汇兑凭证的审查内容-法师兄

汇兑凭证的审查内容

来源：法律编辑整理时间： 2023-06-07 09:23:15 134 人看过

汇出行受理委托后，主要会对企业的汇兑凭证进行审查。其审查内容主要有：

1、汇兑凭证填写的各项内容是否齐全、正确。

2、汇款人账户是否有足够支付的金额。

3、汇款人的印章是否与预留银行的印鉴相符合。

其中审查重点在第2项。

审查无误后，银行会给企业签发汇款回单表明银行已受理汇款委托。

剩下的工作，就是汇入行收到汇款后，向收款企业办理支付手续。

同时《支付结算办法》又对下列特殊情形作了特殊规定：

1.若收款人需要委托他人向汇入银行支取款项的，应在取款通知上签章，注明本人身份证件名称、号码、发证机关和代理字样以及代理人名称。

代理人取款时，也应在取款通知上签章，注明其身份证件名称、号码及发证机关，并同时交验代理人和被代理人的身份证件。

2.若收款人转账支付的，应由原收款人向银行填制支款凭证，并由本人交验其身份证件办理支付手续。

但该账户的款项只能转入单位或个体工商户的存款账户，严禁转入储蓄和信用卡账户。

3.汇款人在款项尚未汇出汇出行时，可以申请撤销汇兑。

在申请撤销时，汇款人应出具正式函件或本人身份证件及原信、电汇回单。

4.汇款人在款项已经汇出汇出行时，可以申请退汇

汇款人办理退汇时，对在汇入银行开立账户的收款人，必须达成一致退汇意见，否则银行不办理退汇手续。

对在汇入行开立存款账户的收款人，汇款人申请退汇时，必须出具正式函件或本人身份证件及原信、电汇回单，由汇出行通知汇入行，经汇入行核实汇款确未支付，并将款项退回汇出行时，方可办理退汇，否则，不得办理退汇。

汇入银行在已收款人拒绝接受汇款时，立即办理退汇；汇入银行已向收款人发出取款通知，经过2个月无法支付的汇款，应主动办理退汇。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多电汇相关文章

法律综合知识
受理外来原始凭证时的审核内容

外来原始凭证种类繁多，格式各异，但在审核时都要重点注意以下几个方面：（l）凭证真实性的审核。凭证是否真实，例如，是否为税务局的统一发票，防止虚假发票；凭证所记载的经济业务是否真实发生；开出发票的单位是否存在等等。（2）凭证完整性的审核。即审核外来原始凭证所应填写的内容是否全部具备，不得有遗漏。（3）凭证合规性的审核。凭证所记载的经济业务是否符合有关财经法规和会计制度的规定；是否符合开支标准；凭证所填写的文字和金额是否字迹清楚、规范，使用的笔和颜色是否符合要求等等。

2023-06-07

364人看过
质押
什么是权利凭证质押银行承兑汇票？

1、什么是权利凭证质押银行承兑汇票?权利凭证质押银行承兑汇票是指客户以其自有的经银行认可的权利凭证(如经银行认可的保单、商业汇票等)质押于银行，银行出具银行承兑汇票的一种业务。2、权利凭证质押银行承兑汇票的适用对象适用于拥有大额保单、大额商业汇票且需要对外支付的企事业单位或个体工商户。3、操作流程(1)客户提出申请并提供银行要求材料;(2)银行对客户进行调查;(3)银行核实权利凭证的真实性，并进行实地调查;(4)客户与银行签订相关合同，银行出具银行承兑汇票。

2023-06-06

233人看过
刑事证据审查
刑事证据审查的基本内容

刑事诉讼中的证据，是指以法律规定的形式表现出来的能够证明案件真实情况的一切事实。审查起诉阶段的证据审查的侧重点应是对所有移送证据的审查和评判，而不是对案件事实的认定。通过审查搞清两个基本问题即：哪些证据具备证据基本条件，可以作为刑事诉讼的证据使用——即可被采纳;哪些证据可以证明案件的某个事实或全案事实，可以作为定案的根据——即可以被采信。据此，刑事证据的审查内容应有以下四个方面：第一，证据的关联性。关联性是证据的自然属性，是证据和案件事实之间客观存在的联系。刑事证据只有确定与案件事实之间存在客观的，具有实质性证明意义的关联性，才可以作为诉讼证据加以采纳，反之，则应予以排除。在这里，特别要注意不能把哲学意义上的事物之间的普遍联系当作关联性对待。而是必须把握证据在逻辑上与待证事实具有证明关系，这个待证事实就是刑事法理论界归纳的七何即：何事(什么性质的案件)、何时(案发的时间特征)，何地、何情(

2023-04-22

360人看过
承兑汇票
银行承兑汇票追索权有什么内容

一、银行承兑汇票追索权的概念票据追索权，是指持票人在汇票到期不获付款或期前不获承兑或者有其他法定原因时，对于其前手（背书人、出票人以及其他债务人）可以请求偿还汇票金额、利息及费用的权力。票据追索权分为期前追索权和到期追索权。期前追索权是指持票人在票据到期前依法行使的追索权；到期追索权是指持票人在票据到期时依法行使的追索权。二、银行承兑汇票追索权的确权在行使付款请求权未果后，持票人可以以此为由追索票据债务人要求获得补偿。但是，对于其他票据债务人来讲，其并不了解持票人不获承兑或不获付款的真实详情，因此只有当有确切证据证明承兑人或付款人不履行义务或履行义务不能，其他票据债务人才得以付款。而且，追索权虽然是法律直接赋予持票人享有的，但行使追索权实质上是一种“权利执行”的过程。在这一过程中，取得并出示具有法律证明力的书面文件从而将持票人抽象的、可能的权利确定为具体的、现实的权利是一项重要要件。这与在

2023-03-18

102人看过

人民币
原始凭证的审核内容主要包括哪些

1.审核原始凭证的真实性原始凭证作为会计信息的基本信息源，其真实性对会计信息的质量具有重要影响，其真实性的审核包括凭证日期是否真实、业务内容是否真实、数据是否真实等。对外来原始凭证，必须有填制单位公章和填制人员签章;对自制原始凭证，必须有经办部门和经办人员的签名或盖章。此外，对通用原始凭证，还应审核凭证本身的真实性，以防作假。2.审核原始凭证的完整性审核原始凭证各项基本要素是否齐全，是否有漏项情况，日期是否完整，数字是否清晰，文字是否工整，有关人员签章是否齐全，凭证联次是否正确等。3.审核原始凭证的合法性审核原始凭证所记录经济业务是否违反国家法律法规，是否履行了规定的凭证传递和审核程序，是否有贪污腐化等行为。4.审核原始凭证的合理性审核原始凭证所记录的经济业务是否符合企业经济活动的需要、是否符合有关的计划和预算等。5.审核原始凭证的正确性审核原始凭证记载的各项内容是否正确，包括:①接受原始

2023-06-12

238人看过
保证
可以查封承兑汇票保证金吗

一、可以查封承兑汇票保证金吗人民法院对申请人申请或者涉案的财物可以进行保全，如果汇票保证金与案件有关的，法院可以查封、冻结。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零二条保全范围保全限于请求的范围，或者与本案有关的财物。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零三条保全方式财产保全采取查封、扣押、冻结或者法律规定的其他方法。人民法院保全财产后，应当立即通知被保全财产的人。财产已被查封、冻结的，不得重复查封、冻结。二、商业汇票保证的分类对汇票保证可以按以下标准进行分类：(1)全部保证与部分保证。对票据金额的全部进行的保证为全部保证;仅对票据金额的一部分所进行的保证为部分保证。我国票据法不承认部分保证。(2)单独保证与共同保证。单独保证，指一人所为的保证;共同保证，指二人以上共同进行的保证。(3)正式保证与略式保证。前者是指保证人在票据上记载保证文句并由保证人签章的保证;后者是指不记载保证文句，仅有保证人

2023-06-17

201人看过
传唤
支付令的审查内容

一、支付令的审查内容根据《民诉解释》第430条的规定，人民法院受理申请后，由审判员一人进行审查。经审查，有下列情形之一的，裁定驳回申请：（1）申请人不具备当事人资格；（2）给付金钱或者有价证券的证明文件没有约定逾期给付利息或者违约金、赔偿金，债权人坚持要求给付利息或者违约金、赔偿金；（3）要求给付的金钱或者有价证券属于违法所得；（4）要求给付的金钱或者有价证券尚未到期或者数额不确定。人民法院受理支付令申请后，发现不符合该解释规定的受理条件的，应当在受理之日起15日内裁定驳回申请。督促程序中的审查不同于普通程序中的审理。督促程序中的审查是非实质性的，即人民法院只根据债权人提供的书面材料进行审查，而不经过债务人的答辩，并且法院不对支付令申请进行实质性的开庭调查与审理。而普通程序中的审理是实质性的，不限于当事人提出的书面材料，而是采取传唤当事人，赋予被告答辩权，责令当事人提供证据，法院依法调查收

2023-06-06

170人看过
债权凭证
债权凭证的内容和功能

债权凭证是指在执行程序中，因被执行人暂无履行能力或人民法院采取各种强制执行措施仍不能实现债权，根据当事人意愿，人民法院制作一份以该债权数额为限的可据以再申请执行并发给申请执行人，由申请执行人签收并由其在一定期限内，发现被执行人有可供执行的财产时，据以行使再申请执行权的凭证。执行法院发证时对该案裁定终结执行，但保留了申请执行人依据生效法律文书所享有的申请执行权。近三年来，各地人民法院在执行工作改革中实行债权凭证制度，如北京、上海、浙江、广西等地各级人民法院大力推广，以实践证明了债权凭证制度极大地解决了执行难的问题，做到了执行的法律效果和社会效果相统一，增强了司法的公信力。一、债权凭证的内涵1、债权凭证的内容。债权凭证着重强调和张扬了民法理论中当事人主义的基本原则，当事人处于积极的主体地位。首先，基于权利本位和市场主体意思自治的需要，执行法院发放或执行债权凭证必须根据当事人(主要指债权人)的意

2023-06-08

91人看过

承兑汇票
承兑汇票和汇票的区别，承兑汇票如何承兑

一、承兑汇票和汇票的区别承兑汇票和汇票的区别有1.兑换机构不同。银行汇票必须由银行承兑，银行承兑汇票由银行以外的付款人承兑。2.出票人不同。银行汇票的出票人是银行，银行承兑汇票的出票人是不特定的。前者是付款人先把钱存入了银行，付款人存入多少银行就支付多少。后者是即使付款人存入的钱不足以支付票面金额，银行也会先对收款人足额支付，再向付款人追偿。3.承兑期限不同。银行汇票由出票银行签发的，有其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。可用于转帐，有“现金”字样的也可用于支取现金。银行承兑汇票由银行承兑。付款期限由交易双方约定，最长不得超过6个月。二、承兑汇票如何承兑承兑汇票承兑流程是：1.提出申请客户因资金短缺且在约定时间内需支付商品交易款项时，向开户银行提出办理银行承兑汇票申请。2.银行承兑银行受理同意承兑后，与客户签订承兑协议，向客户出售银行承兑汇票。3.出票客户签发银行承

2023-06-06

322人看过
法律综合知识
浅析文证审查的内容和程序

一、浅析文证审查的内容和程序文证审查是法庭程序中的重要环节，保障了证据的合法性和可靠性。1．起诉阶段需提交诉状和相关证据，人民法院将在7日内决定是否立案；2．审查起诉的审判人员会根据法定条件进行立案审批，并且要求当事人提交必要的身份证明和证据材料，并缴纳诉讼费用；3．如果涉及财产保全，还需提交相应申请书和保全费。这一阶段是确保诉讼材料完整性和合法性的基础工作。二、审核证据的合法性其次就是审查证据的形式和来源是否合法。证据类型包括书证、物证、视听资料等七种，每种证据都需符合特定的法定程序和形式。例如，书证需要当事人签名或盖章，物证必须是原物。手续不全的证据将丧失资格，不能用作定案的依据。这一环节的核心是排除非法和不完整的证据，确保审判的公正性。三、证据审查的重要性1．证据审查不仅有助于有效打击犯罪，也是维护当事人权益的关键。2．通过庭前审查，可以迅速定位犯罪行为，同时保护当事人的合法权益。但

2024-03-03

386人看过
法律综合知识
保管凭证是什么意思，保管凭证的内容

一、保管凭证是什么意思保管凭证的意思是指由保管人出具的用于证明确实存在保管关系的单据，它表明保管人已经收到了保管物。保管凭证最主要的作用在于证明保管物已经交付，保管合同成立。同时保管凭证又是当事人义务履行的依据和发生纠纷时裁判的依据。在没有保管合同的情况下，保管凭证同时还是保管合同的表现形式。二、保管凭证的内容保管凭证应当载明下列内容：1．当事人的基本情况。如保管人、寄存人的姓名或名称、住所等。2．保管物的名称、数量、质量、性质等情况。3．保管的地点和特殊的保管要求等。4．保管的时间。5．保管费用的约定。6．当事人认为应当记载的其他事项。三、保管人接受被保管的财物后，是否必须给付保管凭证？一般来说，保管人接受被保管的财物，并不是必须给付保管凭证。保管凭证对确定保管人与寄存人、保管物的性质和数量、保管的时间和地点等具有重要作用。一旦双方发生纠纷，保管凭证将是最重要的证据。但给付保管凭证不是保

2023-07-01

456人看过
公证处
提存公证的审查内容是如何的

（一）资料是否齐全、充分；（二）提存人的行为能力和清偿依据；（三）申请提存之债的真实性、合法性；（四）请求提存的原因和事实是否属实；（五）提存标的物与债的标的是否相符，是否适宜提存；（六）提存标的物是否需要采取特殊的处理或保管措施。提存公证保管期限是如何的提存公证保管期限根据《提存公证规则》第二十条，下列物品的保管期限为六个月：（一）不适于长期保管或长期保管将损害其价值的；（二）六个月的保管费用超过物品价值5％的。第二十一条，从提存之日起，超过二十年无人领取的提存标的物，视为无主财产；公证处应在扣除提存费用后将其余额上缴国库。

2023-08-17

59人看过

职业资格
征兵政审审查内容

一、征兵政审审查内容根据公安部总参谋部、总政治部关于颁发《征兵政治审查工作规定》的通知第二十条规定，当兵政治审查具体工作如下：1、县(市、区)人民政府征兵办公室应当组织乡(镇、街道)以及基层单位，结合兵役登记工作，建立对应征公民的登记、审查、考核制度，为征兵政治审查工作打好基础;2、审查实行三级政审：村、镇、市一级一级把关，然后由市公安局、武装部、征兵办等单位联审，审查结果、合格人员名单将向社会张榜公布，接受社会各界的监督。审查包括：“三查”：查户口、查身份证、查毕业证;3、“三走访”：走访家庭、走访单位、走访学校;“六查清”：查清现实表现、查清年龄、查清文化程度、查清户籍、查清家庭成员、查清社会关系;4、应征公民的政治审查工作，由县、市征兵办公室统一组织，公安机关具体负责，有关单位予以协助。机关、团体、企业事业单位、村民(居民)委员会和乡、民族乡、镇的人民政府以及街道办事处和公安派出所，

2023-05-10

444人看过
法律综合知识
商业承兑汇票的申请条件具体有哪些内容

一、商业承兑汇票的申请条件具体有哪些内容商业承兑汇票的申请条件具体有的内容如下：1．商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织；2．贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票；3．要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样；4．在贴现行开立存款帐户；5．贴现申请人经济效益及资信情况良好；6．银行要求满足的其他条件。二、银行承兑汇票逾期了怎么办银行承兑汇票逾期了，可以采取的救济手段有以下几种：1．友好协商协商得法是最佳的解决方式，但在种种因素的作用下如协商而未决，则会造成损失的进一步扩大。2．追索前手在票据贴现，转贴现中如与承担人（行）协

2023-05-12

289人看过