《内部审计管理办法》的模板是什么？第一章总则为加强公司内部审计监督，使审计工作制度化、法制化，根据国家审计条例和实际情况制定本办法第二章审计机关和人员第二条内部审计机关和人员编制方案如下：

1

所属财务部门有专职审计人员

无组织机构和人员编制专职人员，外聘兼职审计人员

根据公司发展规划，公司逐步形成了多层次、多功能的审计监督体系

第三条内部审计人员应当具备一定的政治素质、专业技术职称、业务素质和业务素质，第四条内部审计人员必须依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，清正廉洁，不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守。第五条内部审计人员应当按照审计程序开展工作，对审计事项保密，第六条内部审计人员依法行使职权，受法律保护。任何部门和个人不得阻挠、打击报复

第三章审计对象，第七条内部审计的对象：总经理认为需要检查的其他事项和人员。第八条内部审计的范围：财务计划和决算的执行情况，公司资产的管理和保值增值

4.基建工程预决算的真实性和合法性

执行国家财政法律法规

6.公司领导离任时的经济责任

管理和评估管理活动

其他认定事项

第九条内部审计依据：

1

2.公司规章制度

3.公司经营方针，计划和目标

其他相关标准

第四章审计类型和方法第十条公司内部审计包括：

1.财务收支审计。监督检查被审计单位财务收入的合法性和真实性

2.专项审计。审计、查处违反公司经济纪律的被审计单位和人员

专项审计。包括：

（1）管理审计。审计被审计单位管理活动的效率

（2）效益审计。在财政收支审计的基础上，对其经济活动的有效性和合理性进行审计。审计被审计单位负责人任期内的履职情况

（4）审计调查。对公司常见问题进行专项调查第十一条公司内部审计方法如下：

1

接到审计通知后，被审计单位应当在规定的时间将有关材料送审计机关进行审计检查，审计人员到被审计单位进行审计，第五章内部审计与内容第十二条内部审计的内容包括：1.财务计划、预算执行决算；（二）固定资产投资项目的设立、资金来源、预算处理、决算、竣工投产审计；（三）经营成果和财务收支的真实性、合法性和效率；（四）内部控制制度健全，严格有效

6.签订重要经济合同和合同

7

合资、合资、合作企业和项目投资，财产使用及其影响

配合国家审计机关和审计（会计师）事务所对公司及有关部门进行审计

交办的其他审计事项

提交审计工作计划、报告，第六章内部审计的主要职权第十三条内部审计行使下列职权：1.参与可行性论证或可行性报告的预审计（三）被审计单位应当及时提供计划、预算、决算、合同、协议、会计凭证、账簿等文件，核对被审计单位的凭证、账簿、报表和资产，以便调查有关事项，我们有权要求有关单位和个人提供证明材料，对严重违反金融法律法规，造成严重损失和浪费的，提出改进管理和提高效率的建议，建议追究责任

审计工作中发现的重大问题，应及时向总经理、董事会和监事会报告

阻挠、破坏审计工作，拒不提供信息的，有权向总经理提出建议，采取必要措施，追究相关人员的责任

参与相关规章制度的制定和修订

第七章内部审计程序第十四条内部审计程序：

1.制定公司的审计计划和工作计划，经总经理批准后组织实施，必要时向审计机关报告

2.书面通知被审计单位审计内容、类型、方法和时间

审计实施情况。审计人员可以采取审核凭证、账目、文件、资料，核对现金、实物，向有关单位和人员调查取证等措施

提出审计报告，作出审核结论和审核处理意见

5

6.在收到审核决定后15日内，复审单位或者个人应当向公司提出书面复审申请，经总经理批准，组织复议。

进行了跟踪审计

第十五条审计程序中的注意事项：

1

2.审计决定由总经理批准下发总经理

在复议期间，原审计结论和决定必须照常执行

重大事项的审计报告，如在审计过程中发现问题，应报董事会和监事会备案

，第八章审计档案制度第十六条审计部门应当建立健全审计档案管理制度第十七条审计档案管理范围：

1

审计报告及其附件

审计记录，审计工作底稿和审计证据

4.反映被审计单位和个人经营活动的书面文件

5.总经理的指示，对审计事项或审计报告的答复和意见

6.审计决定和执行报告

7

复查和跟踪审计的资料

其他应保存

第十八条审计档案管理参照公司档案管理和保密管理

第九章奖惩第十九条审计人员应当对被审计单位的守法行为和重大利益向总经理提出各种奖励建议

第二十条审计人员应当根据情节轻重，有下列行为之一的，对总经理处以各种处罚：

1

妨碍审计人员行使职权，抵制、破坏监督检查的

（3）弄虚作假、隐瞒事实的

拒绝执行审计结论和决定的

<5.打击报复审计人员、举报人的

第二十一条审计人员有下列行为的，视情节轻重给予处分：

第二十二条在审计过程中泄露公司秘密，构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任

第十章附则第二十三条本办法由审计（财务）部门负责解释和补充，公司董事会批准