发布部门:中国证券监督管理委员会

发布文号:证监公司字〔1999〕24号

天津、沈阳、上海、广州、深圳、成都、重庆证券监管办公室(直属办)，石家庄、哈尔滨、南京、郑州、海口、昆明证券监管特派员办事处：

为了防范和化解1998年上市公司年报可能引发的证券市场风险，积极维护社会稳定，现将有关面通知如下：

一、要及时将辖区内上市公司在年报中反映出来的突出问题向省、市政府汇报

截至1999年4月30日，868家上市公司在规定时间内公布了年度报告。从目前已披露的年报看，大多数上市公司在东南亚金融危机和国内特大洪涝灾害的情况下，积极调整经营战略，改善内部管理，取得了较好的经营业绩。但由于1998年亏损的上市公司数量增加，甚至部分上市公司资不抵债亏损数额巨大，不能持续经营，导致1998年上市公司经营业绩较1997年有所下降。特别是深深房、深建摩、深中华、深华宝、东方航空、白云山、郑百文和渤海化工8家公司亏损额均超过了5亿元;有12家公司财务报告被会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告，1家公司被出具否定意见的审计报告;海南、云南、深圳等地区上市公司亏损面较大。这些问题的集中暴露，已成为证券市场的不稳定因素。有关证监会监管机构要针对辖区内上市公司存在的突出问题，以书面形式向所在地人民政府进行专题汇报。请各地政府从防范金融风险和维护社会稳定的大局出发，帮助和督促存在问题的上市公司限期整改，扭转不利局面。

二、要加强对高风险上市公司的跟踪监管，建立重大突发事件请示报告制度

针对今年上市公司年报暴露的突出问题，有关证监会监管机构要对风险度较高的的上市公司进行跟踪监管，及时发现问题，及时沟通信息，依法妥善处理。对可能引发证券市场风险的重大问题和突发性事件，要有预见性，做到防微杜渐，防患于未然;对可能影响股市和社会稳定的问题，要及时掌握情况，积极研究紧急处置预案，迅速向地方政府和中国证监会报告。

三、指导上市公司依法召开股东大会，积极配合地方政府，切实做好维护社会稳定工作

近期，上市公司召开年度股东大会比较集中，有关证监会监管机构要针对辖区内上市公司的情况，加强对上市公司股东大会的监指导，努力消除不安定因素，防止在股东大会上出现矛盾激化的情况，影响社会稳定。

四、各有关证监会监管机构应在6月28日前半落实本通知要求的情况，以书面形式向中国证监会上市公司监管部报告。