当下一些公司披着商品销售的“合法外衣”，所销售商品的种类多为投资人无法鉴别市场价格的商品、未流入公开市场的“自有产品”或以次充好标价虚高的廉价商品。集资者利用此类商品与投资者的投资款进行“对价”，或将商品作为附加收益赠与投资人。他们多与投资人约定定期对商品进行溢价回购，或约定对购买商品款项于一定期限后返还并返利，进而实现保本付息的承诺，吸引投资人。由于此类商品往往无法在市场上进行等值流通，一旦涉案公司资金链断裂，投资人所投入的本息往往都无法得到返还。

一、远期信用证存在哪些风险

（一）套资诈骗风险

一些企业和公司在通过正当途径无法得到银行资金支持的情况下，把开立无贸易背景远期信用证作为骗取银行资金的主要途径和手段之一，其作案手段多种多样。如用假合同、假单据伪造贸易背景，国内开证申请人和国外受益人联手诈骗银行。当国内申请人利用假合同欺骗银行开出远期信用证后，国外受益人通过交单行交来与该证相符的假单据。由于他们的目的是骗取银行资金，所以不管单据真伪，有无不符点，申请人都接受单据，催促开证行承兑。一旦开证行承兑后，那么开证行有条件的付款承诺就变成了无条件的到期付款责任。交单行收到开证行的承兑后，就应受益人的请求做了贴现，这样，受益人就从银行套取了资金。还有的伪造虚构转口贸易背景，有的以买卖仓单方式虚假转口贸易背景，有的以对开信用证的方式虚构贸易背景，这些手段虽各不相同，但最终目的却是一致的，那就是利用银行开立的远期信用证做贴现套取资金。这些资金到期时不能得到偿还，导致银行巨额垫款。这也是人民银行严禁各商业银行开立无贸易背景远期信用证的原因所在。

（二）挪用风险

在远期信用证业务中，进口商将货物销售出去，收回货款，在付款日期未到时，他很可能会把这笔资金继续周转或挪作它用。假如进口商挪用到固定资产投资上面，那么信用证到期日，固定投资一般不能立刻产生效益，没有现金回流也就无法支付到期的应付账款，到期拖欠，开证行只好垫款。还有的进口商为追求高额利润，挪用货款，炒股票、期货，也迫使银行垫款。进口商占用、挪用资金的通常做法是超越合理开证期限。在远期信用证业务中，通常信用证的付款时间为90天，最多不超过180天。其合理期多依据进口产品资金回收周期而定。一些单位无论进口什么总是时间越长越好，很多进口商要求360天远期付款，目的是想尽量长时间地占用银行资金。

（三）市场风险

这里主要指进口热门敏感商品带来的风险。这类商品是指某一阶段，某一时期的热门商品。80年代以来，这些商品主要集中在木材、三合板、造纸用木浆、钢材、食用油、白糖、化肥；90年代又出现了诸如化工原料、化纤、钢材和成品油等商品。由于是热门敏感商品，那么商品的价格波动也就很大，很难预测价格的升跌，若为即期付款，货到付款赎单，银行风险相对较小；而远期付款，进口商通常会以进口商品在国内的销售款来偿付远期信用证项下货款或银行的备用贷款，银行风险就会大大增加。因为在这种情况下，进口商品价格一旦下跌，销售不畅，到期资金不能收回，使得进口商无法按时偿付进口商品货款，银行被迫垫付资金，形成不良垫款。

（四）进口商

进口商为了能骗取银行信任，总是想方设法隐瞒对其不利的方面，如逃汇、骗汇、违反外汇政策、进口不核销，甚至走私等，进口商受到处罚，往往会导致开证行用自己的资金对外垫付。进口商如果不能归还开证行的垫款，就导致开证行形成不良资产。

一方面企业对远期证业务的需求越来越大，另一方面远期证又潜藏着比即期证更大的风险。因此，只有严于防范，才有利于远期信用证的健康发展。

二、生产劣质产品方称证据不足，不赔偿怎么处理

消费者在买到劣质产品时，有时也会因为无法取得认定假冒伪劣商品的证据而犯难。下面给大家介绍一下，有以下五种证据即可认定假冒伪劣商品：

1、检验报告

鉴定报告分为质检部门的检验报告和商品生产厂家的检验报告。一般情况下，工商执法人员只要依照法律、法规的规定将涉案商品抽样送检，两种检验报告得出的“送检商品属不合格或者假冒商品”的结论都可以直接作为认定假冒伪劣商品的证据。但是，工商执法人员在依据商品生产厂家的检验报告认定商品质量时，要严格审查其他有关证据，防止商品生产厂家受不正当利益驱使出具虚假的检验报告而影响案件质量。

2、上级工商部门的检查通知

目前，所有的企业都非常重视本企业产品的打假维权，企业一旦在市场上发现假冒本企业的商品时，会立即向当地工商部门进行举报。上级工商部门一经查证属实，在必要的情况下，就会下发检查“通知”，要求下级工商部门对被举报商品进行查处。在这种情况下，行政执法人员在检查过程中，只要发现涉案商品属于“通知”所指的问题商品时，就可以直接认定该商品属于假冒伪劣商品。

3、商品包装、装潢等与正品的显著差异

由于制造工艺、技术等因素的影响，一般情况下，假冒伪劣商品的包装、装潢等和正品的包装、装潢等都会有所差别，执法人员只要将两种标识(物证)进行证据固定，并指出两种标识之间的显著差异，就可以证明该商品属于假冒伪劣商品。

4、现场检测报告

目前，大多数工商部门都配备有食品快速检测箱，在一些经济条件好的地区还配备有检测车等检测设备。在办案过程中，工商执法人员对一些涉案商品可以使用检测设备进行现场检测，而检测结果可以作为认定假冒伪劣商品的直接证据。

5、主动承认违法事实的询问笔录

对于一些案值小，违法情节轻微，且涉案商品的包装、装潢等和正品标识差别小，工商部门检测设备无法进行现场检测，抽样送检也价值不大的案件，如果对涉案人员进行询问时，有两个以上人员主动承认涉案商品属于假冒伪劣商品，该证据可以作为认定假冒伪劣商品的直接证据。