一、住房公积金

我们日常工作中所缴纳的“五险一金”中的“一金”指的就是住房公积金。住房公积金，是指国家机关和事业单位、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业和事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工，对等缴存的长期住房储蓄。公积金是国家设立的一种对于职工买房的保障制度，只要用人单位及其在职员工长期缴存住房储金，国家便可以提供低利息贷款。

二、公积金缴纳标准

根据国家规定，职工住房公积金月缴存基数是指职工本人上一年的月平均工资。公积金的缴费基数最高不得超过上一年职工月平均工资的3倍，最低不得低于本地当年职工工资的最低标准。职工个人和单位住房公积金的缴存比例最低分别不低于5％，最高分别不高于12％。单位可以根据企业的自身情况，在5％－12％的缴费比例当中，选择适合的公积金缴存比例。

公积金最高和最低缴纳标准是不确定的，需要看当地的工资状况以及单位的缴存比例。例如北京，2021住房公积金年度缴存比例仍为5％－12％，缴存单位可根据自身经济情况自主确定，无需提供材料，无需审批。2021住房公积金年度北京住房公积金月缴存基数上限为28221元，月缴存基数下限为2320元。

我表哥和堂妹的公积金差距不难理解了

我表哥工作的外企按照公积金月缴存基数上限28221元给他缴纳公积金，而且缴费比例按照最高12％，这样一年算下来公积金账户金额是：28221＊12％＊2＊12＝81276元

我堂妹工作的私企按照公积金月缴存基数下限2320元给她缴纳公积金，而且缴费比例按照最低5％，这样一年算下来公积金账户金额是：2320＊5％＊2＊12＝2784元

两个人公积金差距显而易见：81276－2784＝78492元

三、少缴公积金的不利因素

计算一下，一年下来表哥和堂妹公积金账户的差距真是赶上一个普通打工者的年收入了！不要只看真金白银的账面数字，这还不仅仅是钱的问题。

1、与五险一金中的社保不同，住房公积金是职工的可支配收入，并且这部分收入不需要缴纳个税。对于很多职工来说，缴存公积金基数和比例的下调会直接减少这部分收入。有的公司按最低基数给员工缴纳公积金，说这样的话到手的工资就多了。但实际上，职工到手的工资是增加了，但工资是需要缴纳个税的，所以职工现金收入的增加幅度根本不大，甚至还有所降低。

2、全国有些省市地区按照住房公积金账户余额计算可贷额度，计算公式为：贷款额度＝账户余额×8＋月缴存额×到退休年龄月数。个人公积金账户余额越高，可以申请的公积金贷款的额度也就越高，一般来说，个人公积金贷款的额度是公积金账户余额的10－20倍。公司降低员工公积金缴纳基数和缴存比例，意味着员工的月缴存额减少，公积金账户余额累计金额下降，公积金贷款额度也会跟着缩水，这对员工购置房产来说是非常不利的。

3、公积金缴存比例虽然不能证明工资多少，但是在工资不变的情况下，一个人的公积金缴存比例越低，想拿到最高贷款额度的可能性就越低。所以对于申请信用贷款的人而言，虽然工资流水是最重要的证明材料，但公积金缴存证明也是一个非常有利的辅助材料。

四、少缴公积金是否违法

住房公积金的条例明确规定：企业单位必须要依法给员工按时、足额缴纳住房公积金。公积金是受到法律的保护的。但是为什么有很多公司，尤其是一些小私营企业给员工少缴或者干脆不缴住房公积金呢？这是由于社保是属于国家强制缴纳的，而住房公积金没有属于强制缴纳，虽然说是在法律的范畴之内，但是必须要通过员工自己本人提出申诉以后，然后由相关管理部门受理，最终才能够强制单位正常去缴纳住房公积金。这样的话，一个员工维权成本和代价是比较大的，很多打工者没有那么多时间和精力。