现金出纳职位的职责是什么-法师兄

现金出纳职位的职责是什么

来源：互联网时间： 2023-05-08 10:44:12 298 人看过

（1）严格按照国家现金管理的有关规定，根据经审计人员审核签字的收付凭证，由审计人员审核办理资金收付。重大支出项目必须经主管会计、总会计师或单位领导审核签字后方可支付。收付款后，应在收付款凭证上签字盖章。

（2）存货不得超过银行批准的限额，超出部分应及时存入银行。不得以白钞冲抵存货，不得任意挪用。第二，登记现金日记帐。首先，根据已完成的收支情况，逐笔登记现金日记帐。当日的收支必须在当日入账，余额必须结清。在每一天结束时，现金的账面余额应与实际库存现金一致。如有差错，应及时查询处理。（2）收银员不得兼管收入、费用、债权债务帐簿的登记、通讯审计和会计档案保管。第三，保持手头现金和各种证券。对于现金和各种有价证券，要保证其安全性和完整性。如果有短缺，我们应该负责赔偿。保管好保险箱的密码，保管好钥匙，不得随意转让给他人。（1）收银员管理的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。（2）空白收据必须严格管理，登记在专用登记簿上，并严肃处理取消手续。

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2。按照会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核相关原始凭证，然后编制收付凭证，然后根据准备好的收付凭证，逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，结清余额。按照国家外汇管理和结汇购汇制度的规定及有关批准文件，办理外汇出纳业务。随着改革开放的发展，国际经济交往越来越频繁，外汇出纳也越来越重要。收银员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇和付汇，避免外汇损失。4掌握银行存款余额，不签发拒付支票，不出租银行账户为其他单位结算。这既是出纳必须遵守的纪律，也是预防经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳应严格使用和管理支票和银行账户，堵塞出纳岗位结算漏洞。保持库存现金和各类证券（如国债、债券、股票等）的安全、完整。要建立适合本单位情况的现金、证券保管责任制。如果有短缺，出纳的责任应该得到补偿。6。保留相关印章、空白收据和空白支票。印章和空白票据的安全保管非常重要。在实际工作中，因印章

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一、负责现金收入管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，及时存入银行。二、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款簿，及时送存银行。三、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符。对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。四、负责管理外币资金、本币资金、备用金，掌握结算付款的管理规定。五、负责编制公司每日资金日报表和银行存款每日报告表。六、每日上班打开保险柜，由主管监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的交款袋与交款签名单，核对是否相符；如出现不相符现象，应立即查找原因。七、在总出纳与银行送款员互相监督下，将每个交款袋逐一打开，不能与其他款项相混，清点现金及支票，与交款袋上已填妥的现金数字核对是否相符；如不相符，应及时让有关人员查找，弄清情况，直到相符为止。八、将现金、支票分别填写送款簿，连同信用卡汇总单的送款簿一起送交银行

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一、银行存款管理1、设置银行存款日记账，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公司经理审阅。2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均需及时存入银行。3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。4、出纳员每周一向公司经理上报银行存款收付周报表。5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。6、公司银行付款由公司经办人员填写付款审批单，经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况，出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。二、现金管理1、公司收入现金按照国家《现金管理条例》的规定，对公司销售产品、提供劳务、副产品

2023-04-24

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财务出纳员岗位职责是什么

财务出纳岗位职责：1.认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.保守本公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息。4.负责货币资金的收付和管理工作。5.负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。6.出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，如有以上问题公司将严惩不怠。7.每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。8.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款。无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则。9.负责每日清点库存现金

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1、遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度。2、负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进行货币资金的业务核算；做到所有账目日清日结、准确无误。3、费用报销严格执行经理签字、部门经理签字、经办人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用,做到有据可依。4、按时填报各种现金银行、费用等月报表。5、及时办理订货汇款、必须严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、录入管家婆、登记账簿与银行核对每笔业务发生额及余额。6、保管好各种印章，按规定使用。7、保管好各类原始票据以备查找。8、定期参加部门人员培训。9、树立公司的专业形象，保证公司的名誉不受到侵害。

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出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：（1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款日记账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。（2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。（3）按

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