可转换公司债券如何发行，需要什么条件？-法师兄

可转换公司债券如何发行，需要什么条件？

来源：互联网时间： 2023-08-08 14:32:10 375 人看过

在中国，符合一定条件的上市公司和重点国有企业经批准可以发行可转换债券。

其发行价格：上市公司以发行前一个月股票的平均价格为基准，以上浮动幅度作为转换价格；重点国有企业以拟发行股票的价格为基准，一定比例的折扣作为转换价格。

我国发行可转换公司债券采用记名无纸化发行方式，债券最短期限为3年，最长期限为5年。上市公司发行的，发行结束6个月后，持有人可以根据约定的条件随时转换股份。

重点国有企业发行的，企业改建为股份有限公司，股份上市后，持有人可以根据约定的条件随时转换股份。如果转换期满后仍未转换为股份，利息将一次性支付，不计复利。

上市公司如何发行可转换公司债券？

发行人申请发行可转换公司债券，股东大会应决定是否优先向原股东配售；如果优先配售，应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。购买可转换公司债券应以现金认购。销期满后，尚未售出的可转换公司债券按照承销协议约定的包销或代销方式分别处理。

采用代销方式时，超过募集说明书规定的截止日期尚未募足一亿元人民币的，发行人应在发行截止日后的三个工作日内将认购金额及按银行同期存款利率计算的利息返还给可转换公司债券认购人。公开发行可转换公司债券的发行方式参照股票发行方式的有关规定，由发行人与主承销商协商确定。中国证监会另有规定的，从其规定。

《公司法》第十七条，申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：

（一）公司营业执照；

（二）公司章程；

（三）公司债券募集办法；

（四）资产评估报告和验资报告；

（五）国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多可转换公司债券相关文章

可转换公司债券
如何发行可转换公司债券？

一、发行条件上市公司发行可转换公司债券，除了应满足增发股票的一般条件，还应当符合以下条件：1、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%。3、最近3个会计年度实现的平均可分配利润不少于公司债券1年的利息。二、可转换公司债券的担保1、公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。2、提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。3、以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。4、证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。三、转股期限可转换公司债券自发

2023-06-24

62人看过
可转换公司债券
如何发行可转换公司债券

各具有主承销商资格的证券公司、金融资产管理公司，申请发行可转换公司债券的上市公司为进一步明确上市公司发行可转换公司债券的条件和程序，规范上市公司可转换公司债券发行行为，保护投资者的合法权益，现就《可转换公司债券管理暂行办法》和《上市公司发行可转换公司债券实施办法》执行中的有关问题通知如下：一、上市公司发行可转换公司债券，除应当符合《可转换公司债券管理暂行办法》第九条规定的条件外，还应当符合以下要求：1、经注册会计师核验，公司最近三个会计年度加权平均净资产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%。经注册会计师核验，公司扣除非经常性损益后，最近三个会计年度的净资产利润率平均值原则上不得低于6%。公司最近三个会计年度净资产利润率平均低于6%的，公司应当具有良好的现金流量。最近三年内发生过重大重组的公司，以重组后的业务以前年度经审计的盈利情况计算净资产利

2023-06-09

377人看过
可转换公司债券
发行可转换公司债券的条件

一、可转换公司债券的概念可转换公司债券是一种兼具债券和股票性质的混合型融资工具。债券持有人有权在规定的期限内，将所持有债券转换为确定数量的发行公司的普通股票，这样债券持有人就由公司的债权人变成了公司的股东，可参与公司的决策和红利分配。而在转换之前，债券持有人可以获得利息收入。如果债券持有人没有实施转换权利，那么公司就应按照债券到期还本付息的方式赎回债券。目前可转换债券作为我国公司融资的一个重要渠道，其巨大成长潜力倍受人们的关注。可转换公司债券由以下几个核心概念构成。(1)发行价格。普通转债是一种特殊债券，相当于普通债券与股票买进期权的组合。由于买进期权潜在收益的作用，理论上转债.应以溢价发行且利率较低，但会使转换价格的确定复杂化，可比性差。至于买进期权潜在收益对债券的发行价格的影响，则由发行公司通过转换价格加以调整。(2)转换价格。转换价格是指在可转换公司债券的整个存续期间内，债券持有人可

2023-06-18

282人看过
可转换公司债券
发行可转换公司债券的条件

一、可转换公司债券的概念可转换公司债券是一种兼具债券和股票性质的混合型融资工具。债券持有人有权在规定的期限内，将所持有债券转换为确定数量的发行公司的普通股票，这样债券持有人就由公司的债权人变成了公司的股东，可参与公司的决策和红利分配。而在转换之前，债券持有人可以获得利息收入。如果债券持有人没有实施转换权利，那么公司就应按照债券到期还本付息的方式赎回债券。目前可转换债券作为我国公司融资的一个重要渠道，其巨大成长潜力倍受人们的关注。可转换公司债券由以下几个核心概念构成。（1）发行价格。普通转债是一种特殊债券，相当于普通债券与股票买进期权的组合。由于买进期权潜在收益的作用，理论上转债．应以溢价发行且利率较低，但会使转换价格的确定复杂化，可比性差。至于买进期权潜在收益对债券的发行价格的影响，则由发行公司通过转换价格加以调整。（2）转换价格。转换价格是指在可转换公司债券的整个存续期间内，债券持有人可

2023-03-16

298人看过

可转换公司债券
发行可转换公司债券的条件

一、可转换公司债券的概念可转换公司债券是一种兼具债券和股票性质的混合型融资工具。债券持有人有权在规定的期限内，将所持有债券转换为确定数量的发行公司的普通股票，这样债券持有人就由公司的债权人变成了公司的股东，可参与公司的决策和红利分配。而在转换之前，债券持有人可以获得利息收入。如果债券持有人没有实施转换权利，那么公司就应按照债券到期还本付息的方式赎回债券。目前可转换债券作为我国公司融资的一个重要渠道，其巨大成长潜力倍受人们的关注。可转换公司债券由以下几个核心概念构成。(1)发行价格。普通转债是一种特殊债券，相当于普通债券与股票买进期权的组合。由于买进期权潜在收益的作用，理论上转债.应以溢价发行且利率较低，但会使转换价格的确定复杂化，可比性差。至于买进期权潜在收益对债券的发行价格的影响，则由发行公司通过转换价格加以调整。(2)转换价格。转换价格是指在可转换公司债券的整个存续期间内，债券持有人可

2023-06-01

96人看过
可转换公司债券
可转换公司债券的发行条件

【法律依据】《上市公司证券发行管理办法》第十四条公开发行可转换公司债券的公司，除应当符合本章第一节规定外，还应当符合下列规定：(一)最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据;(二)本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十;(三)最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息。

2023-06-09

305人看过