认定虚假出资罪的有什么标准-法师兄

认定虚假出资罪的有什么标准

来源：法律编辑整理时间： 2024-01-19 02:17:53 386 人看过

1、认定虚假出资罪，核心在于认定虚假出资的行为。具体包括：

（1）以货币方式出资的有限责任公司股东，未在法定期限内将其认缴的货币足额存入准备设立的有限责任公司在银行开设的临时帐户。

（2）以货币方式缴股的股份有限公司的发起人，未在法定期限内缴纳其以书面形式认缴全部股款。

（3）以实物、工业产权、非专利技术或者土地使用权出资或者抵作股款的股东、发起人未在法定期限内依法办理其财产权的转移手续。

2、为了更好地认定虚假出资罪，要注意与虚报注册资本罪相区别。二者都是违反公司的行为，并且都有虚假出资欺诈行为，二者的区别主要在于：

（1）犯罪主体不同。本罪的犯罪主体是公司的发起人、股东；而虚报注册资本罪的犯罪主体是申请公司登记的人。

（2）诈欺的对象不同。本罪诈欺的对象主要是本公司的其他股东或发起人、认股人；而虚报注册资本罪的诈欺对象主要是公司登记主管部门。

（3）行为发生的时间不同，本罪行为既可能发生在公司成立之前、也可能发生于成立之后；而虚报注册资本罪的行为只能发生在公司登记过程之中、成立之前。

公司在设立之前，一般就一定确定了股东的信息、也确定了各位股东会出资的数额，若是在公司设立之后，某股东迟迟不履行自己的出资义务，那么该股东的行为就涉嫌虚假出资，公司需要采取相应的办法确定虚假出资的数额，若是确定后发现数额较大，是需要将虚假出资的案件，交给司法机关来处理的。

一般情况下，公司的发起人、股东违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权的行为被认定为虚假出资，而对未交付货币、实物或者未转移财产权的虚假出资行为不按虚假出资罪处理。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

犯罪构成
虚假出资罪认定的若干问题

一、出资不足额的行为可否构成虚假出资罪所谓出资不足额，是指行为人是因各种原因而对其用以出资的实物、工业产权、非专利技术、土地使用权的实际价值高估，致使其出资额低于应认缴出资额，或因不可抗力等客观原因出资不足。对于这类行为，如果行为人主观上并无欺骗的故意，当然不能以虚假出资罪进行追究，而只能依照公司法以及民法的有关规定，承担补足出资等民事责任。公司法第二十五条明确规定，股东不按照有关规定缴纳所认缴的出资，应当向已足额缴纳出资的股东承担违约责任。这里需要探讨的是，对于以实物、工业产权、非专利技术或者土地使用权出资，在评估作价时，以欺骗的方法故意高估或者低估作价，虚假出资的情况，如何定性？有人将这类行为视为虚假出资罪客观方面的表现之一；另有人则认为，这类行为无论从主观恶意还是从客观罪状上看，定为虚假出资犯罪都有些牵强。笔者认为，根据刑法第一百五十九条以及公司法的有关规定，上述虚假出资行为不属于虚

2023-06-11

110人看过
有期徒刑
既遂标准如何界定虚假出资罪？

虚假出资抽逃出资罪的既遂标准：（一）超过法定出资期限，有限责任公司股东虚假出资额超过30万元，占其应缴出资额60％以上的，股份有限公司发起人虚假出资额超过300万元，占其应缴出资额的30％以上；（二）有限责任公司股东抽逃出资额在30万元以上，占实际出资额的60％以上的，股份有限公司发起人，股东抽逃出资额在300万元以上，占实际出资额的30％以上；（三）公司、股东、债权人直接经济损失累计超过10万元的。虽未达到上述数额标准，但有下列情形之一的：1、造成公司资不抵债或无法正常经营的；2、公司发起人，股东合谋虚假出资，抽逃出资；3、两年内因虚假出资，抽逃出资受到行政处罚二次以上、虚假出资、抽逃出资的；4、利用虚假出资，抽逃出资所得资金进行违法活动的。5、其他后果严重或者有其他严重情节的情形。最新虚假出资抽逃出资罪判刑标准有什么最新虚假出资抽逃出资罪判刑标准有：1、公司发起人、股东违反公司法的规定

2023-07-05

254人看过
股权收购
股权收购虚假出资法律认定标准有哪些

虚假出资，是指股东认购出资而未实际出资，取得公司股权的情形。虚假出资的具体表现形式有：1、以无实际现金或高于实际现金的虚假的银行进账单、对账单骗取验资报告，从而获得公司登记；2、以虚假的实物投资手续骗取验资报告，从而获得公司登记；3、以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资，但未办理财产转移手续；4、股东设立公司时，为了应付验资，将款项短期转入公司账户后又立即转出，公司未实际使用该项款项进行经营；5、未对投入的净资产进行审计，仅以投资者提供的少记负债高估资产的会计报表验资。您单位可以在拿出股东出资虚假的初步证据后，以股东为被告，要求股东对虚假出资进行举证，对欠您单位的债务承担举证责任。一、虚假出资的理解与认定是什么虚假出资是本罪客观方面的重要内容。刑法理论和司法实践中，对虚假出资在理解上存在分歧：第一种观点认为，所谓“虚假出资”，是指公司的发起人、股东以欺诈手段取得公司的股份却未缴纳与

2023-03-11

384人看过
有期徒刑
抽逃出资罪和虚假出资罪如何认定

虚假出资、抽逃出资罪的认定标准如下：1、客体是侵犯了国家公司资本管理制度；2、在客观方面表现为违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为；3、主体是特殊主体，即公司发起人或者股东；4、主观方面只能由故意构成。抽逃出资罪如何认定（一）自然人犯本条所定之罪，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之七以下罚金。（二）单位犯本罪的、对单位判处罚金、并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。《公司法》第一百五十九条规定，公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分

2023-07-22

268人看过

刑事犯罪
公司法虚假出资认定有什么影响

公司法原理和制度形成了强烈的冲击，构成资本制度的几项基本法律规则都被动摇：公司设立不再有最低资本额的要求；注册资本不必是实缴资本而可以只认不缴；股东出资不需要有最低的现金比例；资本不再需要验资。这些制度变革无不指向与司法裁判密切相关的股东出资义务与责任，并由此对股东虚报注册资本和虚假出资、抽逃出资等行为所产生的刑事或民事案件司法适用与裁判处理提出了尖锐的挑战。对于公司法虚假出资，按照我国刑法第一百五十八条、第一百五十九条规定，虚报注册资本和虚假出资、抽逃出资数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的将构成刑事犯罪。但实际上，在公司法修改前虚报注册资本和虚假出资、抽逃出资的现象却又非常普遍，甚至成为了某种程度上的潜规则，在执法过程中也产生的一些争议。而公司法的修改，为这一情况的改变提供了契机，也为广大普通企业家提供了一个松绑的机会。一、公司法公司法是指规定公司设立程序、组织机构、活动原则及其对内

2023-03-19

406人看过
有期徒刑
如何认定虚假出资罪和抽逃出资罪

是指公司发起人、股东违反《公司法》规定，不交付财物或者转让财产权利，虚假出资，或者在公司成立后抽回出资，数额巨大的行为，造成严重后果或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金，单位犯前款罪的，处虚假出资额或者提取资金额百分之二以上百分之十以下的罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，违反公司法的规定，处五年以下有期徒刑或者拘役，不交付货币，实物或者转移财产权是虚假出资罪成立的首要前提，《公司法》相应规定如下：（1）出资方式：可以以货币出资，也可以以实物、工业产权出资，非专利技术和土地使用权（2）需要评估的投资：除货币性投资外，其他投资方式均需评估，（三）出资限制：以工业产权和非专利技术出资的，不得超过有限责任公司注册资本的百分之二十，（四）股东以货币出资的，应当将货币足额存入银行开立的临时账户；以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资的，依法办理产权转让手

2023-05-07

367人看过
犯罪构成
虚假出资罪的处罚规定与量刑标准

虚假出资罪的处罚量刑：1、犯虚假出资罪的，一般处五年以下有期徒刑或拘役，并处或单处虚假出资金额2％－10％的罚金；2、如果单位犯本罪的，应对单位处罚金，并对其直接责任人员处五年以下有期徒刑或拘役。虚假出资罪的犯罪构成1．犯罪主体是特殊主体，即公司的发起人或者股东。这里的“公司”是指《公司法》所规定的有限责任公司和股份有限公司。“公司发起人”，是指依法创立筹办股份有限公司的人。“股东”是指公司的出资人，包括有限责任公司的股东和股份有限公司的股东。2．行为人必须有违反《公司法》的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资的行为。这里的“违反《公司法》规定”，是指违反了《公司法》对公司发起人、股东出资方式、出资义务的如下规定：即有限责任公司的股东应当足额缴纳章程中规定的其所认缴的出资额；其中对以货币出资的，股东应将货币出资一次足额存入准备设立的有限责任公司在银

2023-08-12

329人看过
法律综合知识
虚假出资怎样认定

一、虚假出资怎样认定虚假出资是指股东没有实际缴纳约定的款项以及用实物出资的，没有转移财产权的行为。股东抽逃出资，是指实际出资后又将出资转走，若是经催告仍不补足的，可以从股东名册中剔除。《公司法》第二百零一条公司的发起人，股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。《刑法》第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额2％以上10％以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。二、虚假劳务派遣怎样认定1、虚假劳务派遣的情形：（1）劳动者是否是直接来用人单位应聘的，如果是，用人单位却强

2024-01-15

191人看过

虚报注册资本
虚报注册资本罪与虚假出资罪的鉴别与认定

打击公司登记过程中的违法犯罪行为，对于整顿、规范社会主义市场经济秩序具有重要的基础性意义。然而，自去年上半年开展的对于此类违法犯罪现象的专项打击斗争中，却少有诉诸刑事责任的。本文立足于现有的立法框架，略陈浅见，供实践部门的办案人员参考。一、虚报注册资本罪和虚假出资罪是否适用于公司制外商投资企业该问题长期仅停留在理论争议层面，首次在实践中提出该问题的是不久前审结的沈阳杨斌一案。持反对意见者的主要理由有三点：一是从立法渊源及现行刑法规定来看，虚报注册资本罪、虚假出资罪的适用范围仅限于受公司法调整的有限责任公司和股份有限公司；二是当前外商投资企业法律、法规仅仅规定了逾期未缴纳或者未缴足注册资本行为的民事及行政上的法律责任，而未规定刑事责任；三是外商投资企业在注册资本的认缴期限方面，不同于单纯依照公司法设立的国内公司。合营方即使未能依照合同、章程规定按期缴纳出资，因行为发生在公司登记之后，亦不应适

2023-06-11

222人看过
经济犯罪
虚假出资的理解与认定

虚假出资是本罪客观方面的重要内容。刑法理论和司法实践中，对虚假出资在理解上存在分歧：第一种观点认为，所谓虚假出资，是指公司的发起人、股东以欺诈手段取得公司的股份却未缴纳与股份相当的财物。第二种观点认为，虚假出资就是指违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，欺骗债权人和社会公众的情形。第三种观点认为：虚假出资，是指对以实物、工业产权、非专利技术或者土地使用权出资的，在评估作价时，故意高估或者低估作价，然后再作出资等情形。我们认为，对虚假出资罪应从刑法第一百五十九条规定内容来看，虚假出资是与抽逃出资并列的行为。对于虚假出资，条文列举了未交付货币、实物或者未转移财产权的内容。据此，我们认为，虚假出资的具体表现便是未交付货币、实物或者未转移财产权，并且只限此三种情形。在此，我们还应注意到行为人的欺诈心理，即从形式上看行为人对其应出资部分已出资，但实质上未出资或未足额出资。在具体司法适用

2023-04-01

498人看过
法律综合知识
虚假诉讼的认定标准

虚假诉讼罪的认定：（一）主体为一般主体；（二）主观方面为故意，一般是直接故意；（三）客体是复杂客体，包括司法机关秩序及他人权益；（四）客观方面表现为行为人以捏造的事实提起民事诉讼，妨害司法秩序。虚假诉讼罪是指自然人或者单位以捏造的事实提起民事诉讼，妨害司法秩序或者严重侵害他人合法权益的行为。《刑法》第三百零七条以捏造的事实提起民事诉讼，妨害司法秩序或者严重侵害他人合法权益的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

2024-04-16

329人看过
有期徒刑
什么是虚假出资罪？

虚假出资罪会被追究的刑事责任是：公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，并且数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。非法运输爆炸物罪会被追究什么刑事责任？行为人若是构成非法运输爆炸物罪且已经既遂的，应当承担相应的刑事责任：处三年以上十年以下有期徒刑；情节严重的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑。非法运输枪支弹药爆炸物罪指的是违反国家枪支弹药管理法规，私自运输枪支弹药爆炸物的行为。《刑法》第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的

2023-08-09

392人看过

债权人
中国对虚假出资罪立案标准的规定有哪些

一、中国对虚假出资罪立案标准的规定有哪些公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：(一)法定注册资本最低限额在六百万元以下，虚假出资数额占其应缴出资数额百分之六十以上的;(二)法定注册资本最低限额超过六百万元，虚假出资数额占其应缴出资数额百分之三十以上的;(三)造成公司、股东、债权人的直接经济损失累计数额在五十万元以上的;(四)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：1.致使公司资不抵债或者无法正常经营的;2.公司发起人、股东合谋虚假出资的;3.二年内因虚假出资受过二次以上行政处罚，又虚假出资的;4.利用虚假出资所得资金进行违法活动的。(五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。上述标准只适用于依法实行注册资本实缴登记制的公司。二、如何区分虚假出资和抽逃出资一般来说，虚假出资与抽逃出资往往相提并论，如《刑法》中的虚假出

2023-06-16

359人看过
法律综合知识
刑法中虚假出资罪是以什么标准量刑的

《刑法》中虚假出资罪是以下列标准量刑的：公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。《刑法》第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

2024-05-08

51人看过