民间借条具有法律效力。自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。

一、贷款逾期利息和罚息有能超过本金吗

民间借贷利息与逾期利息可以同时主张，但不能超过年利率24%。出借人不得将利息计入本金谋取高利。审理中发现债权人将利息计入本金计算复利的，其利率超出规定的限度时，超出部分的利息不予保护借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。

二、民间借贷基本法是什么？

民间借贷基本法是，自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款利率不得违反国家限制借款利率的规定。借款人约定的利率不超过年利率的百分之二十四，款人要求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应当予以支持。双方约定的利率超过年利率的百分之三十六部分的利息协议无效。借款人要求贷款人返还年利率超过百分之三十六的利息的，人民法院应当予以支持。

三、期货委托理财合同中保底条款的裁判依据

在保证本息固定回报条款场合。在该种情形中，保底条款中的保本付息内容已经充分明确地表达出委托人单纯的缔约目的和合同预期，即纯粹追求资产的固定本息回报，而对受托人管理资产行为及收益后的分成并无预期，此种情形下的委托理财与通常的借贷关系并无二致，故无论委托人直接交付给受托人的资产是资金还是可以融资的证券，皆应认定为以委托理财为表现形式的借贷关系。如此认定，不仅符合实践中通常认识，而且可以避免在委托人将资金或证券直接交付之后以受托人或受托人借用的他人名义开立的账户资产归属的认定、数额确定之基准日选择以及账户资产处理等一系列问题。

有鉴于此，在订有保证本息固定回报条款场合，法人之间的委托理财合同应按照企业间非法拆借处理；自然人之间的委托理财合同以及委托人为自然人、受托人为法人的委托理财合同应按照法律关于民间借贷的规定处理。应当注意的是，自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。反映出民间借款互助性和民间借款的最高利率不宜规定过高的立法目的。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率。

因此，在国家有关部门关于限制民间借款利率规定发布之前，在“名为委托理财，实为借贷”的情形中，认定借款利率不宜高于中国人民银行同期贷款利率，以克服目前因民间借款利率过高而给社会造成的各种弊端，更好的发挥民间借贷便捷、互助、有偿的优势。