首次公开发行股票申请文件目录-法师兄

首次公开发行股票申请文件目录

来源：互联网时间： 2023-06-09 15:32:28 387 人看过

第一部分要求在指定报刊及网站披露的文件

第一章招股说明书及发行公告

1－1招股说明书（申报稿）

1－1－1附录一审计报告及财务报告全文

1－1－2附录二发行人编制的盈利预测报告及注册会计师的盈利预测审核报告（如有）

1－2招股说明书摘要（申报稿）

1－3发行公告（发行审核委员会审核前提供）

第二部分不要求在指定报刊及网站披露的文件

第二章主承销商推荐文件

2－1主承销商出具的“关于______股份有限公司首次申请公开发行股票的推荐函”（推荐函后附《发行人基本情况表》）

2－2主承销商出具的“关于______股份有限公司首次申请公开发行股票申请文件的核查意见”

2－3报中国证监会派出机构备案的主承销商“股票发行上市辅导汇总报告”（有指标的企业、2000年3月17日以前经国家科委、中国科学院论证确认的高新技术企业可不提供）

第三章发行人律师的意见

3－1法律意见书

3－2律师工作报告

第四章发行申请及授权文件

4－1发行人出具的“关于______股份有限公司拟首次公开发行股票的申请报告”

4－2发行人股东大会同意本次发行的决议及授权董事会处理有关事宜的决议

4－3在申报时和核准前，发行人全体董事和主承销商、发行人律师、注册会计师对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书

4－4发行人律师、注册会计师以及从事资产评估、验资等专业中介机构同意对纳入招股说明书的由其出具的专业报告或意见无异议的同意书

4－5特殊行业（或企业）主管部门出具的监管意见书

第五章募集资金运用的有关文件

5－1本次募集资金运用方案及股东大会的决议

5－2有权部门对固定资产投资项目建议书的批准文件（如需要立项批文）

5－3发行人全体董事签字的募集资金运用项目的可行性研究报告（如有个别董事不同意或弃权，应说明原因并加盖公司印章）

第六章股份有限公司的设立文件及章程

6－1批准股份有限公司设立的文件

6－2公司设立时发起人协议、历次增加股本的协议

6－3发行人设立时及历次变更后的企业法人营业执照

6－4发起人或主要股东的营业执照或其他身份证明文件

6－5由有限责任公司变更或其他形式的企业整体改制设立的，应提供变更或改制的法律证明文件

6-6公司章程草案及股东大会批准修改公司章程的决议

第七章发行方案及发行定价分析报告（发行审核委员会审核前提供）

7－1发行方案

7－2股票发行定价分析报告

第八章其他相关文件

8－1发行人关于改制和重组方案的说明

8－1－1发行人关于重大资产变化情况的说明

8－1－2发行人关于设立时股权设置及历次股权变更情况的说明

8－1－3发行人关于在业务、资产、人员、财务、机构方面的独立情况的说明

8－1－4主要商标、土地使用权证书

8－1－5发行人与股东在非经营性资产、离退休人员剥离方面的协议

8－1－6其他服务协议

8－2发行人关于近三年及最近的主要决策有效性的相关文件

8－2－1发行人创立大会会议记录

8－2－2历次股东大会决议

8－2－3发行人成立以来有关股本发行与增减、投资项目决策、股利分配、收购兼并等重大事项的董事会决议等文件

8－3发行人关于同业竞争情况的说明

8－3－1发行人关于消除或避免同业竞争的有关协议或承诺

8－4发行人关于近三年及最近一期的重大关联交易的说明

8－4－1发行人内部关联交易的决策制度

8－4－2关联交易决策的记录

8－4－3有关重大关联交易的合同

8－5发行人关于其业务及募股资金拟投资项目符合环境保护要求的说明

8－5－1污染比较重的企业应附省级环保部门的确认文件

8－6发行人关于技术含量及技术创新能力的依据

8－6－1发行人所拥有的专利及其他知识产权证书或相关许可协议

8－6－2发行人有关获奖证书、专家评审意见

8－7发行人关于近三年及最近一期的纳税情况的说明

8－7－1发行人各年度纳税申报表及完税证明

8－7－2有关发行人税收、财政补贴优惠政策的证明文件

8－8发行人的土地使用权、房屋产权权属证书或相关租赁协议

8－9涉及政府特许经营的发行人，提供的政府特许经营证书

8－10发行人的重大商务合同

8－11设立不满三年的股份有限公司（包括整体改制设立、有限责任公司变更设立以及其他方式改制设立的股份有限公司）需报送的财务资料

8－11－1最近三年原企业或股份公司的原始财务报告

8－11－2原始财务报告与申报财务报告的差异比较表

8－11－3申报注册会计师对差异情况出具的意见

8－12设立已满期三年的股份有限公司（含定向募集公司）需报送的财务资料

8－12－1最近三年原始财务报告

8－12－2原始财务报告与申报财务报告的差异比较表

8－12－3申报注册会计师对差异情况出具的意见

8－13发行人的历次资产评估报告（含土地评估报告）

8－14发行人的历次验资报告

8－15主承销商和发行人签定的承销协议及补充协议

8－16主承销商、其他承销团成员，签字律师、会计师、评估师及其所在机构的证券从业资格证书复印，该复印件需由该机构盖章确认并说明用途（其中签字律师及其所在机构还需提供通过年检的执业证书复印件，该复印件需由所属司法局盖章确认并说明用途）

第九章定向募集公司还应提供的文件

9－1最近一次募股资金使用情况的说明

9－2发行人关于内部职工股发行和演变情况的说明

9－2－1有关历次发行内部职工股批准文件

9－2－2有关内部职工股发行、过户登记的证明文件

9－2－3托管机构出具的历次托管证明

9－2－4有关违规清理情况的文件

9－2－5律师对上述文件的鉴证意见

9－3省级人民政府或国务院有关部门关于发行人内部职工股批准、发行、托管、清理以及是否存在潜在隐患等情况的确认文件

9－4中介机构的意见

9－4－1发行人律师关于发行人内部职工股发行及演变情况的核查意见

9－4－2主商关于发行人内部职工股发行及演变情况的核查意见

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证监会对首次公开发行股票的审核工作流程可分为受理、反馈会、见面会、初审会、发审会、封卷、核准发行等主要环节。(一)受理和预先披露中国证监会受理部门根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(证监会令第66号，以下简称《行政许可程序规定》)、《首次公开发行股票并上市管理办法》(证监会令第32号)、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》(证监会令第99号)等规则的要求，依法受理首发申请文件，并按程序转发行监管部。发行监管部在正式受理后即按程序安排预先披露，并将申请文件分发至相关监管处室，相关监管处室根据发行人的行业、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等确定审核人员。主板中小板申请企业需同时送国家发改委征求意见。(二)反馈会相关监管处室审核人员审阅发行人申请文件后，从非财务和财务两个角度撰写审核报告，提交反馈会讨论。反馈会主要讨论初步审核中关注的主要问题，确定需要发行人补充披露以

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股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：（一）经国务院证券监督管理机构批准的股票已公开发行；（二）公司股本总额不低于人民币3000万元；（三）公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份比例超过10％；（四）公司近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。证券交易所可以规定高于前款规定的上市条件，并报国务院证券监督管理机构批准。非公开发行证券与上市公司非公开发行股票只要是发行对象不超过200名的证券发行，都是非公开发行证券。但是，非公开发行证券的类型有很多种，上市公司非公开发行股票只是其中一种（10名＜200名）。除此以外，比较典型的非公开发行如：（1）非公开发行债券；（2）发起设立股份有限公司，由于股份有限公司的发起人为2～200人，发起设立时发行对象一定不超过200名。《中华人民共和国证券法》第五十条禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕

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公司交社保需要的材料：1、企业营业执照（副本）或其他核准执业的证件；2、中华人民共和国组织机构代码的证件；3、其公司的地税登记证；4、私营企业能证明其私营性质的相关资料；5、事业单位成立的文件复批。申请仲裁需要什么材料申请仲裁需要以下几种材料：1、仲裁申请书。个人应当签名，法人或其他组织应当加盖公章；2、仲裁协议或附有仲裁条款的合同，携带原件供核对。3、身份证明文件。个人提供身份证或其他身份证明文件，法人或其他组织提供企事业证照或批件，以及法定代表人或负责人证明书；4、授权委托书。须列明委托事项和具体代理权限，有授权者的签字或盖章，并注明授权日期；5、证据材料。应当附证据材料清单，所有证据材料应当编好页码及证据序号；《中华人民共和国社会保险法》第五十七条用人单位应当自成立之日起三十日内凭营业执照、登记证书或者单位印章，向当地社会保险经办机构申请办理社会保险登记。社会保险经办机构应当自收到申

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关于首次公开发行股票并上市有何规定

1.发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票。2.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。3.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。4.发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策。5.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。6.发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。律师补充：发行人不得有下列情形：（一）最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关

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发布部门:中国证券监督管理委员会发行监管部发布文号:根据《首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》(证监发行字[2004]162号，下称《通知》)，现将对询价对象范围、条件和行为等的监管要求明确如下：一、询价对象及其股票配售对象的范围询价对象包括符合中国证监会规定条件的证券投资基金管理公司，证券公司，信托投资公司，财务公司，保险机构投资者，以及合格境外机构投资者(QFII)等六类机构投资者。询价对象应以其自营业务或其管理的证券投资产品分别独立参与累计投标询价和股票配售。询价对象的自营业务或其管理的证券投资产品限于以下类别：(1)经批准设立的证券投资基金；(2)社保基金；(3)证券公司自营业务；(4)经批准的证券公司集合资产管理计划；(5)信托投资公司自营业务；(6)信托投资公司依据信托合同可投资于证券市场的信托产品；(7)财务公司自营业务；(8)保险机构投资者；(9)保险机构投资者经批

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科创板首次公开发行条件

一、科创板首次公开发行条件发行人申请在本所科创板上市，应当符合下列条件：（一）符合中国证监会规定的发行条件；（二）发行后股本总额不低于人民币3千万元；（三）首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，首次公开发行股份的比例为10%以上；（四）市值及财务指标满足本规则规定的标准；（五）本所规定的其他上市条件。本所可以根据需要对上市条件和具体指标进行调整。二、首次公开发行股票的具体流程1、发行人董事会应当依法就本次发行股票的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。2、发行人应当按照中国证监会有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报。3、保荐人保荐发行人发行股票并在创业板上市，应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见。4、中国证监会收到申请文件后，在五个工作日内作出是否受理的决定。5、中国

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首次公开募股多少算发行成功

一、首次公开募股要求1、股票经国务院证券管理部门核准已公开发行。2、公司股本总额不少于人民币3000万元.3、公开发行的股份占公司股份总数的25%以上。4、股本总额超过4亿元的，公开发行的比例为10%以上。5、公司在三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。二、首次公开募股的审核1、材料受理、分发环节中国证监会受理部门工作人员根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》（证监会令第66号）和《首次公开发行股票并上市管理办法》（证监会令第32号）等规则的要求，依法受理首发申请文件，并按程序转发行监管部。发行监管部综合处收到申请文件后将其分发审核一处、审核二处，同时送国家发改委征求意见。审核一处、审核二处根据发行人的行业、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等确定审核人员。2、见面会环节见面会旨在建立发行人与发行监管部的初步沟通机制。会上由发行人简要介绍企业基本情况，发行监管部部门

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新股首次公开发行的条件由国务院规定

一、持续经营三年以上，首次公开发行股票的发行人，持续经营时间应当在3年以上（持续经营时间不足3年的，经国务院特别批准，也可申请首次公开发行股票）。二、主要资产不存在重大纠纷，申请首次公开发行股票的发行人，其拥有的主要资产不能存在重大权属纠纷。如存在股东出资资产的产权归属有争议或尚未正式过户到发行人名下等情形，在权属纠纷解决之前不能申请首次公开发行股票。三、具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，发行人应具备与生产经营相关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并拥有生产经营相关资产的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。如发行人在生产、采购、销售的任一环节，对控股股东或其他第三方存在重大依赖（如主要原材料或大部分商品由第三方代为采购销售等），则属于不具备独立经营能力的情况，因此不符合首发条件。公司首次公开发行新股，应具备的条件公司首次公开发行新股需要满足的条件根据《证券法》

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非公开发行股票申请受理利好答疑

网友提问：非公开发行股票申请获得中国证监会受理是利好吗？律师回答：这个不能代表利好还是利空，公司发行股票必须经过证监会的批准，这是必须的程序，证监会在批准发行非公开的股票时相对会松一些，但是非公开发行股票的受众是特定对象，所以，无关利空；还有一点，非公开发行股票大都是限售股，所以，在短期不能出售。一、非公开发行股票是利好还是利空呢一般来讲，非公开发行股票是利好。非公开发行股票是指上市公司采用非公开方式，向特定对象发行股票的行为。上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。二、发行股票需要满足什么条件根据《中华人民共和国证券法》的规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件：(1)具备健全且运行良好的组织机构；(2)具有持续盈利能力，财务状况良好；(3)最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；(4)经国务院批准的国务

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公开发行股票与非公开发行股票的异同点在哪

公开发行也称公募是指股票发行人向社会公开出售股票的方式；非公开发行也秫私募或内部发行，是指股票发行人向公司内部职工或特定投资者出售股票的方式。公开发行和非公开发行都可以采用直接发行或间接发行的方式。1、直接发行也称自蕾发行，是指股票发行人自己办理股票发行手续。这种方式下，一般是发行人在投资银行或证券机构的协助下，通过私下接诗的方法直接将股票出售给个人投资者或机构投资者。一旦到期。募集不到原定的股份，拉行人将不足部分自行认购。2、间接发行也称委托代理发行。是指股票发行人不直接办理股票发行手续，而是委托证券经营机构代理盅行，招募投资者。间接发行，根据受托责任不同分为代销发行和包销发行。（1）代销发行，是指发行人委托有资格的证券经营机构代办销售股票的方式。在此方式下，代销机构只是同意按照发行人委托的价格尽可能地销售股票，只收取手续费和其他有关费甩，发行风险由发行人承担，到期销售不完的股票退给发行

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申请公开发行股票的股份有限公司需要符合哪些条件？

设立股份有限公司申请公开发行股票，应当符合下列条件：其生产经营符合国家产业政策；其发行的普通股限于一种，同股同权；发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的百分之三十五；发起人在近三年内没有重大违法行为等。国有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票的条件（一）基本条件对发起人的要求：大于或等于3000万、35％对社会公众发行的比例：大于等于25％、10％净资产在总资中的比例：大于等于30％（二）特定条件无形资户在总资中的比例小于等于20％最近3年连续盈利（三）发起人与发起方式的界定【解释】根据中国证监会的有关文件（1998年），对于国有企业改制为股份有限公司的，自1998年起，不能采取募集设立方式，只能采取“先：改制运行，后公开募集”的模式，即国有企业首先以发起设立方式成立股份有限公司的名义向社会公开募集股份（发行新股）。《股票发行与交易管理暂行条例》第八条设立股份有限公司申请公开

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证券法的首次公开发行的条件

依据我国相关法律的规定，公司首次公开发行股票的条件包括具备健全且运行良好的组织机构；具有持续经营能力等。一、相关法律规定《中华人民共和国证券法》第九条公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。证券发行注册制的具体范围、实施步骤，由国务院规定。有下列情形之一的，为公开发行：(一)向不特定对象发行证券；(二)向特定对象发行证券累计超过二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；(三)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。第十二条公司首次公开发行新股，应当符合下列条件：(一)具备健全且运行良好的组织机构；(二)具有持续经营能力；(三)最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告；(四)发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪

2023-02-27

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