1、每月25日至月底前应将计算好的取得的进项发票去税务机关进行认证,如何计算应该认证多少发票
2、每月1日至10日应抄、报税。抄税是指将金税卡中的当月开票资料传送到IC卡中。报税是将IC卡中的开票资料及打印出来的开票资料的报表去税务机关申报。这个步骤只有使用防伪税控的单位才必须做,如果没有使用防伪税控的单位就不用这一步了。注意:这里的日期是不可以顺延的,也就是说,如果10日这天是星期六,那就应该在9日就完成这个工作。
3、每月1日至10日还应进行纳税申报。纳税申报的日期是可以顺延的,也就是说如果10日遇到双休日或法定节假日,可以顺延到开假的第一天。由于纳税申报涉及国税和地税各相关税种的申报,而地税大部分又都是定额或者根据增值税来计算的,所以,地税这里就不写了。这里主要是看下增值税的申报。
增值税的申报目前都采用电子申报系统生成电子数据并从系统打印申报表的形式,所以增值税申报实际涉及是的电子申报系统的操作。现在大部分使用的是中税华通的电子申报采集系统。
这套系统的步骤和操作都比较简单,但是有一些注意点:
*每次进入系统都要核对日期,因为申报系统是以当前日期的上一个月做为申报所属期的,所以核对日期很重要,日期错了,申报的所属期也会发生错误。
*第一次申报时要取得注册码。有了注册码才可以生成电子数据并打印申报表。所以,第一次申报应提前向服务单位申请注册码,以免影响申报进度。
*录入发票时,应认真核对系统自动计算的税额后面的小数,因为系统计算与发票票面的税额可能会有1-2分钱的差异,有差异的,手工改成发票票面的税额一致即可。
*采用提取方式提取销项发票的,如果你使用的是新版的防伪开票系统,那么提取到的销项发票资料是没有购货方税号的。提取好以后应该退出提取的界面,并进入销项录入功能中,手工补足购货方的税号。
*如果有发现申报错误的,数据传输-->其他传输-->取消介质申报-->进入各功能区进行修改-->数据审核-->重新上报
*运输发票、海关完税凭证、废旧物资发票、代开专用发票这四种发票采用通用税务数据采集系统(国税一般纳税人版)V2.30进行采集。
-
增值税一般纳税人抄报税流程(国税)
425人看过
-
增值税一般纳税人纳税申报流程
399人看过
-
一般纳税人报税流程
128人看过
-
一般纳税人报税流程
223人看过
-
一般纳税人报税流程
278人看过
-
增值税一般纳税人纳税申报程序
451人看过
纳税申报是纳税人就纳税事项向税务机关提出书面申报的一种法定手续。 税法规定,纳税人不论税务机关采取何种征收方式征收税款,均必须按期向税务机关报送统一格式的纳税申报表、财务会计报表和其他纳税资料,如实填报纳税事项,准确计算应纳税款,税务机关据... 更多>
-
一般纳税人抄税报税青海在线咨询 2022-05-04你可以参考,报税时纳税人需要携带税控IC卡、增值税防伪税控开票系统打印的增值税销项发票统计表和增值税销项发票明细表(2-9表),抄税不成功的纳税人还需要携带上月已开具发票的记帐联进行存根联补录。一般纳税人抄税、报税应当注意的事项:一般纳税人抄税、报税时应当注意:1、上月纳税人开具的所有的增值税专用发票是否全部抄税、报税;否则就有可能造成存根联漏采集;2、一般纳税人月度中间重新更换金税卡的要特别注意
-
一般纳税人国税申报流程天津在线咨询 2022-03-30企业需要在每月的申报期内,通常是每月的1-15日,通过税控盘进行抄报税处理;企业需要在税务部门网上纳税申报系统将已在主管税务机关认证的进项税额专用发票数据进行导入,并将其它扣税凭证数据进行手工录入;企业需要在网上申报系统生成纳税申报资料并导出保存数据,若有税款产生,需在网上申报系统里面进行缴款申请;企业在申报完成后需要进行清卡处理的步骤,这时一般纳税人国税报税已处理完毕。
-
增值税纳税申报流程一般内蒙古在线咨询 2022-05-06一、报税作业流程 1.电子申报系统 1.1发票认证 1.1.1报税员在每月30号或者31号前,审核从应付会计处取得的增值税进项发票(包括票面信息填写齐全、密码区打印在限定区域内、印章清晰完整、票面整洁无损),对不符合增值税发票要求的,退回采购员处,由采购员重新向供应商索取合格的增值税发票; 1.1.2对合格的增值税发票进行电脑扫描、核对,将扫描好的数据保存在3.5寸盘或U盘,在30号或者31号拿到
-
一般纳税人报税流程澳门在线咨询 2022-02-12一、增值税一般纳税人申报流程:【一般纳税人增值税申报流程】纳税人认定为一般纳税人后,应及时安装【企业电子申报管理系统】进行增值税纳税申报。一般说来,完成一次增值税申报要分六步;本月底发票认证,次月初抄税,申报,报税,缴税,清卡(盘)。戳图查看全流程↓(注意,报税和申报的区别)①【发票认证】在税款所属期内完成,在认证通过的次月申报期内申报抵扣进项税额,不足抵扣的部分可结转下期继续抵扣(但当期必须申报
-
一般纳税人报税流程:陕西在线咨询 2023-06-041.首先作帐,出报表,这个是必须的。一般纳税人每月1日必须进行防伪税控开票机的抄税工作。 2.如果有增值税,进项票认证好,然后到开票系统,先把增值税开票的IC卡插到读卡器,点发票管理,抄税处理。填写表格,5张表。写卡,打印,增值税明细 表,正数,负数表等。 3.准备中国税务字样的IC卡,插入读卡器,和小规模的程序一样的,先读卡,填写表格,应该是5张增值税的,一张主表,4张附表。资产负债表,损益表。