如何证明公司存在抽逃出资行为？-法师兄

如何证明公司存在抽逃出资行为？

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-07 17:50:11 208 人看过

1、如何证明公司存在抽逃出资行为，主要取决于现金银行存款是否与实际账户相符，或者是否存在股东或实际控制人欠下的巨额债务当前帐户中的控制器。如果有，我们需要尽可能收集相关证据加以证明。一般来说，从取证的角度来看，首先要从公司工商注册的验资报告入手，从审计报告等材料入手，逐步扩大应收账款。由于提案人不能持有财务账户信息，可以向法院申请公司提供财务账户信息（1）证明违法主体的证据：（1）股东基本个人信息（身份证）；姓名、地址、年龄、职业等

（2）发起人是法人的基本情况：营业执照等

（2）违法事实证据收集：

（1）取得营业执照前出资。包括：实物转让、现金入账等，应证明出资真实，否则为虚假或虚假

（2）取得营业执照后提取出资：现金转让、实物再转让等；这一部分是核心证据，要注意区分外商投资、贷款、应收账款和外逃的界限。（3）情节严重的证据：这一证据用来衡量刑罚的轻重，并区分罪与非罪；有下列情形之一的，严肃处理，移送司法机关处理：一、公司资不抵债或者不能正常经营的；二、公司发起人、股东合谋抽逃出资的；三、因抽逃出资受到两次以上处罚的（四）主观证据：当事人抽回注册资本的目的和动机；（五）证明危害后果的证据：公司，股东、债权人因撤资遭受直接经济损失10万元以上50万元以下的，涉嫌犯罪

（1）撤资主体：公司股东（包括发起人）为撤资主体。股东以外的人抽逃公司资本，属于侵占公司财产，不提取注册资本

（2）提取注册资本的时间从公司取得营业执照时起至公司成立时止至公司终止时止。在公司成立前的准备阶段，主要涉及虚假出资行为。公司解散、破产后，属于转移资产的问题，提取注册资本的形式为：提取注册资本的形式为现金资本，即公司资本账户实收资本的减少额；逃逸的是实物资本，具体表现为固定资产减少

逃逸的主要途径有：一是故意将公司注册资本长期存放在公司账户外，使其无法参与公司资本周转。二是以隐匿的方式将公司财产转移到自己或亲友可以控制的区域，使公司失去对资金或财产的控制，最终减少公司总资产。三是向银行或者其他企业借款，作为自己的投资，公司成立后归还他人。第四，提取

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属于抽逃出资的情况：1、将出资款项转入公司账户验资后又转出；2、通过虚构债权债务关系将其出资转出；3、制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；4、利用关联交易将出资转出；5、其他未经法定程序将出资抽回的行为。一、法律如何认定虚假出资所谓虚假出资，是指股东表面上出资而实际未出资，其本质特征之一是股东设立公司时为了应付验资，未实际出资也未能证明验资后将款项转入公司账户，公司未实际使用出资款项进行经营的行为，其本质特征是股东未支付相应对价而取得公司股权。二、刑法中关于抽逃出资罪的立案规定是什么?刑法中关于抽逃出资罪的立案规定：1.致使公司资不抵债或者无法正常经营的；2.公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的；3.两年内因虚假出资、抽逃出资受过行政处罚二次以上，又虚假出资、抽逃出资的；4.利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。三、抽逃注册资本可以调查吗1首先是寻找突破口，查看验资后的银行对

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