1.库存现金（1）掌握现金结算范围根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业允许的现金结算范围为：
①员工工资和津贴
②个人劳动报酬③根据国家规定授予个人的各种科技、文化艺术、体育等奖金
④国家规定的个人各项劳动保险和福利费用及其他支出
⑤从个人购买农副产品和其他材料的价格
⑥商务旅行者必须承担的差旅费
⑦零星支出
⑧中国人民银行确定以现金支付的其他支出
对于上述现金结算范围内的支出，企业可根据需要从银行提取现金；凡不属于上述现金结算范围的款项，一律通过银行转账结算
（2）明确现金管理制度
国家对企业现金制定了严格的管理制度。企业办理现金收支应当遵守下列规定：
①企业现金收入应于当日存入开户银行。如果难以在同一天交付，存款银行应确定交付时间
②企业从开户银行提取现金，应当注明用途，并由本单位财务会计部门负责人签字盖章，经开户银行审核后支付现金
③企业因采购地点不确定、运输不便等特殊情况需要使用现金的，应向开户银行提出申请，经开户银行审核后支付现金
④不允许用不符合制度的凭证替换库存现金，即不允许“白票顶库”；不得虚报获取现金的目的；不得代表其他单位和个人在银行账户上存取现金；不得以个人名义存放单位收入现金；不得在账户外留存公款；”（3）了解禁止现金持有的规定在商业活动中，企业通常会产生一些现金收入，如低于转移起点的小额销售收入、向集体或个人销售而无法转移的销售付款，企业的现金收入应当及时存入银行，不得直接用于支付自身费用。企业因特殊情况需要支出现金的，应当事先报开户银行审批，开户银行应当核实支出范围和限额。企业应当定期向开户银行报告支出和使用情况。未经银行批准，企业不得擅自动用现金。为加强对银行的监管，企业向银行存款时，应当在现金出库单上注明资金来源。从开户银行提取现金时，应当在现金支票上注明用途，并由本单位财务会计部门负责人签字盖章，现金经开户银行审核后支付。
（4）了解库存限额控制规定。
库存限额是指为保证各单位日常零星支出，按规定允许留存的最大现金金额。库存现金限额由开户银行根据开户单位的实际需要和与银行的距离核定。限额一般根据机组3-5天内每日零星费用所需现金确定。远离银行或交通不便的企业，银行最多可根据企业正常支出需要核实库存现金限额15天。正常支出要求不包括大额现金支出，如月工资和不定期差旅费。库存限额一经批准，企业必须严格遵守，不得随意超过。超过限额的现金应及时存入银行；当手头现金低于限额时，可签发现金支票从银行提取现金以弥补限额。2.银行存款（1）熟悉银行存款结算方法①银行汇票。银行汇票具有使用灵活、票据带人、变现能力强等特点。它适用于在交货前收到付款或资金和货物结清的商品交易。银行票据可用于单位和个人的各种资金结算
②银行本票是由银行发行的一种票据，承诺无条件地向收款人或持票人支付一定金额的即期付款，由银行发行并担保，即期付款。它具有高信誉和强大的支付功能的特点
③承兑汇票商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票应由买卖双方约定的销售企业或采购企业出具，但应由采购企业承兑。
银行承兑汇票由银行承兑并由在承兑银行开立存款账户的存款人出具。承兑银行向出票人收取面值0.05%的手续费④检查。支票是指由单位或者个人签发，委托办理支票存款业务的银行，在见票时无条件向收款人或者持票人支付一定金额的票据⑤信用卡
信用卡是指商业银行向个人和单位发行的能够在银行购买、消费、存取现金并具有消费信用的卡
信用卡按使用对象分为单位卡和个人卡；根据信用等级分为金卡和普通卡⑥交换。汇款是汇款人委托银行向收款人付款的结算方式。交换分为邮寄和电汇。邮汇是指汇款人委托银行以邮寄方式将款项转账给收款人。电汇是指汇款人委托银行通过电报将款项转账给收款人
⑦委托收款。委托收款是收款人委托银行向付款人收款的结算方式。企业可以凭承兑的商业汇票、债券、存单和其他付款人的债务凭证在同一城市或不同地点募集资金
⑧委托收付款承诺
委托收付款承诺是指收款人根据购销合同交付货物，付款人向银行确认付款结算方式后，委托银行向远程付款人收取付款
采用托收承付结算方式的收款人和付款人必须是国有企业，供销合作社和经营管理良好的城乡集体工业企业，经开户银行审核批准
收款承诺结算款项必须是商品交易产生的商品交易和劳务供应款项
以佣金、寄售和赊销方式出售的货物的付款不得以托收和承付方式结算
⑨信用证。经中国人民银行批准经营结算业务的商业银行总行和经商业银行总行批准经营信用证结算业务的分支机构，也可以办理境内企业之间商品交易的信用证结算业务了解日记账
为了加强对银行存款的管理，及时掌握银行存款收付动态和余额，企业必须建立“银行存款日记账”，按照银行存款收付业务的顺序进行登记录入，并在每天结束时结清余额。“银行存款日记账”应至少每月与“银行对账单”定期核对一次。如果两者之间存在差异，必须逐一查明原因，并按月编制《银行存款余额调整表》进行调整。月末，“银行存款日记账”必须与“银行存款”总分类账账户的余额进行对账（3）了解付款和结算规则①单位和个人在办理支付结算业务时，不得开具无资金担保的票据或转寄支票取得银行信贷
②不得发行、取得或转让无真实交易和债权债务的票据，以从银行和其他机构获得资金
③不允许拒绝付款
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土地管理内资企业注册资本一般只能用人民币，如果是外资企业的，那么一般以人民币表示，也可以用一种可自由兑换的外币表示。一、公司注册资本可以使用吗？有关这个问题，需要从两个方面来讲，一方面：公用。公司注册资本一般用于公司的日常经营运作、发放人员工资、进货、买办公用品等等，这些行为都是可以的。注意，一定要开具相关发票。另一方面：私用。虽然说公司的法定代表人是自己，整个公司都是自己的，注册资本也是不可以随便取出来供个人使用的。当然，注册资本取出来之后尽快放回去也是可以的。综上而言，个人意见是：公司注册资本可以使用，但最好是只作为公司的支出支用。二、股东出资的方式《中华人民共和国公司法》第27条第1款规定：股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规不得作为出资的财产除外。由此可见，我国《公司法》所确认的股东出资方式有货币和非2023-02-24424人看过 -
货币《公司法》第二十七条、第二十八条、第二十九条规定涉及股东的货币出资方式。全体股东货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十。强调货币出资的重要性，有利于公司设立和开展先期的业务活动。对一般的有限责任公司，注册资本为三万元的，不能分期付款，应当实缴三万元，其中百分之三十应当是货币资本。对注册资本为三万元以上，分期缴付的出资，每一期出资其货币出资额不得低于当期出资的百分之三十，但在前几期出资中货币出资总额已经达到注册资本总额的百分之三十的，不在此列；对一人有限责任公司，因最低注册资本要求为十万元，因此，应至少实缴三万元货币和七万元非货币财产。在法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的情况下，不论法定资本额有多高，全体股东的货币出资金额均不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十。一、非法货币出资货币出资是公司注册资本的其中一种，《公司法》中对于货币的来源并没有具体的规2023-03-25453人看过 -
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货币一、其他货币资金是什么意思(一)银行汇票存款。银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。(二)银行本票存款。银行本票是指银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。单位和个人在同一票据交换区域需要支付的各种款项，均可使用银行本票。银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。(三)信用卡存款。信用卡存款是指企业为取得信用卡而存入银行信用卡专户的款项。信用卡是银行卡的一种。信用卡按使用对象分为单位卡和个人卡;按信用等级分为金-卡和普通卡;按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡。(四)信用证保证金存款。信用证保证金存款是指采用信用证结算方式2023-03-2899人看过
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货币金钱债务，又称为金钱之债、货币之债，是指以给付一定数额的金钱为标的的债务。由于此类债务给付的标的本身是充当一切商品的等价物的货币，不可能也没有必要转化为其他债务或者以其他违约责任形式取代继续履行。需要注意的有以下几个问题：（一）对金钱债务，即使发生不可抗力亦不能免除，只能免除其支付迟延利息的责任，而不能免除其债务；（二）金钱债务不可能发生客观履行不能的情况，只可能发生履行迟延或拒绝履行；（三）因违约方迟延履行金钱债务的，可能会给相对方造成间接损失，对此违约方不赔偿，因为金钱具有高度流通性，是一种特殊的种类物，相对人可通过其他方法融通到资金；（四）金钱债务的继续履行责任与损害赔偿不能并立，违约方仅负支付逾期利息的责任，而不赔偿相对方的损失。一、违反劳务合同可以要违约金吗违反劳务合同可以要违约金。劳务合同纠纷适用《民法典》合同编的规定，违约方应当按照合同规定给付违约金。《中华人民共和国民法典》2023-03-10170人看过 -
工程分包1、从基础设施项目档案管理资料入手，检查项目是否按规定审批并取得开工许可证，建设资金是否落实，是否有“营业执照”，施工单位的“资格证书”和技术资料合规有效。通过查阅项目档案，对照当地基础设施项目管理办法和项目资金拨付使用表，检查项目建设是否按批准的初步设计进行，各单位工程建设是否严格按规定进行核定的概算，是否有超出概算的项目，是否存在提高建设标准、扩大建设规模的问题。2。检查合同中的工程内容是否清楚。检查合同的签订日期、签订对象和内容，合同主要条款与招标文件主要条款是否一致，是否有实质性变更、计划外项目和扩大建设规模，中标人是否将部分主体和重点工程分包出去中标项目是否转包给他人，或分包商是否再次转包。检查是否按照地方政府采购管理办法和有形市场招标管理办法组织招标，招标文件内容是否符合要求，投标价格是否降低，投标底价是否泄露，串通行为是否损害国家利益兴趣。同时，要注意本应公开招标的项目是否违2023-05-02285人看过
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非货币性项目是什么意思内蒙古在线咨询 2022-03-021、非货币性项目是指资产负债表中货币性项目以外的项目，即那些不具有货币性质，不仅以货币计量，同时还经过以其他计量单位（如实物单位、时间单位）计量的资产、负债和权益项目。 2、在一般物价水平会计中非货币性项目有以下两个特点：（1）以期末名义货币为等值货币和一般物价指数变动换算的各项目期末金融有所改变，但其原价值量并无改变。（2）在一般物价水平会计中非货币性项目换算后的金额随物价变动的同时不产生购买力 -
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注册资本与实缴货币资本的区别是什么山东在线咨询 2022-08-02注册资本是指有限公司、股份公司等营业执照上有注册资本额的企业来说的，你们申请工商登记的时候计划的出资额，多少你自己定，申请时不需要往银行存钱但是两年之内必须交齐。实收资本就是你要履行你两年出齐资金的承诺，要把资金存到银行，通过银行处资信证明或是通过会计师事务所出具验资报告来证明的注册资本确实应经存在银行，已经到位。认缴资本指的是个人独资企业在办理工商登记的时候承诺要出资的额度，但实际上不需要通过银 -
我国货币政策目标是什么？黑龙江在线咨询 2021-10-28货币政策的目标是央行或货币当局采取的货币政策的最终目标。包括：经济增长、价格稳定、就业充足、利率稳定、汇率稳定、国际收支平衡。虽然央行不能直接带来这些情况，但它可以根据可影响的变量制定不同的政策。货币政策的许多两个标准之间往往存在冲突。政策可以达到一个目标，但也使得另一个目标更难实现。我国货币政策的目标是保持货币价值的稳定，促进经济增长。
