对招股说明书有什么要求？-法师兄

对招股说明书有什么要求？

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-03 17:33:51 308 人看过

根据《公司法》，招股说明书应当附有发起人制订的公司章程，并载明下列事项：

(一)发起人认购的股份数;

(二)每股的票面金额和发行价格;

(三)无记名股票的发行总数;

(四)募集资金的用途;

(五)认股人的权利、义务;

(六)本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明。

补充内容：

一、招股说明书定义：

招股说明书经政府有关部门批准后，即具有法律效力，公司发行股份和发起人、社会公众认购股份的一切行为，除应遵守国家有关规定外，都要遵守招股说明书中的有关规定，违反者，要承担相应的责任。

二、招股说明书内容：

1.招股说明书封面;

2.招股说明书目录;

3.招股说明书正文;

(1)主要资料

(2)释义

(3)绪言

(4)发售新股的有关当事人

(5)风险因素与对策

(6)募集资金的运用

(7)股利分配政策

(8)验资报告

(9)承销

(10)发行人情况

(11)发行人公司章程摘录

(12)董事、监事、高级管理人员及重要职员

(13)经营业绩

(14)股本

(15)债项

(16)主要固定资产

(17)财务会计资料

(18)资产评估

(19)盈利预测

(20)公司发展规划

(21)重要合同及重大诉讼事项

(22)其他重要事项

(23)董事会成员及承销团成员的签署意见

4.招股说明书附录;

5.招股说明书备查文件。

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招股说明书中的具体内容

招股说明书一般包括以下这些内容：1、招股说明书封面；2、招股说明书目录；3、招股说明书正文。通常包含：主要资料、释义、绪言、发售新股的有关当事人、风险因素与对策、募集资金的运用、股利分配政策、验资报告、承销、发行人情况；4、招股说明书附录；5、招股说明书备查文件。招股说明书正文（一）主要资料本节是以2－3页的较少篇幅，把招股说明书中关键内容摘要刊印在招股说明书之首，以使投资人尽快了解该说明书提供的主要信息。但是主要资料不得误导投资人，同时应当采用下述文字提醒投资人阅读全文，以正确了解招股说明书的完整内容：以下资料节录自本招股说明书。欲购买本次发行股票的投资者，在做出投资决策前，应该认真阅读招股说明书全文。本节包括以上内容：1．发行人简介：设立情况、主营业务、资产规模、经营业绩、股权结构（以图表示意）、职工人数等。2．本次发行：（1）本次发行的一般情况：股票种类、每股发行价、每股面值，本次公

2023-07-08

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招股说明书上网披露的规定

根据中国证监会2001年1月20日发布的《关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知》要求，新股发行公司在新股发行前，必须通过互联网采用网上直播（至少包括图像直播和文字直播）方式向投资者进行公司推介。网上直播推介活动的公告与其招股说明书概要或招股意向书同日同报刊登，并在拟上市证券交易所指定网站同天发布。根据交易所规定，拟在交易所上市的公司首次公开发行股票前，发行人及其主承销商须将招股说明书正文及部分附录和必备附件，如审计报告、法律意见书、拟投资项目的可行性研究报告、盈利预测报告（如有）、公司成立不满两年的还包括资产评估报告等在交易所网站(深：www.sse.org.cn;沪：www.sse.com.cn)披露。一般情况下，发行人及其主承销商须在刊登招股说明书概要的当日上午十点以前，将招股说明书正文及相关文件在交易所网站上披露，并要对其内容负责。发行人及其主承销商未在交易所网站

2023-06-09

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承诺
怎样看招股说明书和上市公告书？

看招股说明书时要注意如下事项：(1)风险因素与对策说明：了解公司存在的风险及公司的应对之策是否有效;(2)募集资金的运用：看看资金都流向了什么项目;(3)股利分配政策：了解公司对股民的回报;(4)发行人在过去至少3年来的经营业绩：以此来判断公司经营的稳定性;(5)发行人股本的有关情况：了解公司发起人、重要持股人的持股情况;(6)盈利预测：直接关系到公司股票的发行情况。一般而言，上市公司更愿意乐观预测盈利，将盈利数字说得大一些;(7)公司发展规划说明：这是表明公司管理层对公司未来发展所作出的重要规划;一份好的规划应该是严谨、科学、实事求是的;(8)发行人认为对投资者做出投资判断有重大影响的其他事项。此外，我们应该注意：(1)募集资金的运用本欠募股资金的用途与投向;投资项目总体情况介绍，包括项目预算、投资周期与资金使用计划等;如果所筹资本尚不能满足规划中的项目的资金需求，应说明其缺口部分的来源

2023-04-24

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招股说明书中需要包含哪些必要信息？

招股说明书内容包括这样内容：1、招股说明书封面；2、招股说明书目录；3、招股说明书正文；4、发售新股的有关当事人；5、风险因素与对策；6、募集资金的运用；7、股利分配政策；8、验资报告；9、承销；10、发行人情况；11、发行人公司章程摘录；12、董事、监事、高级管理人员及重要职员。股份有限公司的招股说明书是什么？股份有限公司的招股说明书是公众了解发起人和即将成立公司的规范性文件，说明公司股份发行的相关事宜，引导公众购买公司股份。公司首次公开发行股票时，必须制作招股说明书。招股说明书经政府有关部门批准后，具有法律效力。公司发行股份、发起人、公众认购股份的一切行为，除遵守国家有关规定外，还应当遵守招股说明书中的有关规定。违反者应当承担相应的责任。发起人认购的股份数量；每股票面金额和发行价格；无记名股票的发行总数；认股人的权利义务；本次募股的起止期限和认股人逾期未募股时可以撤回认购股份的说明。《

2023-07-04

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对说明书摘要的文字部分有什么要求？如何撰写外观设计简要说明？

说明书摘要应当写明发明或者实用新型专利申请所公开内容的概要，即写明发明或者实用新型的名称和所属技术领域，并清楚地反映所要解决的技术问题、解决该问题的技术方案的要点以及主要用途。说明书摘要可以包含最能说明发明的化学式；有附图的专利申请，还应当提供一幅最能说明该发明或者实用新型技术特征的附图。附图的大小及清晰度应当保证在该图缩小到4厘米×6厘米时，仍能清晰地分辨出图中的各个细节。摘要文字部分不得超过300个字。摘要中不得使用商业性宣传用语。摘要文字部分（包括标点符号）不得超过300个字。摘要超过300个字的，应当通知申请人删节或者由审查员删节；审查员删节的，应当通知申请人。简要说明用来对外观设计产品的设计要点、省略视图以及请求保护色彩等情况进行扼要的描述。因此，仅限下述情况可在简要说明中写明：(1)外观设计产品的前后、左右或者上下相同或对称的情况，注明省略的视图；(2)产品的状态是变化的情况，

2023-06-07

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股份有限公司
撰写招股说明书需要关注哪些方面？

招股说明书包括的事项：1、发起人认购的股份数；2、每股票面金额及发行价格；3、无记名股票发行总数；4、募集资金的用途；5、认股人的权利和义务；6、本次募股的起止期限及认股人逾期未募足时可撤回所认股份的说明。股份有限公司的招股说明书是公众了解发起人和设立公司的规范性文件，说明公司股份发行的相关事宜，指导公众购买公司股份。招股说明书是为了让投资者清楚了解公司情况，理性认购股票，维护投资者和公司利益而制定的，经政府有关部门批准后具有法律效力。股份有限公司的招股说明书股份有限公司的招股说明书是供社会公众了解发起人和将要设立公司的情况，说明公司股份发行的有关事宜，指导公众购买公司股份的规范性文件。招股说明书经政府有关部门批准后，即具有法律效力，公司发行股份和发起人、社会公众认购股份的一切行为，除应遵守国家有关规定外，都要遵守招股说明书中的有关规定，违反者，要承担相应的责任。（１）招股说明书的法定内容

2023-07-11

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股份
股份公司招股说明书的含义与意义

向社会公开募集股份的发起人必须公告招股说明书。招股说明书是指专门表达募集股份的意思并载明有关信息的书面文件。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，以便社会公众知道发起人募集股份的意图并了解相关信息，从而达到吸引社会公众认购股份的目的。同时，将招股说明书公之于众，也才能使社会公众了解公司的真实情况，从而保护广大投资者的利益，防止发起人或者公司以不正当手段进行募股。对于采取什么方式公告招股说明书，公司法中未作明确规定，但证券法明确规定，依法必须披露的信息，应当在国务院证券监督管理机构指定的媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。同时，证券法中也规定，证券发行申请经核准，发行人应当依照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公开发行募集文件，并将该文件备于指定场所供公众查阅。因此，招股说明书在依法经核准以，应当在国务院证券监督管理机构指定的媒体，如国务院证券监督

2023-06-09

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股份有限公司
公司法第八十七条招股说明书

一、法条原文：第八十七条招股说明书应当附有发起人制订的公司章程，并载明下列事项：（一）发起人认购的股份数；（二）每股的票面金额和发行价格；（三）无记名股票的发行总数；（四）募集资金的用途；（五）认股人的权利、义务；（六）本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明。二、法条解读：本条是对招股说明书应当记载事项的规定。所谓招股说明书，是指专门表达募集股份的意思并载明有关信息的书面文件。为了便于广大社会公众知悉发起人、将要设立的股份有限公司及将要发行的股票的情况，了解认购股份后将会享受的权利及承担的义务等，吸引社会公众认购股份，本条规定，招股说明书的内容应当包括：（1）发起人认购的股份数，即发起人所认购股份的总额以及每个发起人所认购的股份数额；（2）每股的票面金额和发行价格，即股票上所载明的每一份额的股份所代表的货币数额和发行股票时每一股的价格；（3）无记名股票的发行总数，即发

2023-06-27

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对说明书摘要的文字部分的要求

来源：作者：对说明书摘要的文字部分的要求根据《专利法实施细则》第二十四条，摘要应当写明发明的名称和所属的技术领域，清楚反映所要解决的技术问题，解决该问题的技术方案的要点及主要用途。未写明发明名称或不能反映技术方案要点的，应当通知申请人补正；使用了商业性宣传用语的，应当予以删除，并通知申请人。摘要文字部分（包括标点符号）不得超过300个字。摘要超过300个字的，应当通知申请人删节或者由审查员删节；审查员删节的，应当通知申请人。

2023-04-23

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招股说明书是向社会发出的要约邀请

招股说明书是股份有限公司在公司设立时由公司发起人向社会公开募集股份时或者公司经批准向社会公开发行新股时，向社会公众公开的说明文书。按照我国公司法的规定，公司成立时，发起人向社会公开募集股份时，必须向国务院证券管理部门递交募股申请，并报送有关文件，招股说明书是其中之一。招股说明书应当附有发起人制作的公司章程并载明下列事项：发起人认购的股份数；每股的票面金额和发行价格；无记名股票的发行总数；认股人的权利、义务；本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书。公司经批准向社会公开发行新股时，必须公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表，并制作认股书。规定要制定招股说明书并向社会公告，其目的是让社会公众了解发起人或者公司的情况和认股人自己所享有的权利和承担的义务。招股说明书是向社会发出的要约邀请，邀请公众向公司发出要约，购买公

2023-06-04

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股份
股份有限公司招股说明书须包含哪些事项

股份有限公司是指公司资本为股份所组成的公司，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。招股说明书应载明下列事项：（1）发起人认购的股份数；（2）每股的票面金额和发行价格；（3）无记名股票的发行总数；（4）认股人的权利、义务；（5）本次募股的起止期限及逾期募足时认股人可以撤回所认股份的说明；（6）资金用途。证监会修订招股说明书等内容与格式准则证监会修订招股说明书、上市公司发行新股招股说明书及可转换公司债券募集说明书的内容与格式准则北京消息为进一步提高信息披露质量，降低信息披露成本，中国证监会最近对《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号－－招股说明书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号－－－－－－上市公司发行新股招股说明书》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第13号－－－－－－可转换公司债券募集说明书》作了修订。修订后的招股说明书准则规定，招股说明书

2023-07-03

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有期徒刑
股东在招股说明书上弄虚作假的构成什么犯罪

控股股东、实际控制人组织、指使实施前款行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金。律师补充：依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。【法律依据】《刑法》第一百六十条【欺诈发行证券罪】在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，数额

2023-05-06

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基金招募说明书
基金招募说明书是什么样的

基金招募说明书是基金最重要、最基本的信息披露文件，有助于投资者充分了解将要买入的基金。一般要看以下五项：一看基金管理人。要细看说明书中对基金管理公司和公司高管的情况介绍，以及拟任基金经理的专业背景和从业经验的介绍。优质专业的基金管理公司和投资研究团队是基金投资得以良好运作的保障。二看过往业绩。以往业绩可以在一定程度上反映出基金业绩的持续性和稳定性。开放式基金每6个月会更新招募说明书，其中投资业绩部分值得投资者好好分析比较一下。三看风险。这其实是对投资者来说最为关键的部分之一。招募说明书中会详细说明基金投资的潜在风险，一般会从市场风险、信用风险、流动性风险、管理风险等方面来作说明。只有明了风险，投资才能更加理性。四看投资策略。投资策略是基金实现投资目标的具体计划，描述基金将如何选择以及在股票、债券和其他金融工具与产品之间进行配置。目前大多数基金均对投资组合中各类资产的配置比例作出了明确限定，

2023-06-06

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法律综合知识
权利要求书和说明书的区别是什么

一、权利要求书和说明书的区别是什么1．专利申请权利请求书又称权利要求书，是以专利申请说明书为依据，说明发明或实用新型的技术特征，清楚并简要地写出要求专利保护范围，并在一定条件下提出一项或几项独立的专利权项。专利申请权利请求书应当有独立权利要求，也可有从属权利要求。一份专利申请权利请求书中应当至少包括一项独立权利要求，还可以包括从属权利要求。2．说明书是以应用文体的方式对某事或物来进行相对的详细描述，方便人们认识和了解某事或物。二、专利权利要求书的要求可以有什么专利权利要求书的要求可以有如下内容：1．权利要求书应当以说明书为依据，清楚、简要地限定要求专利保护的范围。2．权利要求书应当记载发明或者实用新型的技术特征。3．权利要求书有几项权利要求的，应当用阿拉伯数字顺序编号。4．权利要求书中使用的科技术语应当与说明书中使用的科技术语一致，可以有化学式或者数学式，但是不得有插图。5．权利要求中的技

2023-09-13

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