一、基本养老保险用处

养老保险类型较多，包括基本养老保险、企业补充养老保险、个人储蓄养老保险和商业养老保险。但是我们平时接触较多的是基本养老保险。基本养老保险是指参保人员达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位后，社会保险经办机构依法向其支付基本养老金等待遇，从而保障其基本生活的社会保障制度。也就是说参加基本养老保险的公民可以在达到一定年龄后领取国家发放的养老金。

二、养老金的发放

基本养老保险分为城镇职工养老保险、城乡居民养老保险和国家机关工作人员及事业单位养老保险。养老金的发放也因基本养老保险种类的不同而有所不同，其中城乡居民养老保险与其他两种养老保险差异较大。但是总体来说，基础养老金的发放均由基础养老金（统筹养老金）和个人账户养老金组成。

（一）城镇职工养老金的发放

城镇职工养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％。个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数按139计算。

基本养老金的计算方式如下：

月基本养老金＝基础养老金＋个人账户养老金

其中基础养老金＝（全省上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）／2＊缴费年限＊1％＝全省上年度在岗职工月平均工资（1＋本人平均缴费指数）／2＊缴费年限＊1％

本人平均缴费工资指数＝（a1／Al＋a2／A2＋．．．．＋an／An）／n

本人指数化月平均缴费工资＝参保人员退休时上一年度全省职工月平均工资×本人平均缴费工资指数

公式中，a1、a2．．．．．an为参保人员退休前1年、2年．．．．．．．n年本人缴费工资额；A1、A2……An为参保人员退休前1年、2年．．．．．．n年当地职工平均工资；n为企业和职工实际缴纳基本养老保险费的年限。

个人账户养老金＝个人账户全部存储额／计发月数（计发系数为139，同城乡居民养老保险）

说再多规则，不如举一个例子：甲在郑州的A企业工作，缴纳20年的养老保险，其在这20年中的工资五年一提升，每次提升500元，第一年至第五年工资为2500元，以后按上述规律计算；这20年间适用的当地上年度在岗职工月平均工资五年一增长，增长幅度均为450元，第一年至第五年的在岗职工月平均工资为2300元；A企业第一年至第五年的职工上年度月平均工资总额为2400，以后每年均增长500。那么甲在退休后每个月能够领到多少养老金呢？接下来我们就计算一下：

甲的本人指数化月平均缴费工资为：3650＊（2500／2300＊5＋3000／2750＊5＋3500／3200＊5＋4000／3650＊5）／20＝3985．35元。

甲的基础养老金为：（3650＋3985．35）／2＊20＊1％＝763．535元。

甲的个人账户月养老金＝个人账户存储总额／139。

甲的养老金数额为：基础养老金＋个人账户养老金。

（二）城乡居民养老金的发放

城乡居民养老保险待遇由基础养老金和个人账户养老金构成，支付终身。用公式表述为：

城乡居民养老保险待遇＝基础养老金＋个人账户养老金

对于基础养老金，中央确定基础养老金最低标准，适时调整全国基础养老金最低标准。地方人民政府可以根据实际情况适当提高基础养老金标准；对长期缴费的，可适当加发基础养老金，提高和加发部分的资金由地方人民政府支出。从2014年7月1日起，全国城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准提高至每人每月70元，即在原每人每月55元的基础上增加15元。提高标准所需资金，中央财政对中西部地区给予全额补助、对东部地区给予50％的补助。此次增加的基础养老金金额，不得冲抵或替代各地自行提高的基础养老金。

个人账户养老金的月计发标准，目前为个人账户全部储存额除以139。参保人死亡，个人账户资金余额可以依法继承。