什么标准下虚开发票罪才立案？-法师兄

什么标准下虚开发票罪才立案？

来源：互联网时间： 2022-06-25 14:16:53 116 人看过

虚开发票罪的立案标准如下：（一）虚开发票一百份以上或者虚开金额累计在四十万元以上的；（二）虽未达到上述数额标准，但五年内因虚开发票行为受过行政处罚二次以上，又虚开发票的；（三）其他情节严重的情形。什么标准下虚开发票罪才立案？的法律依据

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）的补充规定》二

虚开刑法第二百零五条规定以外的其他发票，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）虚开发票一百份以上或者虚开金额累计在四十万元以上的；

（二）虽未达到上述数额标准，但五年内因虚开发票行为受过行政处罚二次以上，又虚开发票的；

（三）其他情节严重的情形。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

票据承兑
什么标准下才能立案骗取票据承兑罪？

以下标准下骗取票据承兑罪才立案：（一）以欺骗手段取得票据承兑等，给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的；（二）以欺骗手段取得票据承兑等，数额在一百万元以上的；（三）虽未达到上述数额标准，但多次以欺骗手段取得票据承兑等的。骗取票据承兑罪既遂最新量刑标准1、自然人犯骗取票据承兑罪的，一般是处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；2、给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处3年以上7年以下有期徒刑，并处罚金；3、单位犯骗取票据承兑罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照上述规定处罚。骗取票据承兑罪被包含于“骗取贷款、票据承兑、金融票证罪”这一选择性罪名当中。如果行为人向同一被害人，或不同被害人分别实施了骗取贷款、骗取票据承兑、骗取金融票证的行为的，仍应按本罪论处，并以案发时累计的犯罪数额进行定罪量刑。法律依据：《刑

2023-07-06

284人看过
增值税
虚开增值税专用发票罪立案量刑标准，虚开增值税专用发票罪构成要件

一、虚开增值税专用发票罪立案量刑标准虚开增值税专用发票罪立案量刑标准如下：犯本罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。二、虚开增值税专用发票罪构成要件虚开增值税专用发票罪构成要件是：1.客体要件，本罪侵犯的客体是国家对增值税专用发票的监督管理制度；2.客观要件，本罪在客观方面表现为违反发票管理法规，虚开增值税专用发票的行为；3.主体要件，本罪的主体为一般主体；4.主观要件，本罪在主观为故意。三、虚开增值税专用发票罪是什么虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪，是指为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票或者

2023-06-29

235人看过
刑事立案
有关德州虚开发票罪刑事立案标准的信息

德州虚开发票罪的刑事立案标准包括三种情况。第一种情况是虚开发票一百份以上或者虚开金额累计在四十万元以上的；第二种情况是虽未达到上述数额标准，但五年内因虚开发票行为受过行政处罚二次以上，又虚开发票的；第三种情况是其他情节严重的情形。根据《中华人民共和国刑法》第一百六十五条，德州虚开发票罪的刑事立案标准包括以下三种情况：1.虚开发票一百份以上或者虚开金额累计在四十万元以上的；2.虽未达到上述数额标准，但五年内因虚开发票行为受过行政处罚二次以上，又虚开发票的；3.其他情节严重的情形。德州虚开发票罪刑事立案标准有哪些？德州虚开发票罪，即在发票的开具、抵扣过程中，有虚开发票行为，数额较大的行为。根据我国《刑法》的相关规定，该罪行属于犯罪行为，其刑事立案标准包括以下几点：1. 虚开发票金额在500万元以上，即构成“虚开发票罪”。2. 虚开发票金额在1万元以上，未达到

2023-09-01

390人看过
有期徒刑
中国对虚开发票罪立案标准的规定有哪些？

中国对虚开发票罪立案标准的规定：（一）虚开发票一百份以上或者虚开金额累计在四十万元以上的；（二）虽未达到上述数额标准，但五年内因虚开发票行为受过行政处罚二次以上，又虚开发票的；（三）其他情节严重的情形。虚开发票罪的立案标准是什么虚开《刑法》第205条规定以外的其他发票，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）虚开发票一百份以上或者虚开金额累计在四十万元以上的；（二）虽未达到上述数额标准，但五年内因虚开票行为受过行政处罚二次以上，又虚开发票的；（三）其他情节严重的情形。虚开发票的行为泛滥，不仅直接诱发逃税等税收违法犯罪行为，还为财务造假、贪污贿赂、挥霍公款、洗钱等违法犯罪行为提供了条件，严重扰乱市场经济秩序和社会管理秩序，并滋生各类腐败现象，败坏社会风气，具有严重的社会危害性。增值税等相关的发票必须要有真实的情况才能够对此开具，如果税务机关的工作人员存在虚开增值税发票这种行为，那么将会严重的

2023-08-09

179人看过

法律综合知识
2024刑法中虚开抵扣税款发票罪是以什么标准立案的

一、刑法中虚开抵扣税款发票罪是以什么标准立案的1、刑法中虚开抵扣税款发票罪的立案标准是：虚开的税款数额在一万元以上或者致使国家税款被骗数额在五千元以上的，应予立案追诉。行为人构成虚开抵扣税款发票罪，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金。2、法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百零五条第一款、第二款虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有

2023-12-06

300人看过
管制
虚开普通票罪应该符合什么样的立案标准？

虚开普通发票罪的立案标准是：1、虚开普通发票的份数达到一百份以上的或者虚开普通发票的金额累计超过了四十万元的。2、虚开普通发票虽然在数额上没有达到上述第一条的标准，但是犯罪行为人在五年内因为虚开发票的行为已经受过行政处罚两次以上的，再次虚开发票的，也构成虚开发票罪，应定罪处罚。虚开普通票罪立案的具体要求根据我国刑法的相关规定，行为人虚开刑法第二百零五条规定以外的其他发票，也就是除增值税专用发票等之外的普通发票的，情节严重的，则成立虚开发票罪。虚开发票罪的立案要求是行为人是年满16周岁的，并且是故意为之的，客体上侵犯了我国税收制度，行为人客观上实施了虚开发票的行为。《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一【虚开发票罪】虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚

2023-06-30

418人看过
有期徒刑
在不知情的情况下虚开发票罪如何立案

要根据开具的具体发票类型来确定。虚开发票主要涉嫌虚开普通票罪和虚开增值税专用发票两种罪名，不同的罪名有不同的立案标准。根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖刑事案件起诉标准的补充规定》第二条在《起诉标准（二）》中增加第六十一条之一：【虚开发票案（刑法第二百零五条之一）】虚开刑法第二百零五条规定以外的其他发票，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）虚开发票一百份以上或者虚开金额累计在四十万元以上的；（二）虽未达到上述数额标准，但五年内因虚开发票受到行政处罚两次以上，虚开发票；（3）其他情节严重的情形。虚开发票罪如何量刑的虚开发票罪的量刑：虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有

2023-08-09

163人看过
管制
虚开普票立案标准是怎样的？

虚开的税款数额在一万元以上或者致使国家税款被骗数额在五千元以上的，应予立案追诉。虚开税款数额1万元以上，应当依法定罪处罚；虚开税款数额10万元以上，属于“虚开的税款数额较大”，虚开税款数额50万元以上，属于“虚开的数额巨大”。一、虚开普通发票罪的含义虚开普通发票罪，是指虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的发票以外的其他发票，情节严重的行为。该罪是《刑法修正案(八)》对发票类犯罪新设的一个罪名，单位和个人都可以构成本罪的行为主体。根据《刑法修正案(八)》的规定，犯本罪情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年下有期徒刑，并处罚金。单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照自然人犯罪的规定处罚。正确理解上述规定中“情节严重”和“情节特别严重”的内涵，是做到准确量刑的重要前提。最高人民法院于1996

2023-03-30

105人看过

法律综合知识
哪些标准下虚报注册资本罪才立案？

一、哪些标准下虚报注册资本罪才立案？以下标准虚报注册资本罪才立案：1、超过法定出资期限，实缴注册资本不足法定注册资本最低限额，有限责任公司虚报数额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司虚报数额在三百万元以上并占其应缴出资数额百分之三十以上的；2、造成直接经济损失累计数额在十万元以上的等。《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第三条申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）超过法定出资期限，实缴注册资本不足法定注册资本最低限额，有限责任公司虚报数额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司虚报数额在三百万元以上并占其应缴出资数额百分之三十以上的。二、虚报注册资本罪的认定标准1、虚报注册资本罪的主体只能是申请公司登记的

2024-01-19

383人看过
管制
什么标准下故意传播虚假恐怖信息罪才立案?

符合以下标准的故意传播虚假恐怖信息罪才立案：本罪是行为犯，只要行为人实施了明知是编造的恐怖信息而故意传播，严重扰乱社会秩序的行为，就构成本罪，就应当立案。一、中国为什么要把虚假恐怖信息罪的量刑标准中国对编造虚假恐怖信息罪的量刑标准如下：一般处五年以下有期徒刑、拘役或者管制，造成严重后果的，处五年以上有期徒刑。行为人只要是将并不存在的恐怖信息杜撰出来，或者传播出去让不特定的公众知道，引起了恐慌，扰乱了社会秩序，即可构成本罪。二、网上散布谣言如何判刑投放虚假的爆炸性、毒害性、放射性、传染病病原体等物质，或者编造爆炸威胁、生化威胁、放射威胁等恐怖信息，或者明知是编造的恐怖信息而故意传播，严重扰乱社会秩序的，处五年以下有期徒刑、拘役或者管制;造成严重后果的，处五年以上有期徒刑。编造虚假的险情、疫情、灾情、警情，在信息网络或者其他媒体上传播，或者明知是上述虚假信息，故意在信息网络或者其他媒体上传播，

2023-06-25

355人看过
管制
虚开发票会犯罪吗，虚开发票罪量刑又是什么

伪造和非法出售增值税专用发票犯罪的决定)的若干问题的解释》中规定，虚开税款数额1万元以上，应当依法定罪处罚;虚开税款数额10万元以上，属于“虚开的税款数额较大”，与“有其他严重情节”适用相同的量刑档次;虚开税款数额50万元以上，属于“虚开的数额巨大”，与“有其他特别严重情节”适用相同的量刑档次。由于虚开增值税专用发票和用于骗取出口退税、抵扣税款发票与虚开发票罪是在同一条中规定的，故在新的司法解释出台前，虚开发票罪“情节严重”和“情节特别严重”的认定标准可按照虚开增值税专用发票和用于骗取出口退税、抵扣税款发票的标准进行折算并参照执行。这就是虚开发票罪量刑的解读，请采纳。一、虚开发票行为(一)虚开发票行为的界定行为人有以下四种行为之一的，即构成虚开发票的行为：1.为他人开具与实际经营业务情况不符的发票；2.为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；3.让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票

2023-03-09

366人看过
增值税
伪造发票罪立案标准有什么

明知是伪造的发票而持有，具有下列情形之一的，应予立案追诉：（一）持有伪造的增值税专用发票五十份以上或者票面额累计在二十万元以上的，应予立案追诉；（二）持有伪造的可以用于骗取出口退税，抵扣税款的其他发票一百份以上或者票面额累计在四十万元以上的，应予立案追诉；（三）持有伪造的第（一）项，第（二）项规定以外的其他发票二百份以上或者票面额累计在八十万元以上的，应予立案追诉。伪造发票罪的认定在查处出售非法制造发票、逃税等涉票违法行为时，经常在犯罪嫌疑人的身上、住所或者交通工具上查获大量的假发票，这也属于持有伪造发票的行为。在这种情况下，应当查明被告人持有这些伪造发票的目的。如果能够查明嫌疑人持有这些假发票的目的，就可以按照出售非法制造的发票罪、逃税罪等相关的罪名来进行查处。但在司法实践中，往往会因为查处的时机不合适或者被告人采取了一定的反侦查措施，缺乏以出售非法制造发票、逃税等罪名追责的证据，无法查

2023-08-05

75人看过

犯罪构成
中华人民共和国刑法对虚开发票罪的立案标准?

中华人民共和国刑法对虚开发票罪的立案标准：本罪是行为犯，只要行为人实施了虚开发票的行为，原则上就构成犯罪，应当立案侦查。本罪侵犯的客体为复杂客体，主要包括国家的财务管理制度和税收征管制度。一、抗税罪的犯罪构成有什么抗税罪的犯罪构成要件如下：1、客体要件本罪侵犯的客体是复杂客体，既侵犯了国家的税收管理制度，又由于采用暴力、威胁方法抗拒缴纳应纳税款，必然同时侵犯执行征税职务活动的税务人员的人身权利。其犯罪对象，包括依法应缴纳的税款及依法征税的税务人员。这里的税款是除关税以外的国内税收。这是的税务人员也限于依法征收国内税的工作人员。这是抗税罪区别于走私罪、妨害公务罪和其他犯罪的重要标志。2、客观要件本罪在客观方面表现为违反税收法规，以暴力、威胁方法拒不缴纳税款的行为。3、主体要件本罪的主体是依法负有纳税义务和扣缴税款义务的人，既包括个人、也包括单位。4、主观要件本罪在主观方面出于直接故意，表现为

2023-03-31

143人看过
增值税
什么叫虚开发票,虚开发票违法吗

虚开发票指不如实开具发票的一种舞弊行为，纳税单位和个人为了达到偷税的目的或者购货单位为了某种需要在商品交易过程中开具发票时，在商品名称、商品数量、商品单价以及金额上采取弄虚作假的手法，甚至利用比较熟悉的关系，虚构交易事项虚开发票。虚开增值税发票,或为他人虚开增值税发票以及贩卖、购买增值税专用发票或伪造的增值税专用发票都是违法行为。一、虚开增值税发票罪的表现形式有哪些虚开增值税发票罪的表现形式有1、开具大头小尾增值税专用发票；2、拆本使用，单联填开发票；3、撕联填开发票，即鸳鸯票。故意增加出口货物的进项金额和税额；4、对开，即开票人和受票人为对方虚开增值税专用发票，为开票人和受票人；5、环开，即几个单位或个人串开，形似环状。二、虚开的增值税发票怎么处罚虚开增值税发票的处罚如下：虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下的罚款；虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元以下的罚款；构成犯罪的

2023-02-28

225人看过