发行人申请首次公开发行股票要满足的条件
来源:互联网 时间: 2023-04-16 10:21:42 301 人看过

1、发行人申请首次公开发行股票应当符合下列条件:

(1)发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。

(2)最近2年连续盈利,最近两年净利润累计不少于1000万元;或者最近1年盈利,最近1年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。

(3)最近一期末净资产不少于2000万元,且不存在未弥补亏损。

(4)发行后股本总额不少于3000万元。

2、发行人的注册资本已足额缴纳,发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。

3、发行人应当主要经营一种业务,其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策及环境保护政策。

4、发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化,实际控制人没有发生变更。

5、发行人的股权清晰,控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷。

6、发行人具有完善的公司治理结构,依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度,相关机构和人员能够依法履行职责。

发行人应当建立健全股东投票计票制度,建立发行人与股东之间的多元化纠纷解决机制,切实保障投资者依法行使收益权、知情权、参与权、监督权、求偿权等股东权利。

7、发行人会计基础工作规范,财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量,并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。

8、发行人内部控制制度健全且被有效执行,能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性,并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。

9、发行人的董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉,具备法律、行政法规和规章规定的资格,且不存在下列情形:

(1)被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的;

(2)最近3年内受到中国证监会行政处罚,或者最近1年内受到证券交易所公开谴责的;

(3)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见的。

10、发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。

声明:该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误,请通过反馈渠道提交信息, 我们将及时处理。【点击反馈】
律师服务
2024年12月01日 10:15
你好,请问你遇到了什么法律问题?
加密服务已开启
0/500
律师普法
换一批
更多股票相关文章
  • 首次公开发行股票的证监审核流程
    (一)受理和预先披露中国证监会受理部门根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(证监会令第66号,以下简称《行政许可程序规定》)、《首次公开发行股票并上市管理办法》(证监会令第32号)、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》(证监会令第99号)等规则的要求,依法受理首发申请文件,并按程序转发行监管部。发行监管部在正式受理后即按程序安排预先披露,并将申请文件分发至相关监管处室,相关监管处室根据发行人的行业、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等确定审核人员。主板中小板申请企业需同时送国家发改委征求意见。(二)反馈会相关监管处室审核人员审阅发行人申请文件后,从非财务和财务两个角度撰写审核报告,提交反馈会讨论。反馈会主要讨论初步审核中关注的主要问题,确定需要发行人补充披露以及中介机构进一步核查说明的问题。反馈会按照申请文件受理顺序安排。反馈会由综合处组织并负责记录,参会人员有相关
    2023-06-05
    495人看过
  • 2022年首次公开发行股票的具体流程
    公开发行是指没有特定的发行对象,面向广大投资者分开推销的发行方式。发行人通过中介机构向不特定的社会公众广泛地发售证券。在公募发行情况下。所有合法的社会投资者都可以参加认购。公开发行的股票不一定要求上市。但是上市必须要求公开发行股票。在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市,适用《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》。具体的操作步骤如下:1、发行人董事会应当依法就本次发行股票的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议,并提请股东大会批准。本次发行股票时发行人股东公开发售股份的,发行人董事会还应当依法合理制定股东公开发售股份的具体方案并提请股东大会批准。发行人股东大会应当就本次发行股票作出决议,决议至少应当包括下列事项:(1)股票的种类和数量;(2)发行对象;(3)发行方式;(4)价格区间或者定价方式;(5)募集资金用途;(6)发行前滚存利润的分配方案;(7
    2023-06-25
    265人看过
  • 发行股票的条件需要满足哪些标准?
    发行股票的条件:1、公司的组织机构健全且运行良好;2、公司能持续经营;3、近三年被出具无保留意见审计报告;4、发行人、控股股东、实际控制人近三年无经济犯罪;5、其他条件。股票发行是公司新股票的出售过程。新股票一经发行,经中间人或迳自进入应募人之手,应募人认购,持有股票,即成为股东。欺诈发行股票、债券罪依据《刑法》,欺诈发行股票、债券罪是指在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,发行股票或者公司、企业债券,数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。依据《追诉办法》,欺诈发行股票、债券行为有下列情形之一的,应当受到刑事追究:(1)发行数额在一千万元以上的;(2)伪造政府公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的;(3)、股民、债权人要求清退,无正当理由不予清退的;(4)利用非法募集的资金进行违法活动的;(5)转移或者隐瞒所募集资金的;(6)造成恶劣影响的。
    2023-07-04
    454人看过
  • 新股首次公开发行的条件由国务院规定
    一、持续经营三年以上,首次公开发行股票的发行人,持续经营时间应当在3年以上(持续经营时间不足3年的,经国务院特别批准,也可申请首次公开发行股票)。二、主要资产不存在重大纠纷,申请首次公开发行股票的发行人,其拥有的主要资产不能存在重大权属纠纷。如存在股东出资资产的产权归属有争议或尚未正式过户到发行人名下等情形,在权属纠纷解决之前不能申请首次公开发行股票。三、具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,发行人应具备与生产经营相关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,并拥有生产经营相关资产的所有权或使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统。如发行人在生产、采购、销售的任一环节,对控股股东或其他第三方存在重大依赖(如主要原材料或大部分商品由第三方代为采购销售等),则属于不具备独立经营能力的情况,因此不符合首发条件。公司首次公开发行新股,应具备的条件公司首次公开发行新股需要满足的条件根据《证券法》
    2023-07-02
    448人看过
  • 2022主板和中小板的首次公开发行股票
    1、发行人应当是依法设立且合法存续一定期限的股份有限公司:①股份有限公司应自成立后,持续经营时间在3年以上;②有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。2、发行人已合法并真实取得注册资本项下载明的资产。3、发行人的生产经营符台法律、行政法规和公司章程的规定;符合国家产业政策。4、发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重走变化,实际控制人没有发生变更。5、发行人的股权清晰,控股殷东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。6、发行人的资产完整,人员、财务、机构和业务独立。7、发行人具备健全且运行良好的组织机构。8、发行人具有持续盈利能力。9、发行人的财务状况良好。发行人发行股票并上市的财务指标应当达到以下要求:①最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元,净利润以扣除非经常
    2023-06-28
    170人看过
  • 证监会首次公开发行股票工作流程
    证监会对首次公开发行股票的审核工作流程可分为受理、反馈会、见面会、初审会、发审会、封卷、核准发行等主要环节。(一)受理和预先披露中国证监会受理部门根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(证监会令第66号,以下简称《行政许可程序规定》)、《首次公开发行股票并上市管理办法》(证监会令第32号)、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》(证监会令第99号)等规则的要求,依法受理首发申请文件,并按程序转发行监管部。发行监管部在正式受理后即按程序安排预先披露,并将申请文件分发至相关监管处室,相关监管处室根据发行人的行业、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等确定审核人员。主板中小板申请企业需同时送国家发改委征求意见。(二)反馈会相关监管处室审核人员审阅发行人申请文件后,从非财务和财务两个角度撰写审核报告,提交反馈会讨论。反馈会主要讨论初步审核中关注的主要问题,确定需要发行人补充披露以
    2023-06-09
    117人看过
  • 股份公司股票首次公开发行上市的准备工作
    股份有限公司申请股票上市,应当符合下列条件:(一)经国务院证券监督管理机构批准的股票已公开发行;(二)公司股本总额不低于人民币3000万元;(三)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过4亿元的,公开发行股份比例超过10%;(四)公司近三年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载。证券交易所可以规定高于前款规定的上市条件,并报国务院证券监督管理机构批准。非公开发行证券与上市公司非公开发行股票只要是发行对象不超过200名的证券发行,都是非公开发行证券。但是,非公开发行证券的类型有很多种,上市公司非公开发行股票只是其中一种(10名<200名)。除此以外,比较典型的非公开发行如:(1)非公开发行债券;(2)发起设立股份有限公司,由于股份有限公司的发起人为2~200人,发起设立时发行对象一定不超过200名。《中华人民共和国证券法》第五十条禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕
    2023-07-03
    287人看过
  • 申请公开发行股票的股份有限公司需要符合哪些条件?
    设立股份有限公司申请公开发行股票,应当符合下列条件:其生产经营符合国家产业政策;其发行的普通股限于一种,同股同权;发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的百分之三十五;发起人在近三年内没有重大违法行为等。国有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票的条件(一)基本条件对发起人的要求:大于或等于3000万、35%对社会公众发行的比例:大于等于25%、10%净资产在总资中的比例:大于等于30%(二)特定条件无形资户在总资中的比例小于等于20%最近3年连续盈利(三)发起人与发起方式的界定【解释】根据中国证监会的有关文件(1998年),对于国有企业改制为股份有限公司的,自1998年起,不能采取募集设立方式,只能采取“先:改制运行,后公开募集”的模式,即国有企业首先以发起设立方式成立股份有限公司的名义向社会公开募集股份(发行新股)。《股票发行与交易管理暂行条例》第八条设立股份有限公司申请公开
    2023-07-05
    287人看过
  • 证监会股票发行审核标准备忘录第18号--对首次公开发行股票询价对象条件和行为的监管要求
    发布部门:中国证券监督管理委员会发行监管部发布文号:根据《首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》(证监发行字[2004]162号,下称《通知》),现将对询价对象范围、条件和行为等的监管要求明确如下:一、询价对象及其股票配售对象的范围询价对象包括符合中国证监会规定条件的证券投资基金管理公司,证券公司,信托投资公司,财务公司,保险机构投资者,以及合格境外机构投资者(QFII)等六类机构投资者。询价对象应以其自营业务或其管理的证券投资产品分别独立参与累计投标询价和股票配售。询价对象的自营业务或其管理的证券投资产品限于以下类别:(1)经批准设立的证券投资基金;(2)社保基金;(3)证券公司自营业务;(4)经批准的证券公司集合资产管理计划;(5)信托投资公司自营业务;(6)信托投资公司依据信托合同可投资于证券市场的信托产品;(7)财务公司自营业务;(8)保险机构投资者;(9)保险机构投资者经批
    2023-06-07
    212人看过
  • 公开发行股票与非公开发行股票的异同点在哪
    公开发行也称公募是指股票发行人向社会公开出售股票的方式;非公开发行也秫私募或内部发行,是指股票发行人向公司内部职工或特定投资者出售股票的方式。公开发行和非公开发行都可以采用直接发行或间接发行的方式。1、直接发行也称自蕾发行,是指股票发行人自己办理股票发行手续。这种方式下,一般是发行人在投资银行或证券机构的协助下,通过私下接诗的方法直接将股票出售给个人投资者或机构投资者。一旦到期。募集不到原定的股份,拉行人将不足部分自行认购。2、间接发行也称委托代理发行。是指股票发行人不直接办理股票发行手续,而是委托证券经营机构代理盅行,招募投资者。间接发行,根据受托责任不同分为代销发行和包销发行。(1)代销发行,是指发行人委托有资格的证券经营机构代办销售股票的方式。在此方式下,代销机构只是同意按照发行人委托的价格尽可能地销售股票,只收取手续费和其他有关费甩,发行风险由发行人承担,到期销售不完的股票退给发行
    2023-04-02
    335人看过
  • 关于首次公开发行股票并上市有何规定
    1.发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。经国务院批准,有限责任公司在依法变更为股份有限公司时,可以采取募集设立方式公开发行股票。2.发行人自股份有限公司成立后,持续经营时间应当在3年以上。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。3.发行人的注册资本已足额缴纳,发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕,发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。4.发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策。5.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化,实际控制人没有发生变更。6.发行人的股权清晰,控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。律师补充:发行人不得有下列情形:(一)最近36个月内未经法定机关核准,擅自公开或者变相公开发行过证券;或者有关
    2023-05-06
    270人看过
  • 检验公司是否达到申请公开发行股票的基本条件
    1、前一次发行的新股已募足,并间隔1年以上。2、设立股份公司已满3年。国有企业整体改制设立的股份公司、有限责任公司依法整体变更设立的股份公司或经国务院批准豁免的,可不受该期限的限制。3、最近三年内连续盈利,并可向股东支付股利。4、公司近3年内无重大违法行为,财务会计文件无虚假记载。5、公司预期利润率达到同期银行存款利率。6、公司发行前股本不少于拟发行股本的35%,且发行后公司股本总额不少于人民币5000万元;向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,其向社会公开发行股份的比例为15%以上。7、公司的生产经营符合国家产业政策。8、发行前1年末,无形资产(不含土地使用权)占净资产的比例不得超过20%;发行后净资产占总资产中的比例不低于30%(但银行、保险、证券、航空运输等特殊行业的公司不受此限)。9、与控股股东(或实际控制人)及其全资或控股企业不存在同业竞
    2023-04-16
    493人看过
  • 公司发行股票怎样申请发行成功?
    设立股份有限公司,可采取发起设立或募集设立的方式。发起设立是指公司发起人认购应发行的全部股份而设立的。募集设立是指发起人认购公司应发行的部分股份,其余部分向社会公开募集设立公司。由于发起人认购的股份三年内不得转让,社会上出售的所谓原始股通常是指股份有限公司成立时向社会公开募集的股份。上市公司发行股票占注册资本的比例根据公司法解释:上市,是指股份有限公司在证券交易所公开发行股票后并公开上市交易的.上市公司,是指所发行的股票经过国务院或者国务院授权的证券管理部门批准在证券交易上市交易的股份有限公司.特征:1,上市公司必须是已向社会发行股票的股份有限公司(股份有限公司可为不上市公司,但上市公司必须是股份有限公司).1)以募集设立方式成立的股份有限公司,可以依照法律规定的条件,申请其股票在证券交易所内进行交易,成为上市公司.2)以发起设立方式成立的股份有限公司,在公司成立后,经过批准向社会公开发行
    2023-08-08
    144人看过
  • 股票发行人申请办理首发、增发、配股登记时,应当提供的申请材料
    (一)股票登记申请;(二)中国证监会关于股票发行的核准文件;(三)承销协议;(四)具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的关于证券发行人全部募集资金到位的验资报告(包括非货币资产所有权已转移至证券发行人处的证明文件);(五)通过证券交易所交易系统以外的途径发行(以下称网下发行)证券的,还需提供网下发行的证券持有人名册,证券持有人名册应当包括证券代码、证券持有人证券账户号码、证券持有人有效身份证明文件号码、本次登记的持有证券数量等内容;(六)证券有限售条件的,还需提供限售申请并申报有限售条件证券持有人类别;(七)公开发行前国家或国有法人持股的,还需提供国有资产监督管理部门的批准文件;涉及向外国战略投资者定向发行股份的,还需提供商务部等有权部门的批准文件;(八)涉及司法冻结或质押登记的,还需提供司法协助执行、质押登记相关申请材料;(九)证券首次发行的,还需提供证券发行人法人有效营业执照副本原件
    2023-06-05
    391人看过
换一批
#公司上市
北京
律师推荐
    展开
    #股票
    词条

    股票是股份公司的所有权一部分也是发行的所有权凭证,是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。 股票是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券,可以转让,买卖。... 更多>

    #股票
    相关咨询
    • 首次公开发行股票和首次公开上市的区别
      广东在线咨询 2022-03-20
      首次公开发行股票与首次公开上市的区别在于: 首次公开发行和首次公司上市是一个行为的两个阶段。 首次公开发行股票成功是第一阶段,:一家企业要上市由一家券商进行保荐并通过证监会的审核,经过一系列的路演、询价等程序。 首次公司上市是第二阶段:一旦首次公开发行股票完成,这家公司就可以申请到证券交易所或报价系统挂牌交易。这个过程就是首次公开上市。
    • 公司首次公开发行股票的条件是什么,公司上市的发行条件有哪些
      福建在线咨询 2022-03-20
      公司首次公开发行股票,需要首先持续经营三年以上,主要资产不存在重大纠纷,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,满足一定的财务指标,具备持续盈利能力。发行人应具备持续盈利能力,并不存在以下情况:(1)最近一个会计年度的营业收入或净利润对关联方存在重大依赖;(2)最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益;(3)技术的取得或使用存在重大不利变化的风险;(4)存在可能影响公
    • 公司发行股票公司要发行股票的条件?
      广东在线咨询 2022-11-30
      1.首次公开发行的发行人应当是依法设立并合法存续的股份有限公司; 2.持续经营时间应当在3年以上;注册资本已足额缴纳;生产经营合法; 3.3年内主营业务、高级管理人员、实际控制人没有重大变化; 4.股权清晰。发行人应具备资产完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立的独立性。发行人应满足规范运行。发行人财务指标应满足以下要求: ①3个会计年度净利润为正数且累计超过人民币3000万元,净利润以扣除
    • 首次公开发行股票网下配售时不得向发行人配售股票。
      青海在线咨询 2021-11-17
      第一次公开发行网下配售股票时,发行人和主承销商不得向下列对象配售股票:(一)发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其他员工;发行人及其股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员可以直接或间接实施控制,共同控制或施加重大影响的公司,以及控股股东、控股子公司和控股股东控制的其他子公司;(二)主承销商及其持股比例在5%以上的股东、主承销商的董事、监事、高级管理人员和其他员工;主承销商及其
    • 股份有限公司申请股票上市、公开发行、发行股票上市,需要哪些条件
      河北在线咨询 2022-03-08
      根据证券法的规定:申请证券上市交易,应当向证券交易所提出申请,由证券交易所依法审核同意,并由双方签订上市协议。 证券交易所根据国务院授权的部门的决定安排政府债券上市交易。 股份有限公司申请股票上市,应当符合下列条件: (一)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行; (二)公司股本总额不少于人民币三千万元; (三)公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上;公司股本总额超过人民币四亿元的,