个税与社保的联系是什么？-法师兄

个税与社保的联系是什么？

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-05 08:02:52 160 人看过

1、缴纳社保的人也要进行个税的纳税申报；

2、社保的缴纳依据和个税的缴纳依据相同，都是工资；

3、五证合一后，社保与个税的相关信息会交叉稽核

社会保险是指国家为了预防和分担年老、失业、疾病以及死亡等社会风险，实现社会安全，而强制社会多数成员参加的，具有所得重分配功能的非营利性的社会安全制度。社保又被称为“五险一金”，所谓五险就是养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险以及生育保险，“一金”则指住房公积金。

没买社保要申报个税吗

按照现在个税申报要求，公司必须为职工缴纳社会保险。按照《劳动法》和《社会保险法》的规定，公司必须为职工缴纳社会保险费，职工在入职30天内，单位就应该为其缴纳社会保险。

但是实际情况是，很多小公司想方设法不给职工缴纳社会保险，最主要的原因很多小公司规模小，对于企业来说，社会保险费用是一笔不小的开支。

《中华人民共和国个人所得税法》第十条个人取得的应纳税所得，包括现金、实物和有价证券。所得为实物的，应当按照取得的凭证上所注明的价格计算应纳税所得额；无凭证的实物或者凭证上所注明的价格明显偏低的，由主管税务机关参照当地的市场价格核定应纳税所得额。所得为有价证券的，由主管税务机关根据票面价格和市场价格核定应纳税所得额。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多社保相关文章

法律综合知识
消费税与增值税的联系

一、消费税与增值税的联系（一）消费税和增值税都是对货物征收；（二）对于从价定率征收消费税的商品，征收消费税的同时需要征收增值税，两者计税依据是一致的。（三）消费税和增值税都属于流转税；（四）消费税和增值税都具有转嫁性；（五）消费税纳税人同时是增值税纳税人。二、增值税的起征点是多少？个人提供应税服务的销售额未达到增值税起征点的，免征增值税；达到起征点的，全额计算缴纳增值税。增值税起征点不适用于认定为一般纳税人的个体工商户。（一）按期纳税的，为月应税销售额5000－20000元（含本数）。（二）按次纳税的，为每次（日）销售额300－500元（含本数）。增值税的税费分为多个档次，从17％到0不等。对于大部分公司来说，买卖货物，提供劳务服务等，执行的是17％的税率。和其它税费一样，增值税也有一个起征点，没有达到起征点标准的销售额是不用纳税的。三、增值税类型根据对外购固定资产所含税金扣除方式的不同，

2023-05-24

242人看过
社保
劳动合同备案与社保的联系

劳动合同不用在社保局备案，经用人单位与劳动者在劳动合同文本上签字或者盖章生效。经用人单位与劳动者在劳动合同文本上签字或者盖章生效，用人单位未将劳动合同文本交付劳动者的，由劳动行政部门责令改正；给劳动者造成损害的，应当承担赔偿责任。劳动合同备案表哪里弄劳动合同备案表经过流程可获取：1．按属地原则，分级管理原则，用人单位向当地的人力资源与社会保障局提交资料。2．用人单位提交营业执照、组织机构代码证、录用登记手续和劳动者与其他劳动单位不存在劳动关系的证明、用人单位与劳动者签订劳动合同书（一式两份）。3．人力资源与社会保障局劳动关系科审查后，在劳动合同书上加盖“劳动合同备案”专用章。4．用人单位和劳动者各执一份，劳动合同生效。《中华人民共和国劳动合同法》第十六条劳动合同由用人单位与劳动者协商一致，并经用人单位与劳动者在劳动合同文本上签字或者盖章生效。劳动合同文本由用人单位和劳动者各执一份。

2023-07-08

186人看过
关税
增值税、消费税、关税之间的区别与联系是什么

1.增值税：是以商品生产流通和劳务服务各个环节的增值额为征税对象的一种税。(1)纳税主体：凡在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，为增值税的纳税义务人。(2)征税对象和征税范围：在我国，货物和加工、修理修配劳务的法定增值额为增值税的征税对象。其征税范围不仅涉及生产环节销售货物的领域，而且在流通环节销售货物也需缴纳增值税。(3)税率：现行增值税法规定了17%、13%、零税率三档税率。其中17%为增值税基本税率，13%为低税率，对出口产品实行零税率。2.消费税：是以应税消费品的流转额为征税对象的一种税。(1)纳税主体：是在我国境内生产、委托加工和进口《消费税暂行条例》规定的消费品的单位和个人，不分经济性质和所具有的国籍，也不分所处的地区，均是消费税的纳税人。(2)征税客体和税目：消费税征税客体是生产、委托加工和进口的应税消费品的流转额。消费税共有11个

2023-05-04

281人看过
计划生育
保险与赌博、储蓄的区别与联系是什么

对于保险的概念，可以从几个角度来理解：从法律角度看，保险是一种合同行为。投保人向保险人缴纳保费，保险人在被保险人发生合同规定的损失时给予补偿，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金的责任。从经济学角度看，保险是对客观存在的未来风险进行转移，把不确定性损失转变为确定性成本（保费），是风险管理的有效手段之一。而且，保险提供的补偿以损失发生为前提，补偿金额以损失价值为上限，所以不存在通过保险获利的可能。从社会学角度看，保险体现了人们的互助精神，把原来不稳定的风险转化为稳定的因素，从而保障社会健康发展。究其本质，保险是一种社会化安排，是面临风险的人们通过保险人组织起来，从而使个人风险得以转移、分散，由保险人组织保险基金，集中承担。若被保险人发生损失，则可以从保险基金中获得补偿。换句话说，一人损失，大家分摊，即“人人为我，我为人人”。可见，保险本质上是一种互助行为

2023-08-08

180人看过

法律综合知识
债务收入与税收收入联系是什么

债务收入与税收收入的联系是：它们都是国家取得财政收入的一定形式和渠道，都是财政收入的来源。主体相同。税的征收主体是国家为取得债务收入而发行公债的发行者也是国家。《中华人民共和国税收征收管理办法》第三条

2022-02-03

275人看过
纳税申报
偷税和漏税的区别与联系

偷税与漏税的区别主要在于行为人的主观心理状态不同，偷税是故意逃避纳税义务以实现不缴或者少缴税款的行为，而漏税是行为人因为粗心大意或者业务不熟练等原因而漏交了应交税款，主观上并非出于故意的心理。我国税收征管法仅对偷税的概念作了具体的规定，但是漏税行为如因疏忽大意而未依法按期申报纳税等，依旧会因违反税收征管法而受到处罚。怎么偷税漏税纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上或数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上，除此之外扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，数额较大的都属于偷税漏税。《税收征管法》第六十二条纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万

2023-07-01

315人看过
税收筹划
纳税筹划与税收筹划有什么联系

纳税筹划是对纳税的运筹谋划。纳税筹划是以企业为主体，通过对企业经营安排和财务管理等方面的改变来达到节税的目的;纳税筹划是以节省税款、规避纳税风险为目的的。大家知道，税务征管里有两个方面：征税——税务机关;纳税——纳税人。可见，纳税筹划是税务征管里的概念，只是纳税人这一方面在纳税时进行的运筹谋划。税务筹划：是指税务部门总结以前的税务工作经验并对以后的工作加以修正和完善，作出周期性的计划。这里的税务工作是全面的包括税收，督察，管理等全面的工作。税收筹划：是指(1)税收筹划的主体是具有纳税义务的单位和个人，即纳税义务人;(2)税收筹划具有科学性，合法性，并符合公家的税收政策导向，具有广阔的发展前景;(3)税收筹划的目的是获得税收的利益。税收筹划是税收的筹划，税收是什么?税收就是“税的收取”。也可称“税的征收”。因为，政府依法收取就是征收。像管理就是“管辖治理”一样。不管有“五因素说”，还是“七因

2023-05-03

408人看过
社保
二档和三档社保的区别与联系

1、门诊方面：一档：连续参保12个月，年度自费超过3131元可以报销70％。社康看门诊报30％。大型设备检查报80％。注：一档所有门诊可扣除自己账户的钱，超出部分需缴现金，但严格来说除了以上3点都是属于自费。二档：每年有1000元门诊费用，需绑定社康医院。三档：每年有1000元门诊费用，需绑定社康医院。2、住院方面：一档：住院报90％，需在定点医院办理住院。二档：住院报90％，需在定点医院办理住院。三档：一级医院报85％，二级医院报80％，三级医院报75％，同时需绑定社康医院。可通过绑定医院开转诊单，可到绑定医院的上一级医院看病。公积金和社保的区别1、内涵不同：社保包括医疗、养老等不同险种，而公积金用于住房贷款等方面的资金。2、缴纳比例不同：社会保险每个险种缴纳比例不同，而公积金由单位和个人各缴12％。3、缴纳主体不同：养老保险和医疗保险由个人缴纳，其余由单位缴纳，而公积金非强制缴纳。《中

2023-07-05

194人看过

保险费
劳动法与社会保障法联系

（一）社会保障法是在劳动法的基础上发展起来的。（二）劳动法与社会保障法的调整对象在社会保险领域存在交叉。（三）社会保障法对劳动法功能的发挥有补充和促进的作用，首先社会保障法为劳动者的权益提供了更有利的保障;其次，社会保障法为劳动关系的延续提供了有利的条件。一、上社保有什么好处社会保险，简称“社保”，是指国家通过立法建立的一种社会保障制度，目的是使劳动者因年老、失业、患病、工伤、生育而减少或丧失劳动收入时，能从社会获得经济补偿和物质帮助，保障基本生活。一般来说，社会保障由社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置等组成。其中，社会保险是社会保障的核心内容。从社会保险的项目内容看，它是以经济保障为前提的。一切国家的社会保险制度，不论其是否完善，都具有强制性、社会性和福利性这三个特点。社会保险的保障对象是全体劳动者，资金主要来源是用人单位和劳动者个人的缴费，政府给予资助。依法享受社会保险是劳动者的基

2023-06-22

453人看过
罪刑法定
偷税与避税的联系与区别有哪些

第一，实施不符合一般经营原则的行为。无论是偷税，还是避税，都必须通过实施一定的行为来完成，而该行为往往不符合一般的经营原则，即如果排除税收因素，具有正常理性的人都会认为纳税人的行为不正常。如果纳税人根据正常的市场交易规则和法律的规定来安排自己的行为，即使造成了减轻税收负担的结果，也不属于偷税或者避税。第二，造成减轻税收负担的结果。无论是偷税，还是避税，都要造成减轻税收负担的结果，即实际所缴纳的税款少于没有进行相关的安排之前所应当缴纳的税款。如果没有达到这一结果，则不能构成偷税和避税行为。(从理论上来讲，可以认为构成不成功的偷税和避税行为，但在实定法和实际执法中没有这个概念)偷税与避税的区别包括以下三个方面：第一，实施行为的合法性不同。为实现偷税目的所进行的行为必须是税法所明确禁止的三种行为，除此以外的任何行为，无论是合法的还是非法的均不能构成偷税。而为实现避税目的所进行的行为必须是非法律所

2023-05-04

120人看过
摇号
个人所得税是否与北京摇号有联系？

是的，需要连续5年缴纳社保和个人所得税，此外还需要满足以下几个条件：北京摇号条件本人名下没有本市登记的小客车；本人名下没有应当报废而未办理注销登记的机动车；持有公安交管部门核发的有效的机动车驾驶证；持有本市有效暂住证且近五年（含）连续在本市缴纳社会保险和个人所得税。北京摇号政策最新消息根据小客车调控新政策，北京市在以个人为单位参加普通指标摇号和新能源指标轮候配置方式的基础上，增加以无车家庭为单位摇号和积分排序的指标配置方式。目前，正在以个人名义参加指标配置的申请人，如果想转换为以家庭为单位申请指标，可以与符合要求的配偶、子女和双方父母组成一个家庭或多个家庭申请指标。其中，非京籍家庭成员需持北京市居住证且近五年连续在北京市缴纳社会保险和个人所得税。根据拟出台的办法，无车家庭摇号根据每个家庭申请人的积分计算家庭总积分。家庭申请人积分由基础积分和阶梯（轮候）积分组成。其中，家庭主申请人的基础积分

2023-07-07

269人看过
征信
个人所得税退税与个人征信之间是否存在联系？

个人所得税退税是不会影响个人征信的，个人所得税是每个公民依法纳税的义务。由于国家将工资薪金所得、劳务费收入、稿酬收入和特许权使用费收入合并作为居民综合收入，附加一些专项扣除的，以此为基础全年综合计算个人所得税。导致在现有的个人所得税缴纳模式下，个人所得税的起征点其实是变高的，对于部分人群来说，缴纳了过多的个税，由此通过退税来完善现有税务政策。个人所得税退税退多少？个人所得税能退多少这个是没有具体的规定；需要按当事人实际的收入与多缴的税费来进行计算；计算公式如下：年度汇算应退或应补税额＝［（综合所得收入额－60000元－“三险一金”等专项扣除－子女教育等专项附加扣除－依法确定的其他扣除－捐赠）适用税率－速算扣除数］－已预缴税额《个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息

2023-06-30

171人看过

工龄
工龄与工资的关系是什么，有什么联系？

工龄与工资待遇成正比，工龄是我国职工退休的一个条件。也是行政事业单位，国有企业工资计算的内容之一。事业单位工资主要是职务工资和级别工资，工龄工资组成，工龄最重要的作用是确定工资时的作用。工龄与工资的联系在一些国家机关、事业单位的工资结构中，以及部分民营企业中部分津贴、补贴会受工龄差异的影响。在医疗期时，依据工龄的长短，可享受3个月到24个月的医疗期，也就是且职工因患病或非因公负伤停止工作治病休息不得接触劳动合同的时限的情况下。而带薪年休假时，根据工龄可享受一定时间的年休假，如一年≤累计工作时间

2023-06-28

296人看过
社保
工资水平与社保缴费基数的联系

社保基数虽然和工资的总额不大相等，但是与工资的总额有密切的关系。社保基数是用人单位和劳动者参加社会保险、缴纳社会保险费用的依据，社保基数是根据劳动者去年的工资总额来确定的。如果劳动者的工资总额是低于社保基数的，那么就按照基数的最低限度来支付。如果工资总额是高于社保基数的，就按照劳动者上年的平均工资来支付。社保缴费基数和公积金缴费基数为什么不一样不一样。住房公积金和社保属于不同的用途，住房公积金的基数与社保的基数存在差异。职工住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以职工住房公积金缴存比例。单位为职工缴存的住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以单位住房公积金缴存比例。社保缴费基数是社会保险缴纳的缴费标准，根据基数与系数核定缴纳金额。社保缴费基数是社会平均工资的60％－300％。《中华人民共和国社会保险法》第六十一条社会保险费征收机构应当依法按时足额征收社会保险费，并将

2023-07-19

325人看过