(1)现金收入清点和分类程序出纳与出纳领班在前一天将放在保险柜中的现金袋逐一打开,检查现金金额是否与现金袋上记录的金额一致。现金与现金收入结算记录簿记载的金额是否一致。(2)出纳现金记录表分为两部分:第一部分为现金收讫部分,反映酒店各营业部、各班次、各出纳收讫的现金;第二部分为现金收讫部分,反映各营业部收讫现金的实际金额,酒店的每个班次和每个出纳。出纳根据《现金收入结算记录簿》核对每班实际支付的现金金额,出纳根据《现金收入结算记录簿》核对。财务部出纳根据现金结算记录汇入本表。记录表的总金额是当天应存入银行的现金收入总额。(3)每日现金收入记录表是在出纳现金记录表的基础上编制的。它不仅是对出纳记录的补充,也是一个总结。当天,出纳根据客房餐饮收入填写现金存款单,并将支票收据发送给银行,然后制作客房餐饮现金收入记录作为原始凭证,供财务部门编制现金进账凭证。目的是防止出纳的付款凭证(对账单)丢失给出纳或审核。2。出纳将当天收到的付款凭证(付款对账单)收齐,交给日常审核员进行余额核对。日常审核员应逐笔核对付款人上交的付款凭证审核件与出纳传递的出纳件的一致性,并加盖专用章。付款凭证只有出纳单没有审核单的,在“余额登记表”中登记为正数;有审核单没有出纳单的,在“余额登记表”中登记为负数。登记日期以付款凭证(付款对账单)日期为准。
3。在登记表中,付款凭证(付款对账单)分为四个部分:前台出纳组、餐厅出纳组、其他部门和合作部门。在填写登记表的过程中,付款人的姓名、号码、金额必须正确清楚,正负号必须清楚,每个正负号要一致。
4。如果检查表中的付款凭证(付款对账单)第二天未登记差额,应立即查明原因。如为登记错误,应在变更处加盖专用章后立即更正,并在备注栏说明原因;如未送达凭证,应立即查明并尽快解决。
核对余额后,将凭证的出纳联交回出纳;月末登记余额核对表后,交会计备案。根据酒店在银行开立的不同账户,建立银行日报表。根据实际存款情况,账户报告分为两部分。
1。收入部分:根据每日现金收入记录填写,方括号内的金额反映人民币金额,并根据金额转入人民币银行日报;支出部分:根据各银行支付当日的支出金额逐笔填写。
(6)现金费用报销程序
大厦现金费用由各业务部门报销。根据性质,经部门经理同意,财务部经理审核,总经理或总经理授权人书面批准后,方可向出纳领取现金。出纳收到报销凭证后,首先检查签字手续是否齐全,验收手续是否齐全。经核实,出纳可以付现金。出纳将当天收到的现金汇总后交财务部经理审批。会计会开一张现金支票来补足零用现金。
现金费用差旅费报销程序:
1。员工差旅费分为借款和非借款。如需借款,必须填写借款单,报总经理批准签字后,交财务审计。确认无误后,出纳将出钱。
2。员工出差回来时,应如实填写付款凭证,并在凭证背面粘贴收据或发票,由证明人签字,总经理签字报销,会计审核,总经理报销收银员。
(7)登记现金日记账程序
根据业务内容逐笔登记日记账。登记业务内容概要应当简洁,不得涂改。如果出现配准错误,应采用正确的校正方法进行补救。在登记账户时,实行“借必有借”、“借必相等”的原则,做到日清月结。现金账户的余额是流动资金的固定数额。(8)流动资金抽查工作程序。抽查前,要做好保密工作,反映真实性。工作程序如下:一是清点各岗位保管所所有现金,按面额顺序逐笔填写备用金核对表,并计算定额,定额应与收到的备用金金额和当班现金报表之和一致。如有不一致,属长短期付款。长款时,应立即开具正式财务收据上缴余款;短款时,出纳和部门负责人应负责撰写书面报告,说明短款原因,提交财务部,并提出处理意见。(九)收银员处理长短款现金的工作程序。如果是长期付款,则通过会计处理转入酒店营业外收入;如果是短期付款,则由日常审计员填写短期付款报告,并提交给审计主管,督促审核员撰写短期付款报告,并向财务部经理提出处理意见。短款原则上由个人补偿,并出具财务部门正式收据冲抵。(十一)支票收款和结算程序。银行出纳在签发支票前,应检查采购订单或报告是否完整,金额是否一致,核对无误后签发支票。
2。要开支票,必须正确使用支票打印机,填写日期、金额、用途和密码。
3。支票签发时,应按金额和购买单位在“支票登记簿”上逐一登记。
4。支票存根退回时,检查项目是否齐全,发票金额是否与存根金额一致,并在“支票登记簿”中注销。结算时,银行出纳应核对发票,主要体现在以下几个方面:(1)核对发票的真实性;(2)发票的开具日期;(3)采购货物的名称;(4)数量和单价;(5)大写金额和大写金额是否一致;(12)外币业务流程1币种金额:
(1)按水单序号逐一核对;
(2)核对外币现钞、支票与外币兑换业务日报是否一致。
(3)检查每张现金和支票的金额是否等于以现金价格或卖出价格兑换成外汇的人民币金额。
-
餐饮业出纳工作的流程是怎样的
71人看过
-
餐饮业出纳工作流程有哪些
63人看过
-
餐饮营业执照办理流程是什么
310人看过
-
餐饮营业执照办理流程是什么?
324人看过
-
餐饮营业执照办理流程是什么
308人看过
-
出纳工作的具体流程是什么?
59人看过
借款指企业向银行等金融机构以及其他单位借入的资金,包括信用贷款、抵押贷款和信托贷款等。借款也可以指当事人向银行等金融机构以及其他单位和个人借入的资金,包括信用贷款、抵押贷款和信托贷款等。借款合同也是一般的民事合同,应当适用民事诉讼法律以及相... 更多>
-
餐饮办营业执照的流程是什么呢?广西在线咨询 2021-10-28餐饮营业执照的处理流程如下:1、在管辖区内的工商处注册。拿着身份证原件和复印件去工商局登记名字,只登记一个名字。2、申请排放许可证。首先向环境保护局有关部门提出申请,受理后有员工访问检查指导,根据营业面积的大小和环境提出意见。一般来说,申请污染许可证需要满足两个条件:一是楼上没有居民住宅;二是污水必须纳入市政污水管道,建议在租房或装修前咨询环境保护局。3、申请卫生许可证。向辖区卫生监督管理部门申请
-
餐饮营业执照办理流程是什么?内蒙古在线咨询 2023-04-12办理餐饮营业执照需要的流程:去当地工商部门核准名称;去食品药品监督管理局、卫生局分别申请餐饮服务许可证、公共场所卫生许可证;带上公共场所卫生许可证复印件、名称核准通知书原件等材料回到工商部门办理营业执照。办理餐饮营业执照需要的材料:身份证复印件、餐厅产权证明复印件、租房合同复印件。法律依据:《中华人民共和国市场主体登记管理条例》第二十一条 申请人申请市场主体设立登记,登记机关依法予以登记的,签发营
-
餐饮企业员工的工作甘肃在线咨询 2022-10-18劳动合同有统一印制的标准,没有针对餐饮行业的。劳动合同应当具备以下条款:(一)用人单位的名称、住所和法定代表人或者主要负责人;(二)劳动者的姓名、住址和居民身份证或者其他有效身份证件号码;(三)劳动合同期限;(四)工作内容和工作地点;(五)工作时间和休息休假;(六)劳动报酬;(七)社会保险;(八)劳动保护、劳动条件和职业危害防护;(九)法律、法规规定应当纳入劳动合同的其他事项。
-
餐饮的营业执照办理流程新疆在线咨询 2021-06-281、凭个人身份证到工商分局申请领取《个体工商户申请开业登记表》或《私营企业申请开业登记注册书》(以下简称“申请表“),一式二份及其他有关表格。 2、按要求逐项填写‘申请表‘及需要填报的有关表格,到户口所在的管理区加意见(注明计划生育情况),并根据所填报的经营项目到有关部门审批或办理有关“许可证” 3、将填好的申请表及有关表格,个人身份证及已办好的‘许可证‘交回工商分局个体私营经济股审查。 4、市内
-
餐饮行业办理营业执照的具体流程是什么云南在线咨询 2023-03-05餐饮业办理营业执照的流程是: 1、为自己的餐馆想好名字,带上经营者的健康证原件和复印件、身份证复印件、之前签订的《房屋租赁合同》、房东的房产证(或者是土地使用证)复印件和一张经营者的一寸照片。 2、到辖区工商部门领取《个体工商户名称预先核准申请书》填写上边的相关信息后交给工商的工作人员。 3、工商工作人员受理后会给你一张加盖红色许可章的《个体工商户名称预先核准通知书》。带上经营者的健康证原件和复印