公司债券的发行时间有特定规定吗
来源:法律编辑整理 时间: 2023-11-02 12:10:09 256 人看过

公司债券的发行没有具体的法律规定,但需符合《中华人民共和国证券法》规定的发行条件。发行人应向国务院授权的部门或国务院证券监督管理机构报送一系列文件,如公司营业执照、公司章程、债券募集办法、资产评估报告和验资报告等。若聘请保荐人,则还需报送保荐人出具的发行保荐书。

公司债券的发行没有具体的法律规定。依照《公司法》第153条的规定,公司债券是指公司依照法定程序发行、约定期限还本付息的有价证券。公司发行公司债券应当符合《中华人民共和国证券法》规定的发行条件。《证券法》第十七条规定,申请公开发行公司债券,应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件:(一)公司营业执照;(二)公司章程;(三)公司债券募集办法;(四)资产评估报告和验资报告;(五)国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。依照本法规定聘请保荐人的,还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

公司债券发行需要提交哪些文件?

根据《公司债券发行与交易管理办法》第十条,公司债券发行需要提交一系列文件。首先,需要提交公司债券募集说明书,这是发行债券的基本文件,用于向投资者介绍公司的基本情况和债券的基本情况。其次,需要提交公司债券募集办法,这是发行债券的具体规定,包括债券的发行规模、期限、利率、偿还方式等。第三,需要提交公司债券承销协议,这是债券承销商和发行人之间的合同,规定了承销商的职责和义务。第四,需要提交公司债券风险揭示书,这是向投资者提示债券风险的文件,其中包括债券的信用评级、风险揭示等内容。第五,需要提交公司债券募集资金运用的可行性分析报告,这是发行人向投资者介绍债券募集资金用途的文件,包括资金用途、投资项目等。第六,需要提交公司债券发行人最近三年的财务会计报告,这是发行人向投资者介绍其财务状况的文件,包括财务报表、财务指标等。第七,需要提交公司债券发行人的经营情况报告,这是发行人向投资者介绍其经营状况的文件,包括经营情况、发展计划等。第八,需要提交公司债券募集说明书附带的募集资金运用的可行性分析报告,这是募集说明书的一部分,用于说明债券募集资金的用途。第九,需要提交公司债券募集说明书附带的债券信用评级报告,这是募集说明书的一部分,用于说明债券的信用评级。第十,需要提交公司债券募集说明书附带的债券募集办法,这是募集说明书的一部分,用于说明债券的发行规定。综上所述,公司债券发行需要提交上述文件。

根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定,公司债券的发行需要符合一系列条件。首先,发行人需要依法完成公司债券的发行,并按照约定履行还本付息的义务。其次,发行人需要向国务院授权的部门或国务院证券监督管理机构报送一系列文件,包括公司营业执照、公司章程、债券募集办法、资产评估报告和验资报告等。此外,如果发行人聘请了保荐人,还需要报送保荐人出具的发行保荐书。最后,根据《证券法》的规定,发行人需要按照法定程序发行公司债券,并向投资者充分披露债券的相关信息。

《公司法》第一百五十三条本法所称公司债券,是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。公司发行公司债券应当符合《中华人民共和国证券法》规定的发行条件。《证券法》第十七条申请公开发行公司债券,应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件:(一)公司营业执照;(二)公司章程;(三)公司债券募集办法;(四)资产评估报告和验资报告;(五)国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。依照本法规定聘请保荐人的,还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

声明:该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误,请通过反馈渠道提交信息, 我们将及时处理。【点击反馈】
律师服务
2025年01月03日 07:01
你好,请问你遇到了什么法律问题?
加密服务已开启
0/500
律师普法
换一批
更多验资相关文章
  • 不得再次公开发行公司债券的法律规定
    《中华人民共和国证券法》第十八条规定:有下列情形之一的,不得再次公开发行公司债券:(一)前一次公开发行的公司债券尚未募足;(二)对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实,仍处于继续状态;(三)违反本法规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途。一、可转换公司债券在发行时的条件这种条件是与这种债券具有转换权联系在一起的。因为要将这种公司债券转换成同一个发行人即同一家公司的股票,那么就要求这个公司既有发行公司债券的能力,又有公开发行股票的能力,这个公司只应是一个能向社会公开募集股份的股份有限公司。所以,上市公司经股东大会决议可以发行可转换为股票的公司债券,并在公司债券募集办法中规定具体的转换办法;发行可转换公司债券的,应当既按发行公司债券,又按发行股票的要求申请批准、核准;发行可转换公司债券的公司,除具备发行公司债券的条件外,还应当符合股票发行的条件。所以规定发行可转换公司
    2023-06-28
    83人看过
  • 公司债券发行与承销信息披露的有关规定
    1.发行人及其他信息披露义务人披露或者报送的信息必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏2.公开发行公司债券的发行人应当在债券存续期内披露中期报告和经具有从事证券服务业务资格的会计师事务所审计的年度报告3.非公开发行公司债券的发行人信息披露的时点、内容,应当按照募集说明书的约定履行,相关信息披露文件应当由受托管理人向中国证券业协会备案4.资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级,应当符合以下规定:(1)在债券有效存续期间,应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告(2)应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素,及时向市场公布(3)其他一、非公开发行的公司债券仅限于合格投资者范围内转让1、非公开发行的公司债券应当向“合格投资者”发行,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式,每次发行对象不得超过200人。上市公司非公开发行股票的发行对象不得超过10名。上市公司非公开
    2023-02-04
    93人看过
  • 上市公司发行公司债券需要多长时间
    上市公司发行公司债券大约需要两个半月。申请发行公司债券首先要有五周的时间来作出决议、确定方案、准备材料、完成各项报告和提交材料。其次是需要一个月左右的时间让证监会对发行公司进行审核。一、改变资金用途必须经过什么决议公开发行公司债券筹集的资金,根据相规定,必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用,改变资金用途,必须经债券持有人会议作出决议,公开发行公司债券筹集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性支出,擅自改变用途,未作纠正的,或者未经股东大会认可的,不得公开发行新股。二、上市时间大概要多长时间上市大致要的时间要根据实际情况来确定,企业上市应当符合法律规定的上市条件。企业经过筹划改制,准备上市前要有关部门申请批准通过。企业上市后称为上市公司,是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司;上市公司发型股票或者债券应当向中国证监会申请发行。三、股份回购是指什么股份回购是指公司利用自有资金按照一定程序
    2023-03-16
    232人看过
  • 企业公司发行的短期债券是公司债券吗?
    一、短期债券的定义以及有哪几种类型?(一)定义:短期融资券是由企业发行的无担保短期本票。在我国,短期融资券又被称为商业票据或者短期债券。属于具体的融资方式。在我国,短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》的条件和程序在银行间债券市场发行和交易并约定在一定期限内还本付息的有价证券,是企业筹措短期(1年以内)资金的直接融资方式。(二)发行对象:融资券不对社会公众发行,只对银行间债券市场的机构投资人发行,在银行间债券市场交易。(三)发行方式:融资券发行由符合条件的金融机构承销,企业自主选择主承销商,企业变更主承销商需报中国人民银行备案;需要组织承销团的,由主承销商组织承销团。企业不得自行销售融资券。承销方式及相关费用由企业和承销机构协商确定。(四)发行价格:融资券发行利率或发行价格由企业和承销机构协商确定。(五)发行期限:融资券的期限最长不超过365天,发行融资券的企业可在上述最长期限内自主
    2023-03-26
    305人看过
  • 怎样给公司债券发行定价?
    一、怎样定价?1、参照企业债券发行利率。从理论上分析,如果两只企业债券的信用评级相同、资质相当,债券发行的市场时机接近,且前一只债券的市场认同度高,则本只债券利率的确定可参照前只债券来进行。但这首先严格依赖于信用评级的权威标准、评级结果可信度要高,其次,投资者对相同评级的企业债券,则会更加关注发行人所处的地域、行业、盈利保证、企业形象和政府的支持度等综合因素。采用本方法时必须要对以上因素给予充分考虑,可以一定的标准对以上因素进行权重分配并确定各因素分值,对债券总分值作比较分析,并按差异值修正前支债券的利率,最终确定本支债券的利率。2、以企业债券二级市场收益率作参考。目前,我国企业债券的上市集中于上海证券交易所,以上交所上市的企业债券的二级市场收益率水平为依据,寻找债券到期期限和信用级别与拟发行债券相同的品种,进而确定债券的利率。这一方法需要上市的企业债券品种足够充分,二级市场要有充分的流动
    2023-06-09
    419人看过
  •  上市公司在发行债券时需要遵守哪些规定?
    该公司的股东大会、董事会、监事会和独立董事的制度健全,能够有效履行职责。公司内部控制制度健全,能够保证公司高效、合法合规和财务报告的可靠性。现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格,能够忠实勤勉地履行职务,未违反《公司法》规定,未受到证券交易所公开谴责。上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开,机构、业务独立,能够自主经营管理。综上,该公司符合法律法规要求,是一个规范运作的公司。必须满足以下条件:(1)公司章程具有法律效力,股东大会、董事会、监事会和独立董事的制度已经健全,能够依照法律规范有效地履行职责。(2)公司内部控制制度健全,能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性;内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。(3)现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格,能够忠实和勤勉地履行职务,不存在违反《公司法》规定的行为,且近三十六个月内未受到过中国证监会
    2023-11-25
    352人看过
  • 发行非公开公司债券的条件是怎么规定的
    一、什么是非公开发行公司债券?私募债也被称为高收益债券,由低信用级别的公司或市政机构发行的债券,这些机构的信用等级通常在Ba或BB级以下。由于其信用等级差,发行利率高,因此具有高风险、高收益的特征。2012年5月22日,《深交所中小企业私募债券业务试点办法》发布。中小企业私募债是我国中小微企业在境内市场以非公开方式发行的,发行利率不超过同期银行贷款基准利率的3倍,期限在1年(含)以上,对发行人没有净资产和盈利能力的门槛要求,完全市场化的公司债券。二、非公开发行公司债券发行条件是什么?(一)上海交易所:《上海证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》第九条:在本所备案的私募债券,应当符合下列条件:1、发行人是中国境内注册的有限责任公司或者股份有限公司;2、发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍;3、期限在一年(含)以上;4、本所规定的其他条件。《上海证券交易所中小企业私募债券业务指引(试行
    2023-03-27
    184人看过
  • 公司债券的定义、种类、特点
    公司债券是指公司依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券。发行公司债券是公司筹集资金的一项重要手段,公司债券主要特点为:有偿还性,它是一种信用工具,发行人承诺在预定日期偿还本金并支付利息;有流通性,公司债券可以转让;比较安全,公司债券与公司业绩没有直接联系,与股票相比,风险较小;收益比较稳定,因为它有固定的利率,定期获得利息,还可以在流通中赚取价格差额。公司债券是股份制公司发行的一种债务契约,公司承诺在未来的特定日期,偿还本金并按事先规定的利率支付利息。发行公司债券的主体,也就是具有发行公司债券资格的公司为:股份有限公司;国有独资公司;两个以上的国有企业设立的有限责任公司;两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司。在这四种可以发行公司债券的主体中,股份有限公司可以发行公司债券是通行的规则,而有限责任公司作为发行主体,则是要求规模较大,有可靠的信誉,支持其正常的发展。公司债券
    2023-06-09
    484人看过
  • 可转换股票公司债券发行人规定有哪些
    可转换股票公司具备债券发行人资格的包括:符合条件的上市公司;重点国有企业。必须符合下列条件:累计债券余额不超过公司净资产额的40%;募集资金的投向符合国家产业政策;可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平;可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元;其他条件。可转换股票公司债券发行人资格有哪些可转换股票公司债券发行人的资格如下:一、符合条件的上市公司,上市公司是指所发行的股票经国务院授权的证券管理部门批准,在证券交易所上市交易的股份有限公司。二、重点国有企业指经营业绩好,有明确可行的企业改制和上市计划的重点国有企业。《中华人民共和国证券法》第十六条第一款公开发行公司债券,应当符合下列条件:(一)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;(二)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;(三)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;(四
    2023-07-27
    405人看过
  • 公司债权发行的条件是什么,公司债券的特点有哪些?
    一、公司债权发行的条件是什么公开发行公司债券,应当符合下列条件:1、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;2、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;3、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;4、筹集的资金投向符合国家产业政策;5、债券的利率不超过国务院限定的利率水平;6、国务院规定的其他条件。公司债券的发行方式有三种,即面值发行,溢价发行,折价发行。假设其他条件不变,债券的票面利率高于同期银行存款利率时,可按超过债券票面价值的价格发行,称为溢价发行。溢价是企业以后各期多付利息而事先得到补偿;如果债券的票面利率低于同期银行存款利率,可按低于债券面值的价格发行,称为折价发行。折价是企业以后各期少付利息而预先给投资者补偿。如果债券的票面利率与同期银行存款利率相同,可按票面价格发行,称为面值发行。溢价或折价是发行债券企业在债券存续期内对
    2023-06-21
    176人看过
  • 债券逆回购的时间规定
    1、债券逆回购交易延长30分钟时间,自2019年1月21日起,沪深两市将质押式回购交易的收盘时间由原来的下午15.00分钟延长至下午15.30。2、债券逆回购交易时间24小时资金无缝对接。投资者可在A股交易时段内专注于股票交易,在A股闭市后再将闲钱投一天期的债券逆回购中,第二个交易日9点15资金就可以用于股票交易。一、债券逆回购的特点1、长期的债券逆回购性价比不高1天2天3天4天7天,这是比较短周期的。14天(半个月)28天(一个月)91天(一个季度)182天(半年),这是周期比较长的。一般情况下,长周期的债券逆回购收益率不太高,大多低于同期的银行理财,性价比不高。所以不太建议普通投资者投资长期的逆回购。我们一般用到的就是1,2,3,4,7这几个啦。2、投资债券逆回购有门槛上海交易所是10万元起,增加的话也是增加10万元的整数倍。例如有15万元,也只能投入10万元。深圳交易所是1000元起
    2023-02-16
    318人看过
  • 发行公司债券法律法规
    有限责任公司
    一.《证券法》种对企业发行债券的规定1.股份有限公司的净资产不低于3000万元,有限责任公司的净资产不低于6000万元;2.累计债券总额不超过公司净资产的40%;3.最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;4.募集资金投向符合国家产业政策;5.债券的利率不超过国务院限定的利率水平;6.发行公司债券募集资金必须用于审批机关批准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。二.《企业债券管理条例》中对企业发行债券的规定1.企业规模达到国家规定的要求;2.企业财务会计制度符合国家规定;3.具有偿债能力;4.企业经济效益良好,发行企业债券前连续三年盈利;5.所筹资金用途符合国家产业政策;6.企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%。三.《国家发展改革委员会关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》中对企业发行债券的具体规定1.股份有限公司的净资产不低于人民
    2023-06-02
    399人看过
  • 公司债券利息由发行人来决定吗?
    公司债券利息由发行人来确定吗?发行人不能决定债券利息;预期物价指数:在一般情况下,如果预期物价指上升,那么债券预期年化利率至少应高干物价指数的上升幅度。否则投资者非但不能得到实际预期年化收益,相反随着物价上升而使投资款相对贬值。预期企业经济效益:预期的企业经济效益就是指企业用发行馈券的收入进行投资后所产生的经济效益。这一经济效益必须经过严密的科学的测算,并且要考虑企业产品成本、价格的升降变化幅度。要根据各种有关的资料和信息作出合理的留有余地的效益测算。如果经济效益好,债券预期年化利率可能适当高一些。市场债券的发行总量:市场债券发行总量是指在某一时期某一地区的债券发行总额。在一般情况下,市场债券已发行量如果小于市场社会公众、企业的认购能力时,新发行侦券预期年化利率可能会低一些,因为社会公众迫切需要有一个新的投资场所。由于投资机会少,一旦有了投资机会,而且还没有迹象有其它更好的投资机会时,投资
    2023-06-27
    214人看过
  • 发行公司债券所需的时间周期是多长?
    1、整个发行公司债券的周期需要两个半月的时间才能够完成。2、发行公司债券是一个复杂繁琐的过程,申请发行公司债券首先要有五周的时间来作出决议、确定方案、准备材料、完成各项报告和提交材料。由于公司债券审核效率明显提高,平均审核周期已缩短至一个月左右,因此需要一个月左右的时间让证监会对发行公司进行审核。发行公司债券的必要性(一)降低融资成本。发行公司债券作为一种直接融资方式,在发行方案合理的条件下,发行综合成本将低于同期银行贷款;另外,在适度宽松的货币政策作用下,发行固定利率中长期公司债券,能够有效地锁定发债成本,规避利率调整风险;(二)拓宽融资渠道。发行公司债券可以拓宽企业的融资渠道,提高直接融资比例,降低融资成本,改善融资结构,有效缓解公司长期借款融资难的问题;(三)筹集规模资金。发行公司债券可以在短期内筹集规模资金,确保公司实施长远发展计划的资金需求,解决公司短贷长投的融资矛盾,增强公司抵
    2023-07-07
    347人看过
换一批
#公司注册资本
北京
律师推荐
    展开
    #验资
    词条

    验资是指注册会计师依法接受委托,对被审验单位注册资本的实收情况或注册资本及实收资本的变更情况进行审验,并出具验资报告。 验资分为设立验资和变更验资。设立验资是指注册会计师对被审验单位申请设立登记时的注册资本实收情况进行的审验。变更验资是指注... 更多>

    #验资
    相关咨询
    • 我国公司法规定发行公司债券
      浙江在线咨询 2022-08-12
      公司债是指上市公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。是由证监会监管的中长期直接融资品种。新的《公司法》对公司债券的定义是:“指公司依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券”。公司债券是公司外部融资的一种重要手段,是企业融资的重要来源,同时也是金融市场上的重要金融工具之一。公司债券如果按照债券本身情况来区分,就有是否记名,是否参加利润分配,是否可以提前赎回几个方面
    • 发行公司债券的时间是多长,发行债券的主要程序有哪些
      四川在线咨询 2023-02-21
      发行公司债券的时间是一般发行后半个月左右就会上市买卖了。债券发行起始日期是指债券发行的时间,债券上市公告日是指债券可以进行购买的时间。 发行债券的主要程序有: 1.作出决议或决定股份有限公司、有限责任公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议。 2.申请发行公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必
    • 公司法发行公司债券的程序是什么,公司债券的发行程序是怎么规定的
      浙江在线咨询 2022-02-15
      一、作出决议或决定 股份有限公司、有限责任公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议;国有独资公司发行公司债券,应由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。 二、申请发行 公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必须真实、准确、完整。向国务院授权的部门提交的申请文件包括:公司登记证明、公司章程
    • 什么是公司债券,发行公司债券应当符合哪些规定?发行时应注意什么
      广东在线咨询 2022-03-30
      公司债券是指公司依照法定程序发行的,约定在一定期限内还本付息的有价证券。公司债券是公司债的表现形式,基于公司债券的发行,在债券的持有人和发行人之间形成了以还本付息为内容的债权债务法律关系。因此,公司债券是公司向债券持有人出具的债务凭证。 一、发行公司债券,应当符合下列规定: (一)公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策; (二)公司内部控制制度健全,内部控制制度的完整性
    • 公司债券的发行条件有哪些,发行债券时应注意哪些事项以及法律规定
      广东在线咨询 2022-02-15
      债券发行的条件指债券发行者发行债券筹集资金时所必须考虑的有关因素,具体包括发行额、面值、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、有无担保等,由于公司债券通常是以发行条件进行分类的,所以,确定发行条件的同时也就确定了所发行债券的种类。债券的发行者在发行前必须按照规定向债券管理部门提出申报书;政府债券的发行则须经过国家预算审查批准机关(如国会)的批准。发行者在申报书中所申明的各项条款和