公司债券发行的申请须知和要求-法师兄

公司债券发行的申请须知和要求

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-03 17:02:46 143 人看过

对累计发行债券的限制规定：累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；

盈利要求：最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；

用途要求：筹集的资金投向符合国家产业政策；

利率要求：债券的利率不超过国务院限定的利率水平。

公司债券发行条件有哪些？

公司债的发行条件有：

1、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。

2、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十。

3、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。

4、债券利率由企业根据市场情况确定，但不得超过国务院限定水平。

5、最近三年无重大违法违规行为。

法律咨询：

网友：公司债券发行价格包含发行费用吗？

律师：债券发行费用是指发行者支付给有关债券发行中介机构和服务机构的费用，债券发行者应尽量减少发行费用，在保证发行成功和有关服务质量的前提下，选择发行费用较低的中介机构和服务机构。

《中华人民共和国证券法》第十五条公开发行公司债券，应当符合下列条件：

（一）具备健全且运行良好的组织机构；

（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；

（三）国务院规定的其他条件。

公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。

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