票据贴现利率的计算公式-法师兄

票据贴现利率的计算公式

来源：互联网时间： 2023-03-01 20:22:28 254 人看过

其套算公式为：

一般贷款利率

贴现率＝（1＋贴现期）×一般贷款利率

从这里我们不难看出，其实贴现率只是个比值，将来的预计收益跟现值的一个比值。所以引用到外贸上就成了现在的1美金到了将来（也就是退税下来之后）可以有多少的ＲＭＢ的问题。贴现率也就成了外贸中的1美金＝？ＲＭＢ

的问题！

因为存在着退税，所以才会出现外贸贴现率这个名词，才会有预计收入，不然的话外贸的贴现率就等于国家的汇率．

现在谈一下这个贴现率怎么来的问题：

打个比方，假定汇率＝8．07，退税率＝13％。那么现在我1美金可以换多少ＲＭＢ呢？

1美金＝8．07元，如果没有退税。现在存在了退税，那么你的退税收入是多少？

退税收入＝出口商品购进价（含［［增值税］］）÷（1＋增值税率）×退税率

退税收入＝8．07＊0．13／1．17＝0．897元（8．07按全额增值税来假设），这样的话其实你买该产品的成本就只等于8．07－0．897＝7．173。转换成美金就＝7．173／8．07＝ＵＳＤ0．889．

也就是说到了远期你就相当于用ＵＳＤ0．889买了现在ＵＳＤ1的产品。这样我们就不难知道我们到了远期我们如果用1美金能换多少ＲＭＢ了＝1／0．889＊8．07＝9．078ＲＭＢ

上面的结论我们不难看出，最后我们的贴现率是9．078。但是现在为什么很多外贸公司是8．89呢？因为外贸公司也要赚钱，他们赚的是代理费，这样到你们哪里的贴现率就会变低。外贸公司的贴现率＝你们的贴现率＊（1－代理费率）。8．89的话大概2％的代理费！

最后对于这个贴现率归纳一个公式：

汇率／（1－1＊退税率／增值税率）＊（1－代理费率）

一、票据贴现利率估算

资本资产定价模型（ＣＡＰＭ）与贴现率估算

资本资产定价模型用不可分散化的方差来度量风险，将风险与预期收益联系起来，任何资产不可分散化的风险都可以用β值来描述，并相应地计算出预期收益率。

Ｅ（Ｒ）＝Ｒｆ＋β（Ｅ［Ｒｍ］－Ｒｆ）

其中：Ｒｆ

＝无风险利率

Ｅ（Ｒｍ）＝市场的预期收益率

投资者所要求的收益率即为贴现率。

因此，从资本资产定价模型公式可以看出，要估算出贴现率要求以下变量是已知的：即期无风险利率（Ｒｆ）、市场的预期收益率（Ｅ（Ｒｍ））、资产的β值。

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