商业汇票贴现业务-法师兄

商业汇票贴现业务

来源：互联网时间： 2023-05-31 21:40:36 382 人看过

一、业务定义

票据持有人将其未到期的商业汇票通过背书转让给票据营业部，票据营业部在扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。

二、适用对象

具有短期融资需求的企业法人及其他经济组织。

三、特点和优势

1.提高企业资产的流动性，减少应收帐款;

2.降低企业融资成本，减少财务费用;

四、操作步骤

1.贴现申请人提出业务申请，提交贴现材料;

2.票据营业部对贴现材料进行审查;

3.双方签订业务合同;

4.票据营业部对申请企业办理贴现并划拨资金。

五、所需资料

1.企业法人营业执照副本及正本复印件，企业代码证复印件(首次办理业务时提供);

2.经办人身份证原件及经办人和法定代表人身份证复印件;

3.经办人授权申办委托书和贴现申请书;

4.贷款卡(原件或复印件)、密码以及划款帐户证明;

5.商业汇票及其正反面复印件;

6.交易合同原件及其复印件;

7.相关的税务发票原件及其复印件;

8.上年度经审计的资产负债表、损益表和即期的资产负债表、损益表;

9.票据营业部所要求的其他材料。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多商业汇票相关文章

承兑汇票
商业承兑汇票怎么贴现

1、商业汇票贴现申请人在贴现银行开立存款账户，贴现申请人提出业务申请，提交贴现材料；票据营业部对贴现材料进行审查、双方签订业务合同；票据营业部对申请企业办理贴现并划拨资金。2、在银行填写贴现凭证一式五联，按照上面的要求填写相关内容，在第一联加盖预留银行印章，连同汇票一并交银行，银行信贷部门按照信贷政策和支付结算办法的有关规定审核，审核同意后，在贴现凭证栏“银行审批”栏内签署“同意”字样，送交会计部门计算贴现利息和实付贴现金额。银行按公式计算贴现利息和实付贴现金额，扣收贴现利息，汇票余款转入贴现人账户。一、商业承兑汇票风险大吗1、商票有到期不能承兑的风险！而商票到期开票公司未承兑，银行可以拒绝付款，持票人只能要求付款人进行承兑，如果付款人拒绝承兑且汇票仍在承兑期内，贵公司需根据银行出具的拒绝承兑、付款等方面的证明向汇票的前手追索；如果已经进行承兑，银行一般不会拒付。如果持有商票的企业有资金需

2023-03-18

283人看过
商业汇票
商业汇票持有人如何办理汇票贴现

商业汇票持有人办理汇票贴现，应按下列步骤办理：(1)申请贴现。汇票持有人向银行申请贴现，应填制一式五联“贴现凭证”。贴现凭证第一联(代申请书)交银行作贴现付出传票;第二联(收入凭证)交银行作贴现申请单位账户收入传票;第三联(收入凭证)交银行作贴现利息收入传票;第四联(收账通知)交银行给贴现申请单位的收账通知;第五联(到期卡)交会计部门按到期日排列保管，到期日作贴现收入凭证。其基本格式如下表：汇票持有单位(即贴现单位)出纳员应根据汇票的内容逐项填写贴现凭证的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。其中，贴现申请人即汇票持有单位本身;贴现汇票种类指是银行承兑汇票还是商业承兑汇票;汇票承兑人，银行承兑汇票为承兑银行即付款单位开户银行，商业承兑汇票为付款单位自身;汇票金额(即贴现金额)指汇票本身

2023-05-09

348人看过
承兑汇票
承兑汇票贴现业务的风险

票据贴现风险具有短期性、易暴露性、有限性、可控性等特点，在业务办理过程中应严密手续、规范操作，这是防范票据贴现风险的前提。具体来说应坚持做到以下几个方面：首先，要坚持贴现条件。业务人员在受理票据贴现业务时，必须认真审查贴现条件，符合规定才能受理，不能有半点疏忽。其次，要规范操作行为。业务人员在受理过程中，必须严格按照规定流程依次进入各个环节，切忌疏漏。同时，要层层把关，细致地审核票据要素和票据防伪标记，弄清票据的真实性和有效性，避免对已被承兑地挂失并经公示催告的票据进行贴现，防止假票、有瑕疵票据贴现。此外，还要认真审查增值税发票、合同与贴现票据的相关性和真实性，确保贴现申请人与前手具有真实、合法的商品或劳务关系等。完善内控制度，强化内部管理，使票据贴现业务流程和操作达到规范化要求并落实到位，这是防范票据贴现风险的屏障。首先要完善制度建设。根据票据贴现业务风险状况、阶段性特征及上级部门有关贴

2023-04-30

387人看过
商业汇票
怎样办理商业汇票的贴现

如果您用远期收款的方式售出商品，从而收到商业承兑汇票，那么您可以到我行通过票据贴现，提前收回资金，减少垫付资金的机会成本。随贴随用，操作简便。所贴现的商业承兑汇票签发人(即承兑人)须经我行授信审查同意后方可办理申请贴现。操作步骤1.贴现申请人提出业务申请，提交贴现材料;2.票据营业部对贴现材料进行审查;3.双方签订业务合同;4.票据营业部对申请企业办理贴现并划拨资金。所需资料1.企业法人营业执照副本及正本复印件，企业代码证复印件(首次办理业务时提供);2.经办人身份证原件及经办人和法定代表人身份证复印件;3.经办人授权申办委托书和贴现申请书;4.贷款卡(原件或复印件)、密码以及划款帐户证明;5.商业汇票及其正反面复印件;6.交易合同原件及其复印件;7.相关的税务发票原件及其复印件;8.上年度经审计的资产负债表、损益表和即期的资产负债表、损益表;9.票据营业部所要求的其他材料。

2023-05-01

113人看过

商业汇票
传统商业汇票贴现的特点

长期以来，企事业单位之间购销产品、提供劳务的支付结算方式主要是支票、银行汇票、商业汇票、银行本票、信用卡、信用证等。这些结算方式分别有各自的适用范围，也具有各自的优缺点。随着金融产品的逐步创新和企业信用制度的逐步建立，注重财务管理的大中型企业的筹资理念和筹资方式正在发生变化，除通过资本市场筹集资金外，企业日益重视低成本的融资工具，如更多地利用企业信用开具商业汇票和商业汇票贴现化解短期资金困难。传统的商业汇票是指由付款人或存款人(或承兑申请人)签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。商业汇票按承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票是指由收款人签发，经付款人承兑，或者由付款人签发并承兑的汇票;而银行承兑汇票是指由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。商业汇票基于付款人或存款人的商业信用，可以使购买方短期内

2023-04-23

278人看过
承兑汇票
商业承兑汇票贴现率是多少

各银行执行的贴现利率是根据汇票的金额大小、期限等因素确定的，没有统一的标准，各银行也不同的规定。商业汇票按其承兑人的不同，能够分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。商业承兑汇票是指由收款人签发，经付款人承兑，或许由付款人签发并承兑的汇票；银行承兑汇票是指由收款人或承兑请求人签发，并由承兑请求人向开户银行请求，经银行检查赞同承兑的汇票。利率：票面金额×贴现率（月利率）×贴现日到收据到期日的实践天数（外地的票加3天）÷30贴现率各行都不同，需求问询各行信贷或收据人员。一、商业承兑汇票贴现的优点有哪些1、利用自身信用完成货款结算，降低融资成本。2、客户可以根据需要灵活签发商业承兑汇票，操作手续简便。3、相对于银行承兑汇票，可以有效降低手续费支出。4、有利于企业培植自身良好的商业信用。二、商业承兑汇票有风险吗由于开具商业承兑汇票无需经过严格的审查，也无严格监督管理，仅以企业信用为基础，存在着极大的风

2023-03-19

251人看过