有限责任公司税务怎么交-法师兄

有限责任公司税务怎么交

来源：互联网时间： 2023-06-19 17:31:58 56 人看过

有限责任公司应当按照税务机关的要求来进行税收的缴纳：

1、营业税按提供的服务收入5%缴纳;

2、增值税按销售收入17%、6%、4%缴纳(分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人和商业企业纳税人)

3、城建税按缴纳的营业税与增值税之和的7%缴纳;

4、教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的3%缴纳;

5、地方教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的2%缴纳;

6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花;帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳(第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳);

7、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳(各地规定不一，XX元/平方米);

8、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳;

9、车船税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆);

10、企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)缴纳：应纳税所得额在3万元(含)以内的适用18%，在3万元至10万元(含)的适用27%，在10万元以上的适用33%(注：2008年起税率为25%)。

一、公司的缴税标准是多少？

1、主税：服务业公司按收入比例缴纳增值税，其中小规模纳税人为3%，一般纳税人为6%。商业或加工业公司按收入比例缴纳增值税，其中小规模纳税人3%，一般纳税人16%。2、附加税费，包括城建税（按增值税的7%）、教育费附加（按增值税的3%）、地方教育费（按增值税的1%）。3、按公司所得利润25%缴纳企业所得税。4、为公司员工代扣代缴的个人所得税。5、此外，如符合相应条件，还应缴纳房产税、土地使用税、车船税等。不同类型的公司，例如高新企业、小微企业，不同类型的纳税人以及公司所在的不同区域，例如县、镇、乡等，其要缴纳的具体税种、适用的税率以及相应的优惠减免政策是不尽相同，需要具体咨询当地税务机构。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多有限责任公司相关文章

法人
有限责任公司债务责任的法人角色

公司是企业法人，具有独立的法人财产，以其全部资产对公司债务承担责任；企业法定代表人仅仅是处理公司事务的代理人，对公司的债务不承担责任，但是如果法定代表人是公司的股东，则需要按照认缴的出资金额对公司承担出资义务。有限责任公司法人怎样承担的责任1、有限公司以股东各自的出资额为限承担责任；2、法人代表是企业行使民事权利承担责任的代表，并不是承担债权债务；3、出现违法行为，法人代表代表企业出面行使权利承担责任，简单说承担责任的是企业不是法人代表个人。《中华人民共和国民法典》第五十七条法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。第五十八条法人应当依法成立。法人应当有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费。法人成立的具体条件和程序，依照法律、行政法规的规定。设立法人，法律、行政法规规定须经有关机关批准的，依照其规定。

2023-07-02

404人看过
公司债务
夫妻有限公司债务连带责任怎么承担？

夫妻有限责任公司的连代责任承担方式需要视情况去讨论。夫妻是否对于公司债务需要承担连带责任，可以分为两种情况去考虑分析，第一种情况是公司为夫妻双方共同成立的公司；第二种情况是公司非夫妻双方共同成立的公司，仅夫妻一方举债。1、第一种情况下，根据《公司法》的有关规定，家庭成员例如夫妻双方共同出资成立公司时，需要用各自财产去作为注册资本，然后承担各自对应的责任。在公司登记时要提交书面的证明或协议表示财产分割情况。所以对于这种有财产分割和责任明确的情况下，夫妻对于公司债务根据登记情况承担相应责任。那么，如果夫妻双方以共同财产出资设立公司，按照法律规定，夫妻是法定的财产共同体，在双方婚姻有效存续的情况下，该财产是夫妻共有的。当公司登记没有明确分割财产时，虽然在表面上看是两个不同股东的股份，然而实际上属于共同财产，也就是说出资体其实是单一的，而且通常夫妻双方的表意是一致的，所以本质上属于一人公司。根据对

2023-06-25

297人看过
公司破产
责任有限公司破产怎么办

债权人可以向人民法院申请宣告债务人破产还债。有限公司破产，以注册资金为债务赔偿底线，即注册资金额是多少，按照注册资金额赔付债务。《公司法》第二十八条规定股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额，所以公司股东以出资额为限承担责任。一、公司的股东对有限责任公司有哪些要求有限责任公司对于股东的要求：1、有限责任公司的股东可以是自然人也可以是法人；2、有限责任公司的股东应当在50个以下；3、股东应当依照约定承担出资义务。《中华人民共和国公司法》第二十八条规定，股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币出资足额存入有限责任公司在银行开设的账户；以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。股东不按照前款规定缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。二、公司法规定的股东分期出资是什么意思？《公司法》并

2023-03-28

422人看过
法人
有限责任公司偷税漏税，法人应该如何承担责任？

偷税行为的主要负责人可能要承担责任，和职务无关，所以是不是公司法人不重要，重要的是公司法人是否参与。企业或主要责任人偷税漏税的处罚：1、经济责任：偷税数额不满1万元或偷税数额占应纳税额不到10％，税务机关追缴偷税款、并处偷税额5倍以下罚款；2、行政责任：提请工商部门吊销营业执照，采取税收保全和强制执行；3、刑事责任：偷税数额占应纳税额10％以上并且偷税数额在1万元以上，或因偷税被税务机关给予2次行政处罚又偷税的，处3年以下有期徒刑或拘役，并处偷税数额1倍以上5倍以下罚金。偷税数额占应纳税额30％以上并且偷税数额在10万元以上，处3年以上7年以下有期徒刑，并处偷税数额1倍以上5倍以下罚金。有限责任公司法人承担的责任：按照我国公司法的规定，有限公司的法人对外承担无限责任，就是法人必须以其所有的全部财产对外承担债务。你问的问题我觉得有点问题，你想问的就是公司吗？不是法人代表？也不是股东？（股东以

2023-07-04

369人看过

个人法律责任
责任在有限公司

有限公司承担的责任：承担个人法律责任和民事法律责任。1、民事责任是公民、法人违反合同或者不履行其他义务的，应当承担民事责任，一般情况下，法定代表人的职务行为就是企业法人的行为，因而由此产生的民事责任由本企业，公司承担，法定代表人一般不向第三人直接承担民事责任，法定代表人只是向本企业，公司承担因自身过错而产生的民事责任。2、但由于单位违法可能会受到双重制裁，除了法人的单位责任外，法定代表人作为主管人员也应当承担个人法律责任。《公司法》第三十条出资不足的补充有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任。担保人承担的责任的时限担保人承担的责任时限是主债务履行期限届满之日起的6个月内，但是当事人另有约定的可以从约定。《民法典》第六百九十二条规定，保证期间是确定保证人承担保证责任的期间，不

2023-07-02

365人看过
有限责任公司
什么是一人有限责任公司，公司法对一人有限责任公司有何限制

1、什么是一人有限责任公司？（1）自然人只能投资设立一人有限责任公司，不得投资设立第二家一人有限责任公司；（2）自然人设立的一人有限责任公司不得作为股东设立。但是，这一限制只适用于自然人，不适用于法人。也就是说，一个法人可以投资设立两个以上的一人有限责任公司，法人设立的一人有限责任公司可以再投资设立一人有限责任公司，成为一人有限责任公司的股东

2023-05-07

177人看过
罚金
公司不交税财务负责人怎么办

一、公司不交税财务负责人怎么办你完全可以让老板指示单位负责人在财务负责人上签名，会计可以签但不是非会计不可，何况小企业的会计事实上也是形式上的负责人。出事了要追究的主要的还是企业负责人，而不是谁签这个字的问题，如果你想保住工作，可以婉娩让老板指示单位负责人签名，实在怕了就一走了之了。会计数据的造假，财务会计报告的粉饰，都要通过会计人员，就这一点而言，会计人员不能辞其咎，但在许多情况下，造假的动机并非出自于会计人员个人的贪污舞弊，而是受到单位负责人的指使，其目的更多是欺骗国家税务部门，进行偷税、漏税甚至于骗税，或者为了逃避国家证券监督机构的监督，误导投资者，以虚假的公司形象不正当地参与资本市场竞争，或者为了骗取银行等金融机构的贷款。明确单位负责人应对会计资料的真实性、完整性负责，对假报表负责，对企图钻会计政策空子、造虚假信息达到非法目的的单位负责人敲响了警钟。《刑法》、《会计法》、《企业财务

2023-04-24

487人看过
有限责任公司
有限责任公司没有收入用报税吗

有限公司即使没有业务，也应该进行零申报。有限公司没有业务，只说明其收入为零，反映到税务上是没有税款需要缴纳。一、什么是偷税漏税罪偷税漏税罪已不是我国《刑法》明确列明的罪名，相当于《刑法》第二百零一条之逃税罪，指的是纳税人或者扣缴义务人为了对税款进行逃避缴纳，实施了采用欺骗、隐瞒的方式手段予以虚假的纳税申报，或者直接没有进行纳税申报、少缴纳已扣收税款等违法行为，侵犯了我国税收管理秩序。逃税数额表现为较大，而且占应纳税额10%以上的，应当负相应的刑事责任。二、偷税罪立案标准是什么？1、纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款，数额在五万元以上并且占各税种应纳税总额百分之十以上，经税务机关依法下达追缴通知后，不补缴应纳税款、不缴纳滞纳金或者不接受行政处罚的;2、纳税人五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次以上行政处罚，又逃避缴纳税款，数额在五万元以上并且占

2023-03-25

372人看过

有限责任公司
股东在有限责任公司中如何承担公司债务责任？

一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。也就是一人有限责任公司除了和普通有限责任公司一样，不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任，不得逃避债务，不得损害公司债权人利益的行为以外，一人有限责任公司还要额外的承担一个举证上的倒置责任，股东自证个人财产没有与公司财产混同，即根据公司法六十三条的规定，当公司对外出现债务时，债权人有权要求股东个人提供证据证明公司财产独立股东个人财产，该股东有义务提供证据证明，如果股东个人无法提供证据证明公司财产独立于个人财产的，那么股东个人需要对公司的债务承担连带偿还责任。股东怎么对公司债务承担责任股东如何对公司债务承担责任具体如下：1、有限责任公司的股东以其认购的出资额对公司承担责任；2、股份有限公司的股东以其认购的股份对公司承担责任。根据《中华人民共和国公司法》规定，公司为企业法人，拥有独立的法人财产，享有法人财

2023-07-10

75人看过
有限责任公司
有限责任公司债务责任的形式与影响

这段内容讲述了公司债务责任的规定和抽逃出资的定义以及相关法律规定。根据《公司法》第二百条规定，抽逃出资的股东将会受到罚款的处罚。同时，只要公司在设立时所有注册资本均已实际到位，并且在事后没有抽逃资金的情况，公司便承担债务的有限责任。公司债务责任的规定：只要公司在设立时，所有注册资本均已实际到位，并且在事后没有抽逃资金的情况，公司便承担债务的有限责任。抽逃出资是指在公司验资注册后，股东将所缴出资暗中撤回，却仍保留股东身份和原有出资数额的一种欺诈性违法行为。《公司法》第二百条规定，公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。抱歉，我需要更多的上下文和明确的法律问题，才能为您提供一段150字的法律分析。这段话阐述了公司债务责任的规定和抽逃出资的法律责任。根据《公司法》第二百条规定，抽逃出资的股东将会受到罚款的处罚。同时

2023-09-12

372人看过
有限责任公司
有限责任公司是否具有无限责任？

该段内容讲述了有限责任公司股东通常不需要承担连带责任，但若出现滥用公司法人独立地位和股东有限责任、逃避债务、严重损害公司债权人利益的情况，或者一人有限责任公司的股东无法证明公司财产独立于股东自己财产的情况，股东需要对公司债务承担连带责任。有限责任公司股东通常不需要承担连带责任。但若出现以下情况，股东需要对公司债务承担连带责任：1.公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的情况；2.一人有限责任公司的股东无法证明公司财产独立于股东自己财产的情况。【股东责任】有限责任公司债权人如何保障？有限责任公司是一种具有独立法人地位的企业组织形式，其股东对公司的责任和权益也具有相应的规范。根据我国《公司法》的规定，有限责任公司股东应当对公司的债务承担有限责任，即只承担其出资额度的责任。然而，这并不意味着有限责任公司债权人可以忽视股东责任，保障自己的权益。在有限责任公司

2023-08-26

206人看过
纳税人
有限责任公司纳税人指的是谁？

根据题目所给的信息，有限公司应被视为一般纳税人，必须建立完整的账目核算体系。而一般纳税人和小规模纳税人是国税对生产经营企业纳税管理的不同分类。前者必须建立健全账目，经严格审核后认定，适用查账征收；后者账目不健全，适用核定征收。因此，作为有限责任公司，应当建立健全账目核算，主要税收（营业税）是地税，应是查账征收的纳税人。有限公司应被视为一般纳税人，必须建立完整的账目核算体系。一般纳税人和小规模纳税人是国税对生产经营企业纳税管理的不同分类。前者必须建立健全账目，经严格审核后认定，适用查账征收；后者账目不健全，适用核定征收。你公司是有限责任公司，应当建立健全账目核算，主要税收（营业税）是地税，应是查账征收的纳税人。有限责任公司是什么？有限责任公司，又称有限公司，是指以有限公司名义从事经营活动的公司。根据《中华人民共和国公司法》规定，有限责任公司是具有独立法人地位的一种公司形

2023-09-09

84人看过

有限责任公司
怎样设立有限责任公司

1、发起人发起发起人有数人时，应当签订发起人协议或做成发起人会议决议。其内容主要包括：公司经营的宗旨，项目，范围和生产规模，注册资本，投资总额及各方的出资额，出资方式，公司的组织机构和经营管理，盈余的分配和风险分担的原则等。2、订立公司章程公司章程须经全体股东同意并签名盖章，报登记主管机关批准后，才能正式生效。3、申请名称预先核准“设立公司应当申请名称预先核准。”法律、行政法规规定设立公司必须报经审批或者公司经营范围中有法律、行政法规规定必须报经审批的项目的，应当在报送审批前办理公司名称预先核准，并以公司登记机关核准登记的公司名称报送审批。4、报经有关部门审批一般情况下，有限责任公司的设立只要不涉及法律、法规的特别要求，直接注册登记即可。不过依我国《公司法》的规定，对于法律、行政法规规定必须报经审批的，在公司登记前要依法办理审批手续。依我国有关法律的规定，需要办理审批的有限责任公司主要有三

2023-04-16

102人看过
有限责任公司
关于一人有限责任公司的纳税

一人有限责任公司需要缴企业所得税和个人所得税，但并不存在重复征税。因为一人有限责任公司注册是企业法人性质，根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》规定，应缴纳企业所得税。当一人公司税后利润分红，股东取得红利所得时，根据《中华人民共和国个人所得税法》第二条规定，应缴纳个人所得税。一人公司同时缴个人所得税和企业所得税是有区别的。首先是征税对象不相同：个人所得税的征税对象是个人所得;企业所得税的征税对象是企业所得。其次是纳税主体不相同：个人所得税的纳税主体是股东个人;企业所得税的纳税主体是企业。因此并不存在重复征税。从所得税角度分析，一人公司除了按照33%的法定税率缴纳企业所得税外，对实现的税后利润全部分配给股东部分，还要缴纳20%的个人所得税。如企业所得税税率为15%，其综合税率为28.4%(15%+67%×20%);而独资企业只缴纳个人所得税，按照个体工商户生产经营所得纳税，最低税率为5%，

2023-06-09

203人看过