继中国人民银行等十部委发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》（下称《指导意见》）后，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（下称《规定》）于9月1日正式实施。p2p的利率也产生了一些变化，目前p2p借贷的利率确定规则主要包括以下这些内容：

网贷平台的利率制定具有如下几种方式：

(一)平台决定借款利率

这种模式下，借贷平台按照预定标准设定利率。利率通常会因借款人的信用分数，贷款期限及借款人的其他条件而有所差别。如前所述的某P2P平台主要分为机构担保标、实地认证标和信用认证标，其中实地认证标和机构担保标对于不同期限的借款，设置了不同的借款利率。数量最多的实地认证标明确规定18个月期的年利率为10.8%，24个月为11.4%，36个月为12.6%。

通过调研得知，某线上P2P平台的首次年利率需要平台审核通过后才能确定，即经过审核后根据借款人的平台信用评级(魔镜等级)决定，之后再次借款的年利率在发布借款页面都会直接显示。可见现阶段P2P平台借款利率的制定大都经过了平台的参与，因为大多数平台提供的实地认证标都是与合作机构合作开发的标的，由于涉及到和小贷公司、担保公司合作还有线下的尽调服务等内容，这部分标的很难让借款人自行来决定利率。

(二)平台和借款人进行协商确定利率

这种协商利率的形成要素非常复杂，作为平台而言，为了吸引投资人，自然是希望项目给出的年化收益率越高越好，但对于借款主体而言，如果项目确实很好的话，往往不愿意给出更高的利率。这里就形成了一对矛盾，而且在目前网贷平台缺乏统一利率指导的情况下，这种利率产生过程本身非常不透明，普通投资人根本无从获知这些利率到底是怎样制定出来的。甚至有些平台自身已经进入到了项目里面，因此这种情况下制定出来的利率更加不具备公平性和透明性，有违互联网精神。

(三)借款人自行确定利率

此外，还有一部分如某线上P2P平台的信用认证贷款，是用户自己来确定利率，根据借款人的资料审核，可能额度会有变化，但是申请的利率和期限都是由借款人自行确定。

从司法层面上来看，《规定》对利率的制定提出了要求，调整了此前的“民间借贷利率不能高于国家规定的银行标准利率的4倍”，更加具体化地提出“民间借贷年利率超过24%的部分，法院将不予保护”。

数据显示，自《规定》颁布以来的7日内，国内P2P平台的平均利率超过24%的共有7家，以**财富为首平均利率高达31.2%。要知道现在的P2P平台之间的竞争激烈，除去安全性外，年化收益率水平的高低很大程度上影响着投资人的选择。长远看来，这个市场对理性投资人的风险意识培育已经显得刻不容缓。