一、如何认定是否构成信用卡诈骗罪

《中华人民共和国刑法》第一百九十六条规定，构成本罪，行为人必须利用信用卡诈骗了数额较大的财物。因而，利用信用卡诈骗财物是否达到了数额较大的标准是区别信用卡诈骗罪与非罪的界限。对于数额不是较大的信用卡诈骗行为，不能以犯罪论处。区别信用卡诈骗罪与非罪的另一标志是行为人主观上是否有非法占有的目的。例如，借用他人的信用卡进行购物消费，也是一种冒用信用卡的欺诈行为，但由于行为人主观上不具有非法占有他人财物的目的，因而只能在有关当事人之间形成民事法律关系，而不能构成犯罪。

在司法实践中，对于信用卡恶意透支的诈骗犯罪与信用卡善意透支的欠款纠纷容易混淆。因为两者都表现为行为人透支后没有及时向发卡银行归还本息的行为，区别的基本标准就是行为人主观上是否具有非法占有他人财物的目的。具体可以从以下几方面进行判断：

（1）行为人是否虚构或隐瞒了自己的真实身份。凡是行为人虚构身份进行透支的，就可以说明其主观上具有非法占有他人财物的目的，是恶意透支，而不是善意透支。

（2）行为人是否具有还款的能力。行为人在透支后有能力偿还透支的本息却拒不偿还，可以说明其主观上具有非法占有他人财物的目的；如果持卡人因信用程度差，透支后确实一时无力偿还透支的本息，应属于善意透支。

（3）行为人透支的行为方式。行为人谎称自己的信用卡丢失，向银行办理挂失手续后，又进行多次或大量透支消费的，说明其主观上具有非法占有他人财物的目的，属于恶意透支。

（4）透支的原因。在善意透支中行为人往往是急需用钱而按规定进行透支；而在恶意透支中，行为人并非出于急需或迫不得已才进行透支。

（5）透支后的表现。恶意透支的行为人在透支后往往大肆消费，或进行其他违法犯罪活动，或者透支得手后逃之夭夭。而善意透支的行为人在透支后往往能及时向发卡银行增添存款，补足透支款，并按规定交付利息。

二、信用卡诈骗罪与伪造金融票证罪的界限

根据刑法第177条的规定，对于"伪造信用卡"的行为，应当以伪造金融票证罪定罪处罚。而使用伪造的信用卡进行诈骗活动的，则应当依本罪定罪处罚。对于行为人伪造信用卡后又自己使用的，其伪造行为和使用行为同时触犯了伪造金融票证罪和信用卡诈骗罪两个罪名。这种情形实际上属于一种牵连犯的情形，这里伪造行为是手段行为，而使用行为则是目的行为。因此，根据对牵连犯"择一重罪从重处罚"的原则，应当按行为人的犯罪情节、数额大小等情况分别确定其在各个罪中相适应的法定刑幅度，然后比较这两个法定刑的轻重，择其重者从重处罚，而不能进行数罪并罚。如果行为人伪造信用卡的目的不仅是使用信用卡进行诈骗，还为了出售或者牟取其他利益，则应当以信用卡诈骗罪和伪造金融票证罪，实行数罪并罚。

三、盗窃信用卡并使用的定性问题

所谓盗窃信用卡并使用的，包括行为人盗窃信用卡后自己使用该信用卡的，也包括行为人盗窃信用卡后交给同伙或朋友使用该信用卡的。对于前一种情况的定性，在过去的司法实践中存在分歧意见。一种意见认为，信用卡是有价值意义的支付凭证，凭此卡可以获取财物或消费服务，盗窃信用卡就构成盗窃罪。行为人假冒持卡人的签名使用信用卡的行为是盗窃行为的继续，是实现盗窃犯罪目的所采取的手段，因此只能认定为盗窃罪。第二种意见认为，盗窃信用卡并不意味着占有了财物，财物所有权的转移主要是通过行为人用假冒方式来实现的，因而应该定诈骗罪。第三种意见认为盗窃信用卡的行为是本罪行为，而非法使用行为是为盗窃目的服务的，是结果行为，因此是盗窃罪和诈骗罪的牵连，按照从一重处断的原则，一般以盗窃罪论处。针对上述情形，"最高人民法院就王平盗窃信用卡骗取物品如何定性问题的请示的答复"中指出：被告人盗窃信用卡后，又仿冒卡主签名进行购物、消费的行为，是将信用卡本身包含的不确定价值转化为具体财物的过程，是盗窃犯罪的继续，因此不另定诈骗罪，应以盗窃一罪定性。修订后的刑法采纳了最高人民法院的意见，在刑法第196条第3款对这一情况的定性作了明确规定，即盗窃信用卡并使用的，依照刑法第264条关于盗窃罪的规定定罪处刑。关于数额的计算，不应该根据窃得的信用卡上的存款数额和信用数额来认定，应该以行为人实际的消费数额或者获利数额为依据。因为信用卡上表明是合法持卡人的存款余额和信用数额，行为人在窃得信用卡后，没有非法使用之前，只是获得了非法获利的机会，而未实际获得上述款项。换言之，合法持卡人的经济利益尚未受到实际侵害。所以，信用卡上表明的、而行为人实际未得到的存款数额和信用数额，不能计算为盗窃数额。对于后一种情况，如果使用者与盗窃者之间有通谋的应以盗窃罪的共犯论处；如果使用者与盗窃者之间没有通谋，使用者不知道所使用的信用卡是盗窃来的而予以使用的，对使用者则不应以盗窃罪的共犯论处，而应根据使用的具体情况和情节，依法处理。例如，使用者不知道信用卡是盗窃来的，但知道该信用卡不是盗窃者本人的仍冒用持卡人的名义使用该信用卡，可以信用卡诈骗罪论处。关于盗窃无效信用卡问题。无效信用卡是指伪造的、废弃的、止付的信用卡等。单纯盗窃无效信用卡的，不构成犯罪。但是，盗窃这种信用卡后又使用或出售的不能构成盗窃罪，而应以信用卡诈骗罪论处。

但对于盗窃他人的信用卡后而冒用的，有人认为也属于"冒用他人的信用卡"的情形，［1］这就明显不能成立。在盗窃信用卡并使用的场合，虽然存在冒用信用卡的行为，但基于信用卡代表象征意义的财产权利，行为人盗窃了信用卡并不意味着直接占有了财产，而只有通过使用才能使象征意义的财产权利转化为现实的财产所有权。因此，行为人盗窃后的冒用行为是将信用卡本身所含有的不确定价值转化为具体财物的过程，是盗窃罪的继续，在这种情况下，其中的盗窃行为的法律评价能够包含对冒用行为的法律评价，仅以盗窃罪一罪论处即可，而不宜将冒用行为评价为构成信用卡诈骗罪的行为。

四、盗窃信用卡在挂失之后使用的定性问题

信用卡如遇遗失或被盗窃，持卡人在挂失之前或挂失后一段时间内所造成的挂失卡风险仍由持卡人本人承担；挂失之后或挂失生效一段时间后所造成的挂失卡风险由发卡银行承担。挂失生效后，原有效的信用卡即丧失效力而成为作废的信用卡。那么盗窃者在持卡人挂失后使用窃得的信用卡，应如何认定呢？有学者认为，这种行为应定为信用卡诈骗罪。其理由是：（1）信用卡挂失生效后，即失去使用效力，任何特约商户将不再接受该信用卡进行消费活动。在一些信用卡管理系统不完备的地方，银行传递信用卡挂失的信息到特约商户接到银行的止付令存在一个时间差，这就使使用作废的信用卡成为可能，特约商户在时间差里必然按照有效的信用卡予以接受，造成的损失由银行承担。银行是损失财产的所有人，特约商户是经手人而不承担损失。（2）由于信用卡挂失，所窃得的信用卡成为废卡，先前的盗窃信用卡行为对行为人非法占有财物已失去作用，能使行为人实现非法占有财物目的的，只是继续使用作废的信用卡的行为。使用作废的信用卡本身就是虚构事实、隐瞒真相的诈骗行为。（3）在合法持卡人挂失止付后仍使用盗窃的信用卡的行为符合诈骗罪的特征，特约商户是发卡银行指定的经手人，其合法的履行职责的行为应视同银行的行为。因此，此种行为应按信用卡诈骗罪认定。［2］