非法集资公司财务如何处理
来源:法律编辑整理 时间: 2024-01-04 06:55:14 328 人看过

一、非法集资公司财务如何处理

非法集资量刑标准是:非法集资数额较大的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处七年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前述的规定处罚。

《中华人民共和国刑法》第一百九十二条

集资诈骗罪】以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,数额较大的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处七年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产。

单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。

二、集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的区别是什么

第一、犯罪的目的不同。前者的目的是非法占有所募集的资金。后者则的目的则是企图通过吸收公众存款的方式,进行赢利,在主观上并不具有非法占有公众存款的目的。

第二、犯罪行为的客观表现虽有非法集资的共同外在表现形式工,但具体实施方法也有根本不同。前者的行为人必须使用诈骗的方法;而后者则不以行为人是否使用了诈骗方法作为构成犯罪的要件之一,尤其是在吸收存款或募集资金的目的行为上并没有遮掩赢利的意图。

第三、侵犯的客体不同。前者侵犯是复杂客体,不仅侵犯了国家的金融秩序,而且侵犯了出资人的财产所有权;后者侵犯的是单一客体,即国家的金融管理秩序,当然在有些情况下,非法吸收公众存款的行为人由于经营不善造成亏损,无法兑现其在吸收公众存款时的承诺,甚至给投资人、存款人造成了重大经济损失,但是,这种损失与行为人目的就是侵犯公私财物的所有权是不同的。

三、关于集资诈骗罪的构成要件有哪些

1、本罪侵犯的客体是国家的集资管理制度和公私财产所有权。

2、本罪在客观方面表现为使用诈骗方法非法集资,数额较大的行为。本罪客观方面应注意以下两个方面:

(1)使用诈骗方法。传统的诈骗方法包括虚构事实和隐瞒真相两种。就集资诈骗罪而言,具体表现为,虚构集资用途,以虚假的证明文件和高回报率为诱饵,骗取集资款。在实践中,行为人采用的诈骗手段是多种多样的,如有的行为人以“共同投资”名义欺骗他人,有的行为人采用比银行同期存款利率高出若干倍的方法诱惑他人。

(2)非法集资。非法集资,是指公司、企业、其他组织或个人未经有权机关批准,违反法律法规,通过不正当的渠道,向社会公众募集资金的行为。

3、本罪的主体是一般主体,既可以是自然人,也可以是单位。

4、本罪在主观方面是故意,并且以非法占有为目的。

《中华人民共和国刑法》(2020修正):第二编 分则 第三章 破坏社会主义市场经济秩序罪 第五节 金融诈骗罪    第一百九十二条 以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,数额较大的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处七年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产。\n单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。

声明:该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误,请通过反馈渠道提交信息, 我们将及时处理。【点击反馈】
律师服务
2024年12月11日 20:54
你好,请问你遇到了什么法律问题?
加密服务已开启
0/500
律师普法
换一批
更多法律综合知识相关文章
  • 民间理财投资公司是非法集资吗?
    一、民间理财投资公司是非法集资吗?民间理财类公司涉嫌非法集资主要包括以下几种情况:第一:直接办理理财业务。出资人出资达到一定数额(一般在5万元以上)即可通过公司办理抵押放贷,出资人可根据自身情况灵活控制放贷数额及放贷时间。第二:是直接从事资金池业务。先向投资人宣传收益,归集投资人的资金,再寻找借款对象,使投资人资金进入平台账户,产生资金池。第三:是表面上采用居间服务的方式,实则通过“出资人代表”变相归集资金。对于多个出资人对应一个借款人的,有的公司实行出资人代表制,由出资人先将资金归集到公司指派的出资人代表账户,再由出资人代表将资金划入借款人账户,但出资人代表往往就是公司内部员工。第四:四是设立虚假投资项目或壳公司,利用所谓居间服务吸收公众资金。其中,最为典型的表现形式是为股东企业服务或为关联企业提供融资便利,甚至纯粹为股东或关联企业融资而设立。从实质上看,投资理财公司、担保公司及项目资金
    2023-04-19
    379人看过
  • 公务员非法集资参与人应该如何进行处理?
    一、公务人员非法集资是什么公务人员非法集资是指公务人员利用自身的政治条件骗取投资人的金钱并且从中盈利的违法犯罪行为,公务人员参与非法集资的行为是法律和政纪所不允许的,公务人员参与非法集资行为所面临的处罚是非常严重的,不仅要受到党纪开除党籍和公职的处罚涉嫌犯罪的还要承担相应的刑事责任。二、公务员参与非法集资人怎么处理公务员参与非法集资人会受到刑事处罚和行政纪律处分。1、刑法第一百九十二条以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第一百九十九条犯本节第一百九十二条、第一百九十四条、第一百九十五条规定之罪,数额特别巨大并且给国
    2023-04-05
    484人看过
  • 司法机关对非法集资款如何处理?哪些非法集资款要追缴
    一、司法机关对非法集资款如何处理对案件侦查审判完毕后,对追缴回的款项,按被集资人的集资额比例,扣除案件侦破和审理的费用后的余额返还给被集资人。向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报,以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用,应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的,所支付的回报可予折抵本金。将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人,有下列情形之一的,应当依法追缴:(一)他人明知是上述资金及财物而收取的;(二)他人无偿取得上述资金及财物的;(三)他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的;(四)他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的;(五)其他依法应当追缴的情形。二、哪些非法集资款要追缴司法实践中常说的“赃款、赃物”主要是指违法所得,即通过犯罪行为所获取的财产利益。我国《刑法》第六十四条规
    2023-02-23
    58人看过
  • 根据非法集资案件的司法解释国家对非法集资如何处理
    由于非法集资会损害到大多数人的利益,故而国家对非法集资行为的打击力度是比较大的,一经当事人举办,公安机关应当立即立案侦查,尽早将涉案人员抓捕,在破案后,根据非法集资案件的司法解释的规定,国家对非法集资会如何处理?最高法院关于非法集资刑事案件的司法解释第一条违反国家金融管理法律规定,向社会公众(包括单位和个人)吸收资金的行为,同时具备下列四个条件的,除刑法另有规定的以外,应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”:(一)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;(二)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;(三)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;(四)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传,在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的,不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第二条实施下列行为之一,符合
    2023-04-28
    382人看过
  • 公司非法集资财务人员会受牵连吗
    一、公司非法集资财务人员会受牵连吗若企业涉嫌非法集资,作为财会人员将有极大风险卷入其中。之所以如此,是由于财会岗位具备独特性——财会从业者往往了解雇主在非法集资过程中所采取的措施及其细节,甚至在某种程度上为这些违法行为提供协助。在此种情况下,财会人员可能会同企业负责人构成共同犯罪。参考财会人员在涉案中所扮演的角色及程度,他们将依法面临不同级别的刑事制裁。概括而言,若非法集资行为以诈骗手段进行且数额较大,财会人员可能被判处三年以上、七年以下有期徒刑,同时处以罚金刑。若问题更加严重,例如数额特别巨大或具有额外严重情节,等待他们的将是更严厉的惩罚,包括七年以上有期徒刑、无期徒刑以及罚金或者没收财产等。另外值得一提的是,在单位涉嫌非法集资的案件中,除对单位施以罚金外,对直接和间接的领导人和责任人也将会按照法律规定进行相应惩处。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条
    2024-03-02
    236人看过
  • 公司非法集资标准2024年是如何处罚的?
    一、公司非法集资标准是如何处罚的?存款或者变相吸收公众存款,扰乱金融秩序的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。二、非法集资的特征:(一)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;(二)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;(三)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;(四)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。非法集资的主要表现形式非法集资活动涉及内容广,表现形式多样,从目前案发情况看,主要包括债权、股权、商品营销、生产经营等四大类。主要表现有以下几种形式:(一)借种植、养殖、项目开发、庄园开发、生态环保投资等名义非法集资。(二
    2024-01-24
    405人看过
  • 江苏福信公司涉嫌非法集资,非法集资罪如何界定
    近期,扬州市公安机关陆续接到群众报案,举报江苏福信财富资产管理有限公司(以下简称福信公司)涉嫌非法集资。经查,福信公司以高额收益为诱饵,向社会不特定公众吸收资金,涉嫌非法吸收公众存款犯罪。扬州市公安机关依法对福信公司立案侦查,2020年11月17日,对福信公司夏卫国等犯罪嫌疑人采取刑事强制措施。福信公司实际控制人杨宗义已被南京市公安机关依法采取刑事强制措施。一、非法集资罪如何界定1、未经有关部门依法批准,包括没有批准权限的部门批准的集资,有审批权限的部门超越权限批准集资,即集资者不具备集资的主体资格。2、承诺在一定期限内给出资人还本付息。还本付息的形式除以货币形式为主外,也有实物形式和其他形式。3、向社会不特定的对象筹集资金。这里不特定的对象是指社会公众,而不是指特定少数人。4、以合法形式掩盖其非法集资的实质。为掩饰其非法目的,犯罪分子往往与投资人(受害人)签订合同,伪装成正常的生产经营活
    2023-03-17
    423人看过
  • 如何处理回扣卡和非法集资
    日常生活中遇到回扣卡和非法集资时该怎么办,一定要警惕此类回扣形式,不要相信天上掉馅饼,遇到此类诈骗模式时一定要冷静思考,及时报警。具体内容如下:(1)如何认定是否为非法集资从公安部门的立案情况来看,这些投资理财打着所谓商品订单销售回扣模式的幌子经常进行批发,零售等商业服务活动以农业科技、创意投资、超市等形式,以开店广告或口碑等方式向社会推广,并有各级媒体刊发《新经济、新模式、互联网》"订单销售”等软广告。这些公司还在全省各地设立办事处和分公司,以代购代销的名义向社会募集资金,并与投资者签订《商品购销协议》、《经销合同》和《委托代理合同》。据公安机关调查,这些公司销售的商品标签过高,无法通过零售渠道获利。一旦新客户的投资无法支撑老客户的回扣,资金链必然断裂。除了葡萄酒,这些公司中的一些还以农产品和保健品为载体。他们销售的商品大多是假冒名牌,产品质量也没有经过相关部门检测。一些公司还在互联网上
    2023-05-07
    300人看过
  • 2024年非法集资案件如何处理
    一、行为人满足以下条件的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。1、非法吸收或者变相吸收公众存款数额在100万元以上的;2、非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的;3、非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的。二、行为人满足以下条件的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金。1、非法吸收或者变相吸收公众存款数额在500万元以上的;2、非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的;3、非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的。三、行为人满足以下条件的,处十年以上有期徒刑,并处罚金。1、非法吸收或者变相吸收公众存款数额在5000万元以上的;2、非法吸收或者变相吸收公众存款对象5000人以上的;3、非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在2500万元以上的。《刑法》第一百七十六条【非法吸收公
    2024-04-25
    331人看过
  • 公司非法集资财务人员是怎么判刑的
    《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定:非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款,扰乱金融秩序的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下的有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。一、公司参与非法集资牵扯人员员工会被判刑吗?非法集资,是指单位或者个人未依照法定程序经有关部门批准,以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众筹集资金,并承诺在一定期限内以货币、实物以及其他方式向出资人还本付息或给予回报的行为。对进行非法集资活动的,除了依照《商业银行法》、《保险法》、《证券法》等法律、行政法规的规定给予没收违法所得、罚款、取缔非法从事金融业务的机构等行政处罚外,对构成犯罪的,还要依法追究其刑事责任。非
    2023-02-16
    444人看过
  • 公诉非法集资应该如何理解
    《最高法院关于非法集资刑事案件的司法解释》第一条违反国家金融管理法律规定,向社会公众(包括单位和个人)吸收资金的行为,同时具备下列四个条件的,除刑法另有规定的以外,应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”:(一)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;(二)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;(三)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;(四)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传,在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的,不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第二条实施下列行为之一,符合本解释第一条第一款规定的条件的,应当依照刑法第一百七十六条的规定,以非法吸收公众存款罪定罪处罚:(一)不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的,以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法
    2023-06-26
    469人看过
  • 如何处理参与非法集资的投资者
    如何处罚参与非法集资的投资者1.犯此罪的,处三年以下有期徒刑,刑事拘留或者管制,并处或者单处罚金。数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金。数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,根据《最高人民法院关于审理诈骗案件具体适用法律若干问题的解释》(1996年12月16日),处10年以上有期徒刑或无期徒刑,并处罚金或没收财产,个人诈骗20多万元公私财产属于数额特别巨大的诈骗,但这不是唯一的阴谋。诈骗金额在10万元以上,有下列情形之一的,还应认定为“特别严重”:非法集资罪是指以非法占有为目的,以欺诈手段非法筹集大量资金的行为非法集资是指未经批准的公司、企业、个人或其他组织。本罪的实质是违反法律法规,通过不正当渠道向公众或集体集资的行为目前,我国刑法规定了非法集资罪的四种类型,即非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪、,欺诈发行股票,债券罪,发行股票罪,,擅自发行公司、企业债券各种非
    2023-05-07
    333人看过
  • 对公司和个人非法集资有何处罚
    依照本条和第一百九十九条的规定,犯集资诈骗罪的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;犯集资诈骗罪,情节特别严重的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产;集资诈骗罪,数额特别巨大,给国家和人民利益造成特别重大损失的,处无期徒刑或者死刑,并处没收财产,情节严重或者特别严重的,分别指数额巨大或者有其他严重情节的,数额巨大或者有其他严重情节的。也就是说,非法集资诈骗数额不是唯一的量刑依据。在具体处罚上,不仅要考虑集资诈骗的数额,还要考虑行为人的犯罪情节,比如他是否一直犯非法集资诈骗罪,是否是集资诈骗团伙的首要分子,给集资人造成的经济损失,对社会的影响等,以及犯罪人的一贯表现、案发后的态度和退赃情况,综合评价其行为的社会危害性程度,区别对待,给予量刑。至于数额巨大的起
    2023-05-07
    480人看过
  • 公司集体拖欠工资如何处理
    一、公司集体拖欠工资如何处理在用人单位拖欠工资的情况下,要先和用人单位协商,如果协商无法解决,则可以通过以下法律途径来解决:(1)向当地劳动保障监察机构投诉举报;(2)向当地劳动争议仲裁委员会申请仲裁,需要注意的是,要在劳动争议发生之日起60日内向劳动争议仲裁委员会提出书面申请;(3)通过诉讼途径解决。这又分三种情况:一是针对劳动纠纷案件,经劳动仲裁后任何一方不服的,可以向法院提起诉讼;二是经仲裁后都服从,劳动仲裁裁决生效后,用人单位不执行的,农民工可申请法院强制执行;三是属于劳务欠款类的可直接向法院提起民事诉讼。需要特别指出的是,在碰到拖欠工资等权益受到侵害的情况时,千万不能采取爬楼、堵路等过激行为和暴力等手段,一定要依靠法律途径来解决问题。否则,一时冲动不但于事无补,还有可能因触犯刑律被追究责任。用人单位拖欠工资的赔偿金是要分情况计算的。如果单位在规定时间内不支付工资,则要加发工资报酬
    2024-01-08
    318人看过
换一批
#法律综合知识
北京
律师推荐
    #法律综合知识 知识导航
    展开

    法律综合知识是指涵盖法律领域各个方面的基础知识和应用技能。它包括法律理论、法律制度、法律实务等方面的内容,涉及宪法、刑法、民法、商法、经济法、行政法等多个法律领域。... 更多>

    #法律综合知识
    相关咨询
    • 公司非法集资高利贷款会如何处理?
      安徽在线咨询 2022-07-05
      关于公司非法集资高利贷款,高利贷:《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》: 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的,人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。可以认为年利率超过36%为高利贷。
    • 公司非法集资财务判刑多少年
      山西在线咨询 2021-06-25
      非法集资罪是一种危害社会主义市场经济秩序的犯罪,并且侵犯广大群众的利益,影响社会稳定,该罪名的成立要求所吸收的公共存款达到一定的数额。在实际中存在公司涉嫌非法集资的犯罪实例,那么公司非法集资财务会判几年?为您整理了下列内容方便您的理解。 非法集资罪是指以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集`资,数额较大的行为。所谓非法集资,是指公司、企业、个人或其他组织未经批准。违反法律、法规,通过不正当的渠道,向
    • 非法集资的业务人员被查, 非法集资负责人怎么办, 如何处理非法集资
      西藏在线咨询 2022-01-21
      积极配合调查。非法集资: 【中高级管理人员】对于直接实施非法集资业务的部门负责人以上的高中级管理人员,具有非法集资主观故意的财务人员,应当按照其在共同犯罪中的地位及所起的作用定罪处理。 【业务人员】对于非法集资案件中业务人员的处理,对于能能够及时退回所吸收的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用的,可以从轻处理。参与时间较短,数额较小,情节轻微的,特别是能够积极提供资金去向,帮助晚会损失的,可以
    • 公司非法集资判决后财产如何分配
      广西在线咨询 2022-08-02
      1、受害人财产形态没有改变、物主关系明确的,一律归还受害人;无法查明受害人的,由法院拍卖,款项归“受害人财产基金”,这项基金作为受害人的共同基金,专用于因犯罪过程中造成财产损失而犯罪分子个人财产无法抵补的受害人救济。 2、受害人财产形态发生改变,增值归受害人,因贬值而造成的损失,由犯罪人个人财产抵补。 3、受害多人而财产无法分割的、罪犯有力并承诺补偿损失的,由罪犯委托人或中介机构在法院监督下处置相
    • 非法集资理财经理如何判刑
      新疆在线咨询 2023-07-16
      非法集资如果属于共同犯罪的,需要追究刑事责任的人是案件的主犯,而从犯要不要追究刑事责任,要依据具体的情况而定。《刑法》第一百九十二条:以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期