可转换公司债券在发行时预先规定有三个基本转换条件-法师兄

可转换公司债券在发行时预先规定有三个基本转换条件

来源：互联网时间： 2023-06-16 15:05:43 342 人看过

一、可转换公司债券在发行时预先规定有三个基本转换条件

（一）转换价格或转换比率；

（二）转换时发行的股票内容；

（三）请求转换期间。

可转换债券持有人行使转换权利时，须按这三个基本转换条件进行。

二、发行可转换公司债券

发行可转换公司债券的目的是：配股，增发新股和发行可转换公司债券来说，都是以融资为目的，但配股和增发对公司来说，都存在较高的要求，包括公司的公积金盈余，和公司的资产收益率方面。而且可转换债券到时可以行使权力，转换成公司的股票，这个对客户而言，也有较大的吸引力，便于公司融资。而到时换成股票，对公司来说，等于进行了再次融资，所有相对而言，具有一些优势!通过债券的发行可以提升公司的信誉度，因为债券的发行具有评级制度，这个可以提升客户对公司的信赖。可转换债券到时可以转换成股票，想对而言，这等于再融资，对公司的发展非常有利。所以公司要发行可转换公司债券。

三、上市公司发行可转换公司债券的条件是什么

上市公司发行可转换公司债券的条件有以下规定：《可转换公司债券管理暂行办法》第九条规定，上市公司发行可转换公司债券，应当符合下列条件：

（一）最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在10%以上；属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%；

（二）可转换公司债券发行后，资产负债率不高于70%；

（三）累计债券余额不超过公司净资产额的40%；

（四）募集资金的投向符合国家产业政策；

（五）可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平；

（六）可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元；

（七）国务院证券委员会规定的其他条件。

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