医疗保险如何规避风险职工医疗保险制度是社会保障体系的重要组成部分，其改革政策性强，涉及面广、难度大。目前，医疗保险金特别是统筹基金透支带有普遍性，给这项改革带来较大风险——医疗保险是社会保障体系中的重要缓冲器。我国职工医疗保险制度在九江、镇江两市试点之后，1996年起国务院决定在全国56个城市扩大试点。大连市作为扩大试点城市之一，在全国百万以上人口大城市中率先实行医疗保险。截至1997年12月末，全市共有32万多人参加了医疗保险。改革公费医疗制度的初衷已基本达到。按新的职工医疗保险制度，医疗费由国家和单位统包、统揽的局面已逐渐被国家、单位、个人三方负担的筹资机制所替代。1997年大连市个人自付医疗费2377万元，占实际支出医疗费的10％左右。有76．9％的人使用个人帐户满足了就医需要，个人帐户沉淀资金占总基金的22．4％；还有9．1％的人进入个人支付段可以满足就医需要。社会供给机制得到体现。14％的人进入社会统筹阶段，特别是困难企业的职工，有了稳定的医疗费来源。据大连市总工会的问卷调查，对实行医疗保险赞成和基本赞成的由1996年的40％上升为1997年的67％。医疗制度改革政策性强，涉及面广，难度大。以大连为例，较为突出的问题是超支严重，去年大连市实收实支超出1136万元。据了解，医疗保险金特别是统筹基金透支带有普遍性。风险是怎样产生的？

（一）医疗保险模式的不确定性。大连市医改办负责同志认为，超支的主要原因除了筹资水平较低外，医保模式是其中原因之一。大连市目前实行的“个人帐户个人现金支付社会统筹”三段通道式模式。这种模式有两点不足，一是对个人制约力度不够；二是过快进入统筹，且进入统筹后花钱越多，个人自付比例越小，有诱导消费的倾向。

（二）基金流失过多。主要表现在IC卡转借，一种是参保职工内部转借。二是没有参保职工借用参保职工的IC卡。参保人员自身思想观念也有待提高。看病花公家钱的思想根深蒂固，“IC卡的钱不花白不花”，认识不到会造成医疗资源新的浪费。