生育津贴和医疗保险费是否缴纳个税？-法师兄

生育津贴和医疗保险费是否缴纳个税？

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-29 19:32:44 205 人看过

当事人获得的生育津贴和医疗报销费用是不需要缴纳个税的。免征个人所得税的个人所得包括：福利费、抚恤金、救济金；按照国家统一规定发给的补贴、津贴；军人的转业费、复员费、退役金；保险赔款；国债和国家发行的金融债券利息；其他。

社保缴纳多久可领生育津贴

参保人应在分娩次月起或累计参保满12个月后（生育或终止妊娠时累计参加生育保险未满12个月的）一年内由用人单位或个人携相关资料到人社基金中心部门办理生育津贴零星报销手续。1、在职职工生育的，由用人单位办理申领手续（职工享受产假期间，用人单位因被吊销营业执照、责令关闭、撤销等客观原因或者无正当理由未垫付生育津贴的，职工本人可以在产假结束后一年内，直接向人社基金中心部门申请拨付生育津贴）；2、城乡居民或灵活就业人员住院分娩的医疗费用未能在医疗机构完成现场结算的，由个人办理申领手续。

《中华人民共和国个人所得税法》第四条

下列各项个人所得，免征个人所得税：

（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；

（二）国债和国家发行的金融债券利息；

（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；

（四）福利费、抚恤金、救济金；

（五）保险赔款；

（六）军人的转业费、复员费、退役金；

（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费；

（十）国务院规定的其他免税所得。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多医疗保险相关文章

医疗费
生育医疗费用和生育津贴是一块领取吗

不是的，生育保险通常是指生育医疗费，女职工生育的检查费、接生费、手术费、住院费和药费由生育保险基金支付。女职工生育出院后，因生育引起疾病的医疗费，由生育保险基金支付;超出的部分都是自费。生育津贴又叫生育现金补助，是对产后女性的现金补贴，是可以直接领到钱的，女性产后可以直接去单位申请，申请成功之后，可以一次性领取一万多甚至几万块钱的补贴，至于具体能够多少钱，还得看缴纳的社保的基数与所在城市在这方面的规定。一、生育险可以报销那些产检费用1、生育医疗费。女职工生育的检查费、接生费、手术费、住院费和药费由生育保险基金支付。超出规定的医疗业务费和药费（含自费药品和营养药品的药费）由职工个人负担。女职工生育出院后，因生育引起疾病的医疗费，由生育保险基金支付；其它疾病的医疗费，按照医疗保险待遇的规定办理。女职工产假期满后，因病需要休息治疗的，按照有关病假待遇和医疗保险待遇规定办理。2、生育津贴。女职工依

2023-03-28

71人看过
医疗保险
个人可以缴纳医疗保险生育险吗

职工应当参加生育保险，由用人单位按照国家规定缴纳生育保险费，职工不缴纳生育保险费。生育保险是公司提供给在职员工的一种福利，也就是说，个人是不能自己缴纳生育保险的。一、生育保险的待遇1、生育医疗费。女职工在孕期、产期内，因为妊娠、生育或者终止妊娠发生的符合规定的医疗费用。2、生育津贴。女职工产假期间享受生育津贴。生育津贴以所属统筹地区上年度在岗职工月平均工资为基数，按规定的产假期计发。生育津贴低于本人工资标准的，由用人单位补足。生育津贴＝当月本单位人平缴费工资÷30（天）×假期天数产假计算：（1）基本产假98天，其中产前可以休假15天；（2）生育时遇有难产的（如剖腹产、Ⅲ度会阴破裂者），可增加产假30天；（3）怀孕不满四个月流产的，根据医务部门的意见，给予15天至30天的产假；（4）怀孕四个月以上（含四个月）流产的，给予42天产假；（5）自愿生育独生子女的，增加35天；（6）晚育的，增加15

2023-03-01

118人看过
医疗费
生育保险医疗费补贴

一、生育津贴女职工依法享受产假期间的生育津贴，按本企业上年度职工月平均工资计发，由生育保险基金支付。1、生育医疗费女职工在孕期、产期内，因为妊娠、生育或者终止妊娠发生的符合规定的医疗费用。2、生育津贴计算女职工产假期间享受生育津贴。生育津贴以所属统筹地区上年度在岗职工月平均工资为基数，按规定的产假期计发。生育津贴低于本人工资标准的，由用人单位补足。生育津贴=当月本单位人平缴费工资÷30(天)×假期天数产假计算：(1)基本产假98天，其中产前可以休假15天;(2)生育时遇有难产的(如剖腹产、Ⅲ度会阴破裂者)，可增加产假30天;(3)怀孕不满四个月流产的，根据医务部门的意见，给予15天至30天的产假;(4)怀孕四个月以上(含四个月)流产的，给予42天产假;(5)自愿生育独生子女的，增加35天;(6)晚育的，增加15天;3、一次性分娩营养补助费。按所属统筹地区上年度在岗职工月平均工资的一定比例计

2023-05-09

87人看过
保险费
是否可以间断缴纳生育津贴？

生育津贴需要连续交。生育险的报销需要满足几个条件，一是必须连续缴纳在一年以上（部分地区是6个月以上），二是在生育前必须持续缴纳并且是在职。也就是说如果辞职或者断交的话，生育险就无法报销了。生育险的报销分两个部分，一是医疗报销，比如检查费用、生产费用等，都可以通过生育险来报销。二是生育津贴，是补贴员工在产假期间的薪资。生育津贴可以不是连续的工资都不领一样吗根据情况而定，如果女职工在休假期间，享受的生育津贴高于她的平均工资的话，那么企业或单位即可不用向她支付产假工资。如果低于，则要进行补差额。另外，对于未给职工缴纳生育保险的，或者没达到生育津贴领取标准的，职工由权利要求单位或企业支付其产假工资。若未支付，则违反了劳动法的相关条例。《中华人民共和国社会保险法》第五十四条用人单位已经缴纳生育保险费的，其职工享受生育保险待遇；职工未就业配偶按照国家规定享受生育医疗费用待遇。所需资金从生育保险基金中支

2023-07-17

403人看过

医疗保险
医疗保险生育津贴报销条件

生育保险报销的条件是：（一）用人单位有为职工购买了生育保险费，并且在女性职工生育时，为其缴费累计达到本地享受生育保险标准的；（二）职工生育符合国家和省人口与计划生育规定的。一、医疗保险报销比例（一）门、急诊医疗费用：在职职工年度内（1月1日～12月31日）符合基本医疗保险规定范围的医疗费累计超过2000元以上部分。（二）结算比例：合同期内派遣人员2000元以上部分报销50％，个人自付50％；在一个年度内累计支付派遣人员门、急诊报销最高数额为2万元。（三）参保人员要妥善保管好在定点医院就诊的门诊医疗单据（含大额以下部分的收据、处方底方等），作为医疗费用报销凭证。（四）三种特殊病的门诊就医：参保人员患恶性肿瘤放射治疗和化学治疗、肾透析、肾移植后服抗排异药需在门诊就医时，由参保人就医的二、三级定点医院开据“疾病诊断证明”，并填写《医疗保险特殊病种申报审批表》，报区医保中心审批备案。这三种特殊病的

2023-02-25

411人看过
法律综合知识
生育津贴是医疗报销费吗

一、生育津贴是医疗报销费吗生育津贴并非医疗报销费。1．生育津贴是国家和社会在女职工生育期间，为暂时中断劳动的女职工提供的一种经济补偿，它主要基于女职工的生育情况，如顺产、难产或剖腹产等，并依据其所在单位上年度职工月平均工资为基数，按照一定比例进行支付。2．与此不同，医疗报销费是指女职工在生育过程中产生的医疗费用，包括检查费、接生费、手术费、住院费和药费等，这些费用由生育保险基金进行支付。因此，生育津贴和医疗报销费在性质和目的上存在明显的区别。二、生育保险报销比例生育保险的报销比例主要根据女职工的具体生育情况而定，包括顺产、难产和剖腹产等。一般来说，生育保险的报销比例是以所在地上年度职工月平均工资为基数，按照一定的比例进行一次性支付。具体的比例如下：1．顺产：按照270％的比例进行支付。这意味着女职工可以获得相当于其所在单位上年度职工月平均工资的270％的生育津贴。2．难产：按照320％的比

2024-08-04

388人看过
计划生育
生育津贴和生育险缴费年限有关系吗

二者没有关系的。生育保险报销必须符合参保时长、是否符合计划生育政策两方面要求，但是参保时长对于生育保险的报销比例、金额没有任何关系。生育保险报销时涉及到生育医疗和生育津贴。其中生育医疗部分一般是按照生育方式、所住医院级别等结合当地报销政策对应确定，多为定额报销。生育津贴方面无论是按照参保人缴费基数、所在单位平均缴费基数还是当地上一年社平工资等方式计算，都和参保时长没有任何关系。男方有生育险可以领生育津贴吗1、男女双方均有生育险，男方是不能领取生育津贴的，只有女方在没有生育保险使用男方的生育保险的情况下，才可以领取。2、生育津贴是国家法律、法规规定对职业妇女因生育而离开工作岗位期间，给予的生活费用。有的国家又叫生育现金补助。《中华人民共和国人口与计划生育法》第二十五条符合法律、法规规定生育子女的夫妻，可以获得延长生育假的奖励或者其他福利待遇。《女职工劳动保护特别规定》第七条女职工生育享受98

2023-07-21

109人看过
用人单位
未缴纳生育保险生育津贴用人单位自付吗

未缴纳生育保险的生育津贴由用人单位自付。用人单位应当按照女职工产假前工资的标准来支付。如果单位缴纳了生育保险，则由生育保险基金按照用人单位上年度职工月平均工资的标准来支付。一、生育津贴的待遇有哪些?劳动者可以享受用人单位缴纳的生育津贴的情况：享受计划生育手术休假；女职工生育享受产假；其他情形。女职工产假期间的生育津贴，对已经参加生育保险的，按照用人单位上年度职工月平均工资的标准由生育保险基金支付；对未参加生育保险的，按照女职工产假前工资的标准由用人单位支付。二、生育津贴辞职后还能领到吗一、离职后是不能领生育津贴的，必须持续交纳才可以的。要享受生育的相关报销，必须同时具备两个条件：1、缴纳生育保险时间累积满一年(部分地区略有出入)；2、是在生育期间必须处于在职状态，并继续缴生育保险费用。二、根据《女职工劳动特别保护法》第八条的规定，女职工产假期间的生育津贴，对已经参加生育保险的，按照用人单位

2023-04-02

111人看过

生育保险
缴纳生育保险不满一年的享受生育津贴吗

生育津贴是国家法律、法规规定对职业妇女因生育而离开工作岗位期间，给予的生活费用。一、生育津贴的支付我国生育津贴的支付方式和支付标准分两种情况：一是，在实行生育保险社会统筹的地区，支付标准按本企业上年度职工月平均工资的标准支付，期限不少于90天;二是，在没有开展生育保险社会统筹的地区，生育津贴由本企业或单位支付，标准为女职工生育之前的基本工资和物价补贴，期限一般为90天。部分地区对晚婚、晚育的职业妇女实行适当延长生育津贴支付期限的鼓励政策。二、享受生育保险的时间限制：凡用人单位为职工缴纳生育保险连续缴费不满6个月的，不享受生育保险待遇;连续缴纳生育保险满6个月，累计缴纳不满1年的，参保职工的生育津贴、生育医疗费、一次性营养补助费、产前检查医疗费和妊娠并发症、生育并发症相关费用按在职职工待遇的50%享受。

2023-05-03

153人看过
生育保险
生育保险和生育津贴能否同时享受？

产假期间的生育津贴和工资是不能同时享受的，生育津贴就是工资性的补助。女职工产假期间的生育津贴，对已经参加生育保险的，按照用人单位上年度职工月平均工资的标准由生育保险基金支付；对未参加生育保险的，按照女职工产假前工资的标准由用人单位支付。如何享受生育保险待遇国家对享受生育保险待遇的女职工要求为：（1）符合国家计划生育政策生育或者实施计划生育手术（2）所在单位按照规定参加生育保险并为该职工连续足额缴费一年以上。＇连续足额缴费一年以上＇是指职工分娩前连续足额缴纳生育保险费一年以上的。生育保险作为一项社会保险制度，只适用于达到法定婚龄的已婚女性劳动者，并且还必须符合和服从国家计划生育的规定。不符合法定年龄的已婚女性劳动者的生育和不符合或不服从国家计划生育规定的生育，都不能享受生育保险待遇。此外，按照“权利与义务对等”的原则，参保单位女职工享受生育保险待遇，所在单位必须按时足额缴纳生育保险基金。在欠

2023-07-03

500人看过
社保
生育津贴的领取是否与社保缴纳有关？

生育保险连续或累积缴费满一年就可以享受．1、在职人员必须按规定参保缴费，生育时累计缴纳生育保险费满12个月以上，生育的当月和补缴生育保险费的月份不计入。；失业人员必须办理失业登记，申领流产或计划生育手术补贴的须当月有生育保险缴费；2、在符合国家规定设置妇产科的医疗机构分娩、流产、实施计划生育手术；3、符合国家、省、市计划生育规定；4、待遇申领时效：生育的次月15日起，方可受理申领，逾期超过六个月未及时申领者，不再受理。生育津贴需要交税吗生育津贴、生育医疗费或其他属于生育保险性质的津贴、补贴，免征个人所得税。免征个人所得税的个人所得：按照国家统一规定发给的补贴、津贴；福利费、抚恤金、救济金；军人的转业费、复员费、退役金；保险赔款；中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；其他。《中华人民共和国社会保险法》第五十六条职工有下列情形之一的，可以按照国家规定享受生育津贴：（一）女职工生育

2023-07-11

217人看过
生育保险
是否可以同时缴纳医疗、失业、生育保险？

失业保险是不包含生育险的，但是缴纳的社保里是包含生育险的，并且不分男女都有。失业保险是国家通过立法强制实行的，由社会集中建立基金，对因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供物质帮助的制度；生育保险是针对生育行为的生理特点，根据法律规定生育保险，在职女性因生育子女而导致劳动者暂时中断工作、失去正常收入来源时，由国家或社会提供的物质帮助。生育保险和医疗保险的区别是什么？什么是生育保险生育保险是通过国家立法规定，在劳动者因生育子女而导致劳动力暂时中断时，由国家和社会及时给予物质帮助的一项社会保险制度，其待遇主要包括：1、生育津贴，用于保障女职工产假期间的基本生活需要；2、生育医疗待遇，用于保障女职工怀孕、分娩期间以及职工实施节育手术时的基本医疗保健需要。什么是医疗保险基本医疗保险是社会保险中最重要的险种，其是指为补偿劳动者因疾病风险造成的经济损失而设立的一个险种。目前我国基本医疗保险主要分为职工基本

2023-07-08

96人看过

社保
个人缴纳社保可以领取生育津贴吗

一、个人缴纳社保可以领取生育津贴吗代缴社保可以领取生育津贴的。但产假期间公司发放的工资和社保局发放的生育津贴不能同时享受；如果单位有交社保，产假期间企业无需向职工支付工资，而是由公司凭女职工的生育凭证，到生育保险基金处为其申请生育津贴，以生育津贴作为女职工产假期间的工资。但是，若企业为职工缴纳的生育保险费基数低于女职工上年度平均工资收入，那么将导致女职工领取的生育津贴低于其正常出勤期间的工资，企业需要予以差额补足；如果单位没有交社保，产假期间公司应当按正常出勤发放工资。二、自己交社保有工龄吗工龄和缴费年限不是一回事。工龄是指职工自与单位建立劳动关系起，以工资收入为主要来源或全部来源的工作时间。而缴费年限是指用人单位和职工按照规定缴纳养老、医疗、失业等有关社会保险费的累计年限，是计发社会保险待遇的依据之一。个人缴纳社保可以计算为缴费年限，自己缴纳社会保险，缴纳期满一样能享受相关保险待遇。不管

2023-06-04

308人看过
医疗费
生育医疗费用、生育津贴和一次性营养补助

我市从去年1月31日起施行“职工生育保险实施办法”，将单位参加生育保险的缴费费率从1％调整为0．5％，并根据生育保险基金收支和累计结余情况及时调整，进一步减轻参保单位负担、提高基金使用效率。生育保险基金单独建账，独立核算，执行国家统一的会计制度。生育保险基金纳入财政专户管理，按照国家规定的存款利率计息，专款专用，任何组织和个人不得侵占或者挪用，不得用于平衡其他政府预算。生育津贴、生育医疗费用、计划生育手术费用、国家和本市规定的其他费用；1、生育津贴：生育津贴为女职工产假期间的工资，生育津贴低于本人工资标准的，差额部分由企业补足。生育津贴按照女职工本人生育当月的缴费基数除以30再乘以产假天数计算。2、参加生育保险累计满一年的职工，在生育（流产）时仍在参保的，按有关规定享受生育保险待遇。3、生育保险待遇生育津贴发放标准，以职工所在用人单位上年度职工月平均工资为基数按规定假期计发：《社会保险法》

2023-08-15

91人看过