逃汇罪立案标准是怎样规定的-法师兄

逃汇罪立案标准是怎样规定的

来源：互联网时间： 2023-03-23 11:01:42 273 人看过

一、逃汇罪立案标准是怎么规定的

公司、企业或者其他单位，违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者将境内的外汇非法转移到境外，单笔在二百万美元以上或者累计数额在五百万美元以上的，应予立案追诉。

二、实践中应该如何认定逃汇罪，逃汇罪的构成要件有哪些？

(一)客体要件，本罪侵害的客体是国家的外汇管理制度。我国外汇管理制度主要包括经常项目和资本项目管理大部分。

(二)客观要件，本罪在客观方面表现为违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者将境内的外汇非法转移至境外，情节严重的行为。

所谓逃汇，是指国家机关、企事业单位、团体或者个人，违反国家外汇管理规定，将应售给国家的外汇，私自转移、转让、买卖、存放境外，以及将外汇私自携带、托带或者邮寄出境等。逃汇行为主要有：

1、违反国家规定擅自将外汇存放在境外的。

2、不按照国家规定将外汇卖给指定银行的。

3、违反国家规定汇出外汇或者携带出境的，如以投资的名义将外汇转移至国外的。

4、未经外汇管理机关批准，擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的。

5、其他逃汇的行为。

(三)主体要件，本罪的主体是特殊主体，即只有公司、企业或其他单位才能构成本罪。

(四)主观要件，本罪在主观方面只能由故意构成。过失不构成本罪。

本罪是故意犯罪，要求行为人对本罪的构成要件事实有认识，包括对犯罪对象、行为性质、客体要件、因果关系等的认识。也就是说，行为人必须认识到自己的行为是在逃汇。当然，这种认识并不需要行为人了解关于逃汇的具体法规，只要行为人知道自己的行为是违法即可。本罪虽然是故意犯罪，但并不以牟利为目的。

在具体的实践中，有多种逃汇的方式，但并不是所有的逃汇行为都会构成逃汇罪。在我国有关的法律中，只规定了两种构成逃汇罪的逃汇行为，即擅自将外汇存放境外以及把境内的外汇非法转移到境外。并且这两种行为必须达到“情节严重”的程度，才可能会构成犯罪，而衡量情节是否严重应从数额大小以及其他具体情况综合考虑。

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