借款利息是指出借人因为发放资金而从借款人处获得的报酬，同时也是借款人因为使用资金而向出借人支付的代价。借款利息一般可以分为两种情况：一种是自然人、法人向金融机构借款，各金融机构可以在中国人民银行公布的人民币贷款基准利率的基础上依照有关规定浮动计息。另一种情况属于民间借贷，即自然人之间自愿协商，由贷款人向借款人提供资金，借款人在约定或法定的期限内归还借款的行为。民间借款的利息是在借款事实发生的基础上产生的，由双方当事人约定。因此，民间借款利息实质为自然人之间因借款合同关系的成立而生之债，简言之归属合同之债。是按合同的约定在当事人之间产生的特定权利义务关系。其法律特征符合债的特征。根据的规定，自然人之间的借款是否支付利息以约定为前提。如未约定则不支付;如有约定则应支付，但利率要遵守国家的强制性的规定。最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条规定，“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率……但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍(包含利率本数)。超出此限度的，超出部分的利息不予保护”。即借贷双方可以在银行同类贷款利率四倍的范围内约定利率。欠款利息是指债务人由于欠款而须向债权人支付的利息。欠款基于多种原因产生，系债的一种既存状态，包括工程欠款、未付货款、拖欠劳动报酬款等等。当事人有时约定逾期支付欠款须承担的违约金，有时约定欠款利息的计算方式，有时只约定欠款数额却未约定利息标准和还款期限，实际履行中极易产生分歧。现行法律法规对借款利息利率规定得比较具体，但对欠款利息利率却无统一规定，在实践操作中也带来了诸多不便。

一、借款利息百分之多少合法

只要违约金、逾期利息总计不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的，就合法。出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。借款的违约金数额，超过实际损失的百分之三十，是违法的。如果借款的违约金过高的，当事人可以请求人民法院或仲裁机构，根据造成的实际损失予以适当地降低。

自2022年1月20日起，民间借贷年利率上限从15.4%降至14.8%。

如果民间借贷约定利率超出法定上限，即超出4倍LPR，则不受法律保护，将产生如下法律后果：

(1)对于超出法定上限部分的利息，借款人有权拒绝支付；出借人诉请借款人支付超出法定上限部分的利息，法院将不予支持；

(2)如果借款人已付利息超出法定上限，则有权向出借人追回。

2022年1月20日之前签署的民间借贷合同约定年利率15.4%，则继续按照该标准计算利息。借款人无权要求自动降息，按照14.8%计算利息。

因为，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条规定，借贷双方约定的利率超过“合同成立时”一年期贷款市场报价利率四倍的除外，即判断定利率是否超过法定上线的标准为是否超过了“合同订立时”的4倍LPR。如果在2022年1月20日之前签署的民间借贷合同约定的年利率是15.4%，则在2022年1月20日之后，仍然按照约定的15.4%年利率收取利息。

需要注意的是民间借贷合同属于实践性合同(又称要物合同)，合同自借贷双方签署时成立，自出借人支付出借资金给借款人时生效。假设，借贷双方在2022年1月20日之前签署的借贷合同约定年利率15.4%，出借人在2022年1月20日之后支付的资金，则仍可以按照年利率15.4%计算利息，因为根据上述司法解释规定，根据“合同成立时”的4倍LPR作为法定利率上限。