可转换债券-法师兄

可转换债券

来源：互联网时间： 2023-06-09 12:20:30 140 人看过

上市公司经股大会决议，可以发行可转换为股票的债券；并在公司债券募集办法中规定具体的转换办法，发行可转换为股票的债券，应当经国务院证券管理部门批准，同时还要具备股票发行的条件，还应当在债券上标明“可转换公司债券”，并在存根上载明数额。

可转换债券具有双重性，因此，审批程序极为严格，国务院明确规定由国家计委、外汇管理局、证券委员会按各自的职责进行审批，立项由国家有关部门批准，转股债券的规模由国家计委决定，国家外汇管理局审批项目到境外发行可转股债券的时间、地点、发行条件，国务院证券委员会会同国家计委审批其换股的规模及时间。

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可转换公司债券
关于可转换公司债券（不包括股票和债券）

可转换债券是可转换公司债券的简称，也称为可转换债券。它是一种特殊的企业债券，可以在特定时间和特定条件下转换为普通股票。可转换债券具有债权和期权的特点。公司发行的具有转换特征的债券。在招股说明书中，发行人承诺根据转换价格在一定时间内将债券转换为公司普通股。转换特征是公司发行债券的义务。可转换债券的优点是普通股没有的固定收益和普通债券没有的升值潜力。可转换公司债券的特点可转换债券具有债权和股权的双重特性。可转换债券兼有债券和股票的特征，具有以下三个特点：1、债权性与其他债券一样，可转换债券也有规定的利率和期限，投资者可以选择持有债券到期，收取本息。2、股权性可转换债券在转换成股票之前是纯粹的债券，但转换成股票之后，原债券持有人就由债权人变成了公司的股东，可参与企业的经营决策和红利分配，这也在一定程度上会影响公司的股本结构。3、可转换性可转换性是可转换债券的重要标志，债券持有人可以按约定的条件将

2023-08-07

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可转换公司债券
可转换公司债券转换为股票之后还可以再转吗

可转换公司债券转换股票后不能再转换债券。可转换的公司债券在发行时就应明确约定，债券所有人可按照发行时约定的价格将债券转换为股票。但是转换后却不能再继续将股票换为债券。如果债券所有人不想转换，可以继续持有债券，直到偿还期满时在市场上出售变现或者收取本金和利息。一、公司债的发债要求公司债券公开发行的条件包括：资产方面的条件：股份有限公司的净资产不少于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不少于人民币六千万元；对总计发行债券的限制规定：债券余额加起来计算不超过公司净资产的百分之四十；盈利方面的要求：近三年平均可分配利润能够支付债券一年的利息；应用方面的要求：聚集的资金要投给符合国家产业政策；利率方面的要求：债券的利率不能比国务院限定的利率水平高；规定的别的条件。公开发行债券聚集的资金，要用于核准的用途。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除要符合以上的条件外，还要符合证券法等关于公开发行股票的条件

2023-02-06

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有限责任公司
可交换公司债券与可转债有何不同

可交换公司债券与可转债的区别是他们的性质不同，可交换债券是由公司股东发行的，债券到期之后可以选择与发行债券的股东进行可交换，将债券交换为公司的股票。可转换债券是由公司发行的，债券到期之后可以选择按事先签订的协议中，将债券转换为公司股票。一、公司债的发债要求公司债券公开发行的条件包括：资产方面的条件：股份有限公司的净资产不少于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不少于人民币六千万元；对总计发行债券的限制规定：债券余额加起来计算不超过公司净资产的百分之四十；盈利方面的要求：近三年平均可分配利润能够支付债券一年的利息；应用方面的要求：聚集的资金要投给符合国家产业政策；利率方面的要求：债券的利率不能比国务院限定的利率水平高；规定的别的条件。公开发行债券聚集的资金，要用于核准的用途。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除要符合以上的条件外，还要符合证券法等关于公开发行股票的条件，并报请核准。二、收购

2023-04-10

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可转换公司债券
何时适合将可转换公司债券转换成股票?

什么时候适合将可转换公司债券转换成股票?对于投资者，可转换债券提供了多一个投资品种的选择，也多了一条规避风险的渠道：1.当股市向好，可转换债券随市上升超出其原有成本价时，持有者可以卖出转债，直接获取收益;2.当股市由弱转强，或发行可转换债券的公司业绩转好，其股票价格预计有较大提高时，投资者可选择将债券按照发行公司规定的转换价格转换为股票，以享受公司较好的业绩分红或公司股票攀升的利益;3.当股市低迷，可转换债券和其发行公司的股票价格双双下跌，卖出可转换债券及将转债转换为股票都不合适时，持券者可选择保留转债，作为债券获取到期的固定利息。可转换债券提供了股票和债券最好的属性，结合了股票的长期增长潜力和债券的安全和收入优势，投资者可依据上述情况选择合适的投资时期。

2023-06-09

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发行可转换公司债券要多久转换成股票

就可转换债券而言，其有效期限与一般债券相同，指债券从发行之日起至偿清本息之日止的存续期间。转换期限是指可转换债券转换为普通股票的起始日至结束日的期间。大多数情况下，发行人都规定一个特定的转换期限，在该期限内，允许可转换债券的持有人按转换比例或转换价格转换成发行人的股票。我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年，自发行结束之日起6个月方可转换为公司股票。一、发行可转换公司债券经过谁的批准？发行人申请发行可转换公司债券，应由股东大会作出决议。股东大会作出的决议至少应包括发行规模、转股价格的确定及调整原则、债券利率、转股期、还本付息的期限和方式、赎回条款及回售条款、向原股东配售的安排、募集资金用途等事项。为发行人发行可转换公司债券提供服务的中介机构应认真履行义务，并承担相应的法律责任。主承销商还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。有关核查的程序和原则应

2023-04-02

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可转换公司债券
可转换公司债券的主要条款

票面,发行,利率,公司,债券,利息??根据国务院证券委员会颁布的《可转换公司债券管理暂行办法》，结合本公司财务状况及投资发展需要，制订本条款。??可转换公司债券条款??1.发行总额：1,500,000,000元人民币??2.债券期限：五年，由1999年7月28日起，至2004年7月27日止，若2004年7月27日并非可转债上市交易所的交易日，则于该日的下一个交易日止。??3.票面金额：100元/张??4.发行数量：本次可转债的发行数量为：发行总额/债券面值，共计1500万张。??5.票面利率：本次发行的可转债首年票面利率为1.30，以后每年增加0.30个百分点。可转债期限内每年票面利率如下????????1999年7月28日至2000年7月27日，票面利率1.30;????????2000年7月28日至2001年7月27日，票面利率1.60;????????2001年7月28日至2002年

2023-06-09

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可转换公司债券
可转换公司债券上市公告书

一、要览本节起提示性作用，把上市公告书中关键内容提示性的印在上市公告书之首，以使投资人尽快了解上市公告书的主要信息。本节包括下列内容：可转换包括下列内容：可转换公司债券的流通量证券编码上市地上市起止时间登记机构上市推荐人等二、绪言在绪言中必须声明：本上市公告书的编写所依据的法规，本次上市流通的可转换公司债券的数量，发行人董事会成员已批准该上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任等。三、发行人概况本节主要包括以下内容：1．法定名称2．注册资金3．法定代表人4．成立日期5．经营范围6．所属行业7．注册地址及联系电话8．发行人的改制或组建过程9．股本结构及大股东持股情况四、可转换公司债券发行与承销1．可转换公司债券发行包括：可转换公司债券的发行数量；向公司职工发行的可转换公司债券的数量；可转换公司债券的面值；募集资金总额；发行方式；配售比例

2023-06-09

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可转换公司债券从哪里赎回

1、过期回购，即在可转换债务过期后的5个交易日内，上市公司以规定的价格（本金100美元利息）回购未转换股票的可转换债务，与普通债券过期息相比。2、提前回购，在可转换期间，交易日有很多交易日，股票收盘价比当期可转换价格高（具体数字在可转换债务发行公告中明确记载），或者未转换债务馀额不足一定数量时，公司有权以一定价格（本金利息）提前回购所有或部分未转换股票简单来说，赎回是上市公司所拥有的权利，一般也是为了防止套利的发生。可转换公司债券的投资价值何在？可转换债券具有股票和债券的双重属性，对投资者来说是有本金保证的股票。可转换债券对投资者具有强大的市场吸引力，其有利之处在于：1、可转换债券使投资者获得最低收益权。可转换债券与股票最大的不同就是它具有债券的特性，即便当它失去转换意义后，作为一种低息债券，它仍然会有固定的利息收入；这时投资者以债权人的身份，可以获得固定的本金与利息收益。如果实现转换，则

2023-08-18

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股票
公司债券能否通过转换成股票，再将股票转换成债券？

这段内容讲述了可转换债券的转换规则。投资者在转换公司债券后,将拥有股票,而不再是债券。但是,他们无法将股票转换回债券。因此,在发行时就明确约定,债券所有人可以选择将债券转换为股票,或者继续持有债券直到偿还期满时收取本金和利息,或者在市场上出售变现。转换公司债券后，投资者将拥有股票，而不再是债券。因此，他们无法将股票转换回债券。可转换债券在发行时就明确约定，债券所有人可按照发行时约定的价格将债券转换为股票。如果债券所有人不想转换，可以继续持有债券，直到偿还期满时收取本金和利息，或者在市场上出售变现。 " 可转换公司债券转换股票后，能否继续持有债券？ "根据我国《公司债券法》的规定，可转换公司债券在转换为股票后，债券持有人将不再持有公司债券，而成为公司的股东。因此，可转换公司债券转换股票后，债券持有人不能继续持有债券。公司债券持有者将享有优先于普通股

2023-09-02

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股东大会
可否以可转换方式发行公司债券？

发行。可转换公司债券实行T＋0交易。可转换公司债券的委托、交易、托管、转托管、指定交易、行情揭示参照Ａ股办理。法律依据：《公司法》第一百六十一条可转换公司债券的发行上市公司经股东大会决议可以发行可转换为股票的公司债券，并在公司债券募集办法中规定具体的转换办法。上市公司发行可转换为股票的公司债券，应当报国务院证券监督管理机构核准。发行可转换为股票的公司债券，应当在债券上标明可转换公司债券字样，并在公司债券存根簿上载明可转换公司债券的数额。可转换公司债券的概念可转换债券是债券的一种，可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。本质上讲，可转换债券是在发行公司债券的基础上，附加了一份期权，允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票。可转换债券是指持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的债券。可转换债券是可转换公司债券的简称，又简称可转债

2023-07-07

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可转换公司债券
a股可转换公司债券如何购买

a股可转换公司债券就是在一定期限内依照约定的条件可以转换为股票的公司债券。可转债购买对于大多数投资者来讲还比较陌生，投资者可通过几种方式直接或间接参与可转债投资。第一，可以像申购新股一样，直接申购可转债。具体操作时，分别输入转债的代码、价格、数量等，最后确认即可。可转债的发行面值都为100元，申购的最小单位为1手1000元。业内人士表示，由于可转债申购1手需要的资金较少，因而获得的配号数较多，中1手的概率较申购新股高。第二，除了直接申购外，投资者通过提前购买正股获得优先配售权。由于可转债发行一般会对老股东优先配售，因此投资者可以在股权登记日之前买入正股，然后在配售日行使配售权，获得可转债。第三，在二级市场上，投资者只要拥有了股票账户，也就可以买卖可转债。具体操作与买卖股票类似。可转换债券是债券的一种，可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。本质上讲，可转换债券是在发行公司债券

2023-03-01

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可转换公司债券
可转换公司债券的起源与概念

1843年美国NewYorkErie铁道公司发行第一张可转换公司债券，但此后100多年，可转换公司债券一直在证券市场中处于非常不清晰的地位，没有得到市场的认同和重视，直到20世纪70年代，美国经济极度通货膨胀使得债券投资人开始寻找新的投资工具，可转换公司债券由此进入人们的视野，并在此后30年在全球迅速发展起来。可转换公司债券是可转换证券的一种。从广义上来说，可转换证券是一种证券，其持有人有权将其转换成另一种不同性质的证券，如期权、认股权证等都可以称为是可转换证券，但从狭义上来看，可转换证券主要包括可转换公司债券和可转换优先股。可转换公司债券是一种公司债券，它赋予持有人在发债后一定时间内，可依据本身的自由意志，选择是否依约定的条件将持有的债券转换为发行公司的股票或者另外一家公司股票的权利。换言之，可转换公司债券持有人可以选择持有至债券到期，要求公司还本付息；也可选择在约定的时间内转换成股票，

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可转换公司债券成本怎么计算？

在公司的经营管理过程中，许多公司会选择发行债券来筹集资金，以使公司可以更好地发展。而发行的债券中就包括了可转换债券，投资者可以将持有的债券转换为该公司的股票，这种债券也受到了许多投资人的青睐。那发行公司可转换公司债券成本怎么计算呢？我们一起来了解一下吧。一、可转换公司债券成本怎么计算？转换债券的税前成本是使得未来的现金流出现值等于发行价格的折现率，计算未来的现金流出量时，要考虑可转换债券的转换价值或赎回价格。税后成本=税前成本×(1-所得税税率)二、可转换公司债券的发行条件(1)最近3年连续盈利，且最近3年净资产收益率平均在10%以上；属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%；(2)可转换债券发行后，公司资产负债率不高于70%；(3)累计债券余额不超过公司净资产额的40%；(4)上市公司发行可转换债券，还应当符合关于公开发行股票的条件。发行分离交易的可转换公司债券，除符

2023-06-23

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可转换公司债券应该怎么发行

可转换债券应该怎么发行1、决议或同意上市公司发行可转换公司债券应由股东大会作出决议，重点国有企业发行可转换公司债券庆经其主管部门同意。股东大会作出的发行可转换公司债券的决议或者国有企业主管部门同意发行可转换公司债券的文件，应当包括以下内容：(1)可转换公司债券的发行总额;(2)票面金额;(3)可转换公司债券利率;(4)转股价格的确定方式;(5)转换期;(6)募集资金用途;(7)可转换公司债券还本付息的期限和方式;(8)赎回条款及回售条款;(9)股东大会决定的或者国有企业主管部门同意的其他事项。股东大会决议还应当包括股东购买可转换公司债券的优先权的内容。可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年。2、申请和批准上市公司发行可转换公司债券，应当经省级人民政府或者国务院有关企业主管部门推荐，报中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)审批;重点国有企业发行可转换公司债券，应当由发行人提出申

2023-04-29

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