提高其综合竞争力。中小企业必须坚持技术创新，不断提高技术创新能力，同时也要逐步提高市场占有率，提升企业的核心竞争力，从而增强企业内源性的融资能力。