债转股操作分析怎么做-法师兄

债转股操作分析怎么做

来源：互联网时间： 2023-06-04 10:36:23 340 人看过

债转股操作分析按以下进行：

1、债转股的方式

债转股本身并不复杂，但当它与资本运营的其他手段结合起来后就有了十分丰富多彩的表现形式。操作中可分别情况根据不同企业的条件和要求采取不同的办法，尽可能地减少交易环节和成本，避免与制度发生冲突。

2、债转股的流程

债转股因方式不同而程序各异，但一般会包括以下步骤：

（1）达成债转股意向；

（2）获取政府部门批准；

3、资产、债务评估

对债务的确定，美国ＲＴＣ在处理储蓄与贷款协会不良债权问题时有二种方法：一种是将不良资产以市值转让，这种做法在操作上会很复杂和费时，但能正确反映债权的真实价值；一种是将银行债权以面值转让，这种做法的好处在于可以不必对企业债务进行准确的评估，可以尽快把不良资产从银行剥离出来，且银行的资本充足率不会受到影响，但这样的期票需要有政府担保。

资产的价值确定也有两神方式：账面价值法和公允价值法，在债转股时确定企业资产应以公允价值为准，公允价值的确定主要取决于具体价值标准的选择。

4、债转股比例确定

债转股比例的确定关系到债权、债务双方的切身利益，是债转股操作中的关键环节。债转股最简单的方式是1：1转股，假设评估的净资产为Ａ，拟转股本的负债为Ｂ，则1：1转股后债权人所占股份为：Ｂ÷（Ａ＋Ｂ）×100％，但1：1转股并非绝对公平，而是需要债权、债务双方通过协商确定，可能是溢价转股，也可能是折价转股，而企业净资产收益率与银行贷款利率则是决定转股比例的重要因素之一。

最后，则是签订债转股协议及最后实施阶段。

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