个人所得税的合理避税方法有哪些？个人所得税缴纳基数是多少？-法师兄

个人所得税的合理避税方法有哪些？个人所得税缴纳基数是多少？

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-22 08:37:19 271 人看过

很多的朋友们对于个人所得税的缴纳不太了解，其实个人所得税在缴纳的同时，也是可以通过一些合理的方式来规避的，平时大家在闲暇的时候可以多了解一些个人所得税的相关政策，方便自己更好的缴纳税费，那么个人所得税的合理避税方法有哪些?个人所得税缴纳基数是多少?我们来了解一下吧。

一、个人所得税的合理避税方法有哪些?

差旅费补贴避税这种避税方法是受到国家法律保护的，大家可以直接通过这些来进行避税。因为国家税法规定一些因出差而产生的费用是不计入个人所得税中的，那么就可以合理的避税了。

1、职工离职是有一定的个税优惠政策的：国家法律规定，一般情况下员工在离职后领取的补偿金在当地员工年平均工资的三倍以内是可以免除个人所得税的。

2、通讯费避税：这种避税方法就是单位需要员工垫付通讯费而补贴的费用然后是可以免除个人所得税的，这也是一个非常好的避税方法。

3、高温补贴费用：很多企业对于员工有一项福利就是高温补贴，这些补贴包括饮料费都是可以享受个人所得税减免的。

4、使用发票避税：使用一些实际使用的发票来进行抵扣也是可以很好的避税的。

二、个人所得税缴纳基数是多少?

10月1日~12月31日之间将个人所得税的缴纳基数提高到了5000元，而在此之前是3500元。比如你的年收入是100000元，先扣除个税起征点60000元，还剩40000元，那么在这40000元中，0~36000元的部分，扣除3%的税，36000~40000元的部分扣除10%的税。

1月1日之后，除了个税基数从3500元提到5000元之外，还增加了子女教育，继续教育，大病医疗，房贷或住房租金，赡养老人等专项扣除等6项。

大家在缴纳个人所得税的时候要先了解一下相关的政策，如果自己能够避税的话，少交一部分税费也是不错的事情，以上就是关于个人所得税的合理避税方法有哪些和个人所得税缴纳基数是多少的相关介绍，希望对于大家缴纳税费有一定帮助。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多个人所得税相关文章

土地使用权
个人的哪些所得不用缴纳各人所得税

《个人所得税法》规定：下列各项个人所得，免纳个人所得税：（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；（二）国债；（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；（四）福利费、抚恤金、救济金；（五）保险赔款；（六）军人的转业费、复员费；（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；、（八）依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；（九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；（十）经国务院财政部门批准免税的所得。哪些收入应该缴纳个人所得税？工资、薪金所得工资、薪金所得，是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，

2023-08-17

120人看过
个人所得税
个人所得税税收优惠有哪些，个人所得税

一、个人所得税税收优惠有哪些个人所得税税收优惠有包括2019新个税六大减免，以抵扣项的形式将一些日常支出从而降低个人所得税支出，具体税收优惠体现在以下几方面。1.子女教育专项扣除；2.赡养老人专项扣除；3.住房租金专项扣除；4.住房贷款利息专项扣除；5.继续教育专项扣除；6.大病医疗专项扣除。二、个人所得税税收的征税范围是什么个人所得税税收的征税范围是以下几种：1.工资、薪金所得；2.个体工商户的生产、经营所得；3.对企事业单位的承包经营、承租经营所得；4.劳务报酬所得；5.稿酬所得；6.特许权使用费所得；7.利息、股息、红利所得；8.财产租赁所得；9.财产转让所得；10.偶然所得；11.经国务院财政部门确定征税的其他所得。三、个人所得税能个人申请退税吗个人所得税能个人申请退税，纳税人因各种原因误交税款。（如：重复交纳扣缴、错用税率、错用税种、企业误填代码等）。计算方法有：1.应纳个人所得

2023-06-19

236人看过
个人所得税
个人所得税法规定哪些收入应纳个人所得税

全国人大常委会于1980年9月10日通过并于1993年10月31日修正的《中华人民共和国个人所得税法》做了下列规定：第二条下列各项个人所得，应纳个人所得税：一、工资、薪金所得；二、个体工商户的生产、经营所得；三、对企事业单位的承包经营、承租经营所得；四、劳务报酬所得；五、稿酬所得；六、特许权使用费所得；七、利息、股息、红利所得；八、财产租赁所得；九、财产转让所得；十、偶然所得；十一、经国务院财政部门确定征税的其它所得。第四条下列各项个人所得，免纳个人所得税：一、省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；二、储蓄存款利息，国债和国家发行的金融债券利息；三、按照国家统一规定发给的补贴、津贴；四、福利费、抚恤金、救济金；五、保险赔款；六、军人的转业费、复员费；七、按照国家统一规定发给干部、职工的安家费

2023-04-22

132人看过
法律综合知识
个人所得税向哪个税务局缴纳

一、个人所得税向哪个税务局缴纳在探讨个人所得税应向哪个税务局缴纳的问题时，首先我们需要明确的是，个人所得税的缴纳地点是根据扣缴义务人的所在地来确定的。根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第十三条的规定，扣缴义务人应自扣缴义务发生之日起30日内，向所在地的主管税务机关申报办理扣缴税款登记，并领取扣缴税款登记证件。这就意味着，扣缴义务人应当在其所在地的主管税务机关进行税款的缴纳。因此，对于个人来说，如果你的个人所得税是通过单位代扣代缴的，那么你应该向单位所在地的税务局缴纳个人所得税。二、如何选择个税申报方式在选择个人所得税的申报方式时，纳税人享有充分的自主权。根据现行规定，纳税人可以采取多种方式进行个人所得税的申报。1．纳税人可以选择通过数据电文（如电子税务局）或邮寄等方式进行远程申报。这种方式方便快捷，尤其适合那些无法亲自到税务机关办理申报的纳税人。2．纳税人也可以直接前往主管税务机

2024-08-06

385人看过

个人所得税
纳税人的个人所得税缴纳规定

工资个税的计算公式为：应纳税额＝（工资薪金所得－“五险一金”－扣除数）适用税率－速算扣除数个税起征点是5000，使用超额累进税率的计算方法如下：缴税＝全月应纳税所得额＊税率－速算扣除数实发工资＝应发工资－四金－缴税。年终奖怎么缴纳个税个人取得年终奖金应单独按照一个月的工资所得计算缴纳个税，具体有三种计税方法：1、取得年终奖金当月个人的工资高于（或等于）费用扣除额（5000元）的，将年终奖金除以12个月，按照得出的数额找出所对应的税率和速算扣除数，然后用奖金全额税率－速算扣除数，就是最终需要缴纳的税款额。2、取得年终奖金当月个人的工资低于费用扣除额（5000元）的，将工资与年终奖金相加后，减去5000元，得出的数额，再除以12个月，找出对应的税率和速算扣除数，然后用这一数额税率－速算扣除数，得出需要缴纳的税款额。3、年终奖金与双薪同一个月内发放时，将所发的双薪与年终奖金合并除以12个月，找出

2023-07-16

198人看过
法律综合知识
个人所得税如何缴纳？个人所得税能个人申请退税吗

一、个人所得税如何缴纳？个人所得税的缴纳流程如下：1．适用于代扣代缴程序的，工资薪金所得，稿酬所得，劳务报酬所得，股息红利所得，中奖等偶然所得是由发放收入的单位来代扣代缴的。2．个人在税务机关有税务登记的纳税人需要按月办理纳税申报，年终3个月内汇算清缴，只要包括承包所得，个体工商户生产经营所得等。3．没有税务登记的个人，但是每年收入超过12万元的个人，需要在年度终了3个月内办理自行申报，向当地税务机关办税服务厅索取表格，计算填写以后缴纳税款就可以了。二、个人所得税能个人申请退税吗个人所得税能个人申请退税，纳税人各种原因误交税款。（如：重复交纳扣缴、错用税率、错用税种、企业误填代码等）。计算方法是：1．应纳个人所得税税额＝应纳税所得额×适用税率－速算扣除数2．扣除标准3500元／月（2011年9月1日起正式执行）（工资、薪金所得适用）3．应纳税所得额＝扣除三险一金后月收入－扣除标准三、个人所

2023-06-30

350人看过
法律综合知识
哪些收入不缴纳个人所得税，个人所得税的征收范围

一、哪些收入不缴纳个人所得税不缴纳个人所得税的收入有：1．按照国家统一规定发放的补贴、津贴国家统一规定发放的补贴、津贴，是指按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴、资深院士津贴，以及国务院规定免纳个人所得税的其他补贴、津贴。2．个人福利费福利费免征个人所得税。其中超出国家规定的比例或基数计提的福利费、工会经费中支付给个人的各种补贴、补助等不属于免税的福利费范围，应当计征个人所得税。3．独生子女补贴、托儿补助费个人按规定标准取得独生子女补贴和托儿补助费，不征收个人所得税。但超过规定标准的部分应并入公司薪金所得。4．差旅费津贴“差旅费津贴”不属于工资、薪金性质的补贴、津贴或不属于纳税人本人工资、薪金所得项目收入，不征个人所得税。5．上市公司股息红利个人从公开发行的转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年，股息红利所得暂免征收个税。6．五险一金7．个人捐赠二、个人所得税的征收范围个人所得

2023-06-12

200人看过
法律综合知识
不缴纳个人所得税有什么影响，不缴纳个人所得税的情况有哪些

不缴纳个人所得税的影响有个人征信系数受到影响，去银行贷款也会受到影响，办理与信用有关的也会也会受到影响。不缴纳个人所得税的情况有抚恤金，保险赔款，国家统一规定发给的补贴，津贴等。一、不缴纳个人所得税有什么影响不缴纳个人所得税的影响有：税务系统会把你拉入黑名单的。被税务系统拉入黑名单，个人的征信系数也受连带影响，以后去银行贷款，办理跟信用有关的业务时处处受限。无论出于什么原因，缴纳所得税，个人找税务机关，税务机关只认系统，会不讲情面的拉入黑名单的。个人所得税是单位统一缴纳的，也就是单位统一从员工工资里扣除个人所得后，到税务部门统一缴纳的。二、不缴纳个人所得税的情况有哪些不缴纳个人所得税的情况有：1．省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；2．国债和国家发行的金融债券利息；3．按照国家统一规定发给

2022-06-06

431人看过

法律综合知识
个人所得税纳税基数法律如何确定

一、个人所得税纳税基数法律如何确定我国个人所得税征收之具体标准及税率设定为：对于普通综合所得，其应缴纳之所得税款等于每月总收入减去固定金额5000元（即起征点）后，再减去特定附加扣除费用以及根据相关法律规定所确认的其他扣除费用；而对于财产转让所得方面，其应缴纳之所得税款则等于应纳税所得额乘以相应的适用税率，计算公式为：（总收入总额减去财产原始价值再减去合理税费）乘以20％；至于利息、股息、红利所得以及偶然所得等特殊类别，其应缴纳之所得税款同样是应纳税所得额乘以适用税率，但具体计算方式为：每次收入额乘以20％；最后，对于其他类型的所得，其应缴纳之所得税款将依据相关法律法规进行具体计算。《中华人民共和国个人所得税法》第六条应纳税所得额的计算：（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。二、个人所得税零申报

2024-04-23

486人看过
法律综合知识
不缴纳个人所得税会怎么样，不缴纳个人所得税违法吗

不缴纳个人所得税会受到税务机关的处罚，由税务机关追缴其拒缴的税款和滞纳金，除此之外还有可能会被追究刑事责任。不缴纳个人所得税的违法行为，纳税人的纳税义务是每个公民都应当尽到的责任。一、不缴纳个人所得税会怎么样如果没有在纳税申报期内办理个人所得税缴纳申报，税务机关发现后，一般是征管部门通知个人申报。稽查在检查单位扣缴情况时，发现不申报缴纳的由税务机关追缴其拒缴的税款、滞纳金外，依法追究刑事责任。情节轻微，未构成犯罪的，由税务机关追缴其拒缴的税款、滞纳金，并处拒缴税款一倍以上五倍以下的罚款。二、不缴纳个人所得税违法吗不缴纳个人所得税违法。依法纳税是每个公民的义务，首先纳税人不进行纳税申报，因此造成不缴或者少缴税款的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金并处罚款，这种处罚是行政处罚。其次如果个人不如实申报，造成税款流失，构成犯罪的需要移送司法机关被定罪量刑。《中华人民共和国税收征收管理法》

2022-07-04

483人看过
个人所得税
哪些收入需要遵守个人所得税法规定缴纳个人所得税

应纳个人所得税的情况有：1．工资、薪金所得；2．劳务报酬所得；3．稿酬所得；4．特许权使用费所得；5．经营所得；6．利息、股息、红利所得；7．财产租赁所得；8．财产转让所得；9．偶然所得。年收入25万交多少个人所得税25万年薪一般到手在19万元左右，要扣除五险一金，一般要扣除12％的公积金，8％的养老保险，0．5％的失业保险，2％的医疗保险，还要扣除个人所得税基本上每个月到手工资在15000元多点。个人所得税现在采用累积的扣除方法，25万的年薪每年个人所得税大概要交11000元。个人所得税是调整征税机关与自然人（居民、非居民人）之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税；而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的

2023-07-06

91人看过
个人所得税
个人独资企业缴纳个人所得税税率多少

一、个人独资企业缴纳个人所得税税率多少（一）个体工商户、个人独资企业、合伙企业的生产经营所得按“个体工商户的生产经营所得”项目计算缴纳个人所得税。（二）个体工商户的生产、经营所得应纳税额的计算公式如下：1、应纳税所得额=全年收入总额-成本、费用以及损失（投资者的费用扣除标准为42000元/年（3500元/月）。投资者工资不得在税前扣除。）2、应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数（三）（1）税率：个体工商户生产、经营所得适用5%-35%的五级超额累进税率个体工商户的生产、经营所得适用税率表2、计算方法：（1）实行定额征收的个体工商户应缴纳个人所得税=核定的月经营收入额（结算额）x适用征收率（2）实行查帐征收的个体工商户按月预缴，年度终了后汇算清缴，多退少补：a、按月预缴：月预缴个人所得税=月应纳税所得额x适用税率-速算扣除数预缴分月换算表（此表为旧税率表换算表，新税率换算表大家可以套

2023-06-15

436人看过

法律综合知识
个人所得税缴纳计算标准，个人所得税征税内容包括哪些

个人所得税缴纳计算标准是按照个人的工资所得减去五险一金再减去扣除数，得出来的结果乘以适用税率鉴于速算扣除数即可。个人所得税征税内容包括工资、薪金、生产、经营、劳务报酬所得等等。一、个人所得税缴纳计算标准个人所得税缴纳计算标准为应纳税额＝（工资薪金所得－五险一金－扣除数）×适用税率－速算扣除数。个税免征额是5000，使用超额累进税率的计算方法如下：缴税＝全月应纳税所得额＊税率－速算扣除数实发工资＝应发工资－四金－缴税。全月应纳税所得额＝（应发工资－四金）－3500扣除标准：个税按5000元／月的起征标准算二、个人所得税征税内容包括哪些个人所得税征税内容包如下：1．工资、薪金所得。2．个体工商户的生产、经营所得。3．对企事业单位的承包经营。4．劳务报酬所得。5．稿酬所得，稿酬所得，是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。6．特许权使用费所得，特许权使用费所得，是指个人提供专利权

2022-07-24

52人看过
法律综合知识
代扣代缴个人所得税是什么意思，哪些应纳个人所得税

一、代扣代缴个人所得税是什么意思代扣代缴个人所得税的意思是指个人工资达到一定标准，就应该交个人所得税，这是法定的，当工资达到交税要求的时候，法律规定是由给发工资的单位负责从员工工资中扣除税金（代扣），并交给税务局（代缴），这就是代扣代缴的过程。即由支付人在向纳税人支付款项时，从所支付的款项中依法直接扣收税款并代为缴纳，其目的在于对零星分散、不易控管的税源实行源泉控制。如目前我国对纳税人课征的个人所得税、预提所得税就是采取代扣代缴的源泉扣缴形式。二、哪些收入应纳所得税下列各项个人所得，应纳个人所得税：1．工资、薪金所得；2．个体工商户的生产、经营所得；3．对企事业单位的承包经营、承租经营所得；4．劳务报酬所得；5．稿酬所得；6．特许权使用费所得；7．利息、股息、红利所得；8．财产租赁所得；9．财产转让所得，是指个人转让有价证券、股权、建筑物、土地使用权、机器设备、车船以及其他财产取得的所得；

2023-06-28

297人看过