投资款转为借款否存在诈骗-法师兄

投资款转为借款否存在诈骗

来源：法律编辑整理时间： 2023-04-06 09:30:25 286 人看过

在公司经营正常的情况下，股东借款转为实收资本是可以的，前提是公司登记的注册资本尚有未缴纳的部分，否则就要按增资处理。但是如果公司存在资不抵债的情形，股东纯粹为了逃避注册资本的缴纳法律义务将借款转为实收资本会存在法律风险。

根据《公司债权转股权登记管理办法》的规定，债权人对公司享有的债权可以转为股权，从本质上将就是债权人对公司享有的债权，公司不用再偿还，转为将债权转为公司注册资本，由此形成债权人对公司享有股权。这与股东将借款转为实收资本没有本质区别，所以股东将借款转为实收资本在法律上是可行的。

《公司债权转股权登记管理办法》

第九条债权转为股权的，公司应当依法向公司登记机关申请办理注册资本和实收资本变更登记。涉及公司其他登记事项变更的，公司应当一并申请办理变更登记。

一、股东借款转为投资款有什么问题

债权人对公司享有的债权可以转为股权，从本质上将就是债权人对公司享有的债权，公司不用再偿还，转为将债权转为公司注册资本，由此形成债权人对公司享有股权。这与股东将借款转为实收资本没有本质区别，所以股东将借款转为实收资本在法律上是可行的。

为了防范股东被认定为未出资或未全面履行出资义务的法律风险，股东将借款转为实收资本建议办理以下程序：

1、股东借款给公司形成的债权是真实的，有合法的证据能够证明；

2、公司召开股东会形成股东会决议，同意股东将借款转为实收资本；

3、公司账薄要进行相应的记账科目调整；

4、工商登记备案的公司章程有关出资时间的约定条款进行修改；

5、进行年度审计，在审计报告中体现公司股东的注册资本已缴纳。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多借款相关文章

借款
借款是否算诈骗，你认为呢？

具体情况需要具体分析，构成诈骗是有条件的。借钱不还应当具体情况具体分析，如果是由于没有能力偿还属于民事纠纷，不构成诈骗。如果有能力偿还不还，可能涉嫌诈骗罪。“借钱不还”型诈骗，即借贷式诈骗，是指行为人以非法占有为目的，通过借贷的形式，骗取公私财物的诈骗方式。此类犯罪在日常生活中时有发生，由于犯罪人通常都是披着民间借贷的面纱实施，而且多发于亲戚、朋友、熟人之间，因此与民事案件中的债权债务纠纷有一定的相似之处，在处理此类案件时必须进行严格审查，防止将债务纠纷作为犯罪处理，避免打击无辜。赌场借钱可以起诉吗当事人对于他人在赌场上借钱的行为是不可以起诉的。赌博是一种违法行为，由此产生的债权债务关系也是非法的，因此不可以起诉。在赌场上借钱的行为是不合法的，这样的情况可以直接不还，不过所承担的一些纠纷肯定会存在的。《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者

2023-07-03

411人看过
借款
股东投资款协议可以转为借款吗

股东投资协议不能转为借款。因为股东根据投资协议履行投资义务之后，其投资财产便成为公司的财产；这个投资协议也因为义务人履行义务而消灭，协议消灭之后便无再变更的可能；所以股东投资款协议不可以转为借款。而如果当事人将股东投资款协议转为借款合同，那么就可能因虚构债权债务关系而涉嫌抽逃出资。关于抽逃出资抽逃出资是指在公司验资注册后，股东将所缴出资暗中撤回，却仍保留股东身份和原有出资数额的一种欺诈性违法行为。抽逃出资包括抽逃注册资本和抽逃股东出资。抽逃注册资本属于违法犯罪行为，这不仅侵犯了公司的利益，而且可能侵犯公司以外第三人的利益，如公司的债权人，因此法律严令禁止，情节严重的还构成犯罪。抽逃行为发生在公司成立以后。如果抽逃出资行为发生在公司成立前，即公司发起人、股东已实际出资，在经过资产评估机构、验资机构评估、验资并出具评估、验资证明文件以后，在公司登记成立以前，将所出资抽逃，并骗得公司成立，那么则

2023-06-13

52人看过
借款
股东借款转为投资款有什么问题

在公司经营正常的情况下，股东借款转为实收资本是可以的，前提是公司登记的注册资本尚有未缴纳的部分，否则就要按增资处理。但是如果公司存在资不抵债的情形，股东纯粹为了逃避注册资本的缴纳法律义务将借款转为实收资本会存在法律风险。债权人对公司享有的债权可以转为股权，从本质上将就是债权人对公司享有的债权，公司不用再偿还，转为将债权转为公司注册资本，由此形成债权人对公司享有股权。这与股东将借款转为实收资本没有本质区别，所以股东将借款转为实收资本在法律上是可行的。为了防范股东被认定为未出资或未全面履行出资义务的法律风险，股东将借款转为实收资本建议办理以下程序：1、股东借款给公司形成的债权是真实的，有合法的证据能够证明；2、公司召开股东会形成股东会决议，同意股东将借款转为实收资本；3、公司账薄要进行相应的记账科目调整；4、工商登记备案的公司章程有关出资时间的约定条款进行修改；5、进行年度审计，在审计报告中体

2023-03-16

130人看过
借款
投资款转变借款为由要求返还情况

1998年11月16日，某实业公司成立，注册资本100万元，股东为卞甲、卞乙和崔某三人。1999年7月.1日，鲁某与卞甲、卞乙和崔某及某实业公司曾口头约定鲁某入股某实业公司，鲁某在增资扩股后占股权的6.67%，但双方未约定履行期限，亦未签订书面的入股协议书。当日，鲁某支付给某实业公司20万元，某实业公司向鲁某出具了收款收据，收据內容为收到鲁某20万元人民币;收据理由栏写明系入股某实业公司。此后，鲁某曾以董事身份参与某实业公司的经营管理，但没有领取过某实业公司支付的报酬或红利。2002年4月22日，经工商行政管理机关核准，某实业公司的注册资本增加至300万元，各股东出资额亦相应增加，但股东仍为卞甲、卞乙和崔某三人;此后，鲁某未参与某实业公司的经营管理。鲁某认为，1999年7月1日他付款20万元给某实业公司时系增资款，2002年4月某实业公司进行工商变更登记，其知道自己未成为某实业公司的股东后

2023-06-05

218人看过

借款
投资转借款法律条款

借贷与投资是两种不同的法律关系，会产生不同的法律后果，如果投资人之间协商一致，可以将投资款项变更为借款。在公司经营正常的情况下，股东借款转为实收资本是可以的，前提是公司登记的注册资本尚有未缴纳的部分，否则就要按增资处理。但是如果公司存在资不抵债的情形，股东纯粹为了逃避注册资本的缴纳法律义务将借款转为实收资本会存在法律风险。一、什么是资本公积转增资本资本公积转增资本是指公司将资本公积按照法定程序转增公司资本，并按现有股东的持股比例无成本地发行股票。简单来说，资本公积转增资本是在股东权益内部，把公积金转到＂实收资本＂或者＂股本＂账户，并按照投资者所持有公司的股份份额比例的大小分到各个投资者的账户中，以此增加每个投资者的投入资本。一般是通过用资本公积金向股东转送股票、每股资本公积金。转增股本不是利润分配，它只是公司增加股本的行为，它的来源是上市公司的资本公积。转增后，公司的所有者权益总额不变，现

2023-03-12

357人看过
借款
什么是集资诈骗，什么借款行为是集资诈骗？

一、什么是集资诈骗以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资的行为，达到骗取集资款的目的。其“诈骗方法”是：指行为人采取虚构集资用途，以虚假的证明文件和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。所谓“诈骗方法”，是指行为人采取虚构集资用途，以虚假的证明文件和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段。二、什么借款行为是集资诈骗1、判断集资诈骗，就看是否具有非法占有目的，是否使用了诈骗的方法。因而，以下借款行为是集资诈骗：(一)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；(二)肆

2023-04-28

362人看过
借款
投资入股未兑现，投资人能以投资款转变为借款为由要求返还吗？

1998年11月16日，某实业公司成立，注册资本100万元，股东为卞甲、卞乙和崔某三人。1999年7月．1日，鲁某与卞甲、卞乙和崔某及某实业公司曾口头约定鲁某入股某实业公司，鲁某在增资扩股后占股权的6.67%，但双方未约定履行期限，亦未签订书面的入股协议书。当日，鲁某支付给某实业公司20万元，某实业公司向鲁某出具了收款收据，收据內容为“收到鲁某20万元人民币”；收据理由栏写明系“入股某实业公司”。此后，鲁某曾以董事身份参与某实业公司的经营管理，但没有领取过某实业公司支付的报酬或红利。2002年4月22日，经工商行政管理机关核准，某实业公司的注册资本增加至300万元，各股东出资额亦相应增加，但股东仍为卞甲、卞乙和崔某三人；此后，鲁某未参与某实业公司的经营管理。鲁某认为，1999年7月1日他付款20万元给某实业公司时系增资款，2002年4月某实业公司进行工商变更登记，其知道自己未成为某实业公司

2023-06-09

462人看过
借款
股东借款转化为投资款的实施方法

股东借款可以转为实收资本，但前提是公司登记的注册资本尚有未缴纳的部分，否则就要按增资处理。公司存在资不抵债的情形，股东纯粹为了逃避注册资本的缴纳法律义务将借款转为实收资本，破产过程中管理人可以向法院提起诉讼予以撤销。确定无法偿还的公司向股东借款可以吗？是可以的；企业所得税法规定，企业向股东借款利息符合以下条件的可以税前扣除：1、借款金额与权益性投资比例不超过2：1（金融企业为5：1）；2、利率不超过同期银行贷款利率。（一）、企业向股东或其他与企业有关联关系的自然人借款的利息支出，应根据《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称税法）第四十六条及《财政部、国家税务总局关于企业关联方利息支出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》（财税［2008］121号）规定的条件，计算企业所得税扣除额。（二）、企业向除第一条规定以外的内部职工或其他人员借款的利息支出，其借款情况同时符合以下条件的，其利息支出在不

2023-07-06

214人看过

土地使用权
公司欠股东的款能否转为投资款

一、公司欠股东的款能否转为投资款公司欠股东钱可以转为投资的，只要按照公司法规定，有限责任公司股东会作出增资的决议必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。违反上述条件和程序，将导致企业增资的无效或撤销。《公司法》第一百七十八条【公司增资】有限责任公司增加注册资本时，股东认缴新增资本的出资，依照本法设立有限责任公司缴纳出资的有关规定执行。股份有限公司为增加注册资本发行新股时，股东认购新股，依照本法设立股份有限公司缴纳股款的有关规定执行。二、出资注意事项1、用于投资的实物为投资人所有,且未做担保或抵押2、以工业产权、非专利技术出资的，股东或者发起人应当对其拥有所有权3、以土地使用权出资的，股东或者发起人应当拥有土地使用权4、注册资本中以无形资产作价出资的，其所占注册资本的比例应当符合国家有关规定。(最多可占到注册资金的70%)5、以实物或无形资产出资的须经评估,并提供评估报告6、公司章程应当就上

2023-06-14

398人看过
贷款诈骗
贷款诈骗罪是否存在死刑情节？

贷款诈骗罪没有死刑。行为人犯贷款诈骗罪且诈骗数额较大的，一般会被法院判处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。关于贷款诈骗罪的情节具体有哪些关于贷款诈骗罪的条文规定的情况具体有：1、使用虚假的经济合同的；2、使用虚假的证明文件的；3、使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；4、编造引进资金、项目等虚假理由的；5、以其他方法诈骗贷款的。《刑法》第一百九十三条有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者

2023-08-01

373人看过
借款
在我国什么借款是集资诈骗？

随着我国经济发展的繁荣，人们的生活水平也得提高。相应的人们经济收入也逐渐得到改善。针对现在目前的情况，有些不法分子就会通过一些非法手段面向社会进行非法集资。不过这样的行为有和我们生活当中正常借贷有着相似之处，人民对此还是存在疑惑。那么，在我国什么借款是集资诈骗？一、集资诈骗与民间借贷的区别二者的区别在于行为人是否具有非法占有目的，是否使用了诈骗的方法。在认定行为人是否具有“非法占有目的”时，可以根据以下情形判断：(一)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；(二)肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；(三)携带集资款逃匿的；(四)将集资款用于违法犯罪活动的；(五)抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；(六)隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；(七)拒不交代资金去向，逃避返还资金的。凡具有这些情形之一的，就可以认定具

2023-06-23

231人看过
借款
借款转投资款需签协议吗

借款转投资款的时候要不要签订协议，由双方共同协商确定，但在实践中一般是要签订的，签订协议后才能明确双方的权利和义务。借钱用途需不需要约定(一)借款合同的内容包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款。也就是说，借款用途是借款合同的基本条款之一，但不是必备条款。借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人可以停止发放借款、提前收回借款或者解除合同。(二)借款合同中约定借款用途主要有以下两个方面作用：1、出借人可以监督借款人使用借款情况，发现借款人擅自改变借款用途的，可以停止发放借款、提前收回借款或者解除合同，这对保证借款资金安全具有重要的意义。2、借款人如果虚构借款用途或者隐瞒借款用途而骗取借款的，有可能涉嫌诈骗犯罪，需要承担刑事责任。也就是说，出借人最好与借款人约定借款用途，以保证借款资金安全。同时在必要时候，可以追究恶意借款人刑事责任。

2023-06-13

227人看过

借款
借款人有钱不还，可否视为诈骗？

这段内容讲述了有钱但未归还借款的人不会被认定为诈骗罪,因为借款合同是书面形式,未能归还借款属于民事纠纷。而诈骗罪则需要具有非法占有目的,并且骗取了较大数额的公共或私人财物,具有不同的定性。虽然诈骗罪的主观目的很难证明,但只有证据充分才能证明其存在。因此,对于有钱但未归还借款的情况,一般不会被认定为诈骗罪。虽然有钱但是没有归还借款的人一般不会被认定为诈骗罪。借款合同是书面形式，未能归还借款属于民事纠纷，而诈骗罪则是指在主观上具有非法占有目的，在客观上通过虚构事实或隐瞒真相的方法，骗取了较大数额的公共或私人财物，具有不同的定性。一般证据很难证明诈骗罪主观目的，只有证据充分才能证明诈骗。【法律常识】借款合同与诈骗罪：如何界定？借款合同与诈骗罪是两种不同的法律概念，虽然它们之间存在一些相似之处，但它们的区别也是显而易见的。借款合同是指出借人和借款人之间约定

2023-09-13

214人看过
政府投资
涉及政府投资款是否构成诈骗？

欺诈政府投资款属于诈骗行为，根据《刑法》规定，诈骗财物数额较大者将受到刑罚，并处以罚款；数额巨大或有其他严重情节者将受到更严重的刑罚，并处以罚款；数额特别巨大或有其他特别严重情节者将面临长期有期徒刑或无期徒刑，并处以罚款或没收财产。具体罪责及刑罚需根据情节严重程度而定。欺诈政府投资款属于诈骗行为。根据《刑法》规定,如果诈骗的财物是公私财物,且数额较大,则处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处以罚款;如果数额巨大或者有其他严重情节,则处三年以上十年以下有期徒刑,并处以罚款;如果数额特别巨大或者有其他特别严重情节,则处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处以罚款或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。骗取政府投资款会怎样？根据我国《刑法》第272条规定，骗取政府投资款罪是指公司、企业或其他单位的工作人员，利用职务上的便利，骗取国家对某种建设项目的投资款、贷款等款物。犯前款罪

2023-09-11

158人看过