个税退税的利与弊-法师兄

个税退税的利与弊

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-03 17:33:43 369 人看过

个人所得税退税本身没有什么影响了，只要是按实际收入来申报的，不存在偷税漏税，或者虚假申报，骗税的情况就可以了。个人预缴税款大于应缴税款，并因此申请退税的，是法律赋予纳税人的一项权利。个人如果实际预交的个税大于应交的金额，可以在个人所得税APP上申请退税。

个人所得税如何申请退税

个人所得税退税的方式有：申请人自行申请退税；也可向任职所在公司提供上个纳税年度在本公司之外的综合所得收入、相关扣除信息、以及享受税收优惠等信息资料，委托公司负责代缴个税的工作人员协助进行纳税申报并办理退税；纳税人可委托涉税专业服务单位或者个人代为退税

《中华人民共和国税收征收管理法》第五十一条纳税人超过应纳税额缴纳的税款，税务机关发现后应当立即退还；纳税人自结算缴纳税款之日起三年内发现的，可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息，税务机关及时查实后应当立即退还；涉及从国库中退库的，依照法律、行政法规有关国库管理的规定退还。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多纳税申报相关文章

房产税
房产税征收的利弊分析

征收房产税的利弊：1、房产税实施必要性。开征房产税有利于稳定房地产市场预期，有利于抑制房地产市场投资过热和投机行为，有利于改善人们购房的理念，有利于抑制虚高的房价，使得房价回归理性。同时，开征房产税还能通过稳定广大刚性需求者的价格预期，最终有效减少恐慌性、透支性刚性需求，并实现房地产市场供求关系的平衡，从而抑制房价过快上涨。健全财税体系。通过房产税的改革，加大了对保有环节的重视，有利于我国健全财税体系，同时，开征房产税还可以完善分税制，使得地方政府财政均衡，获得稳定收入。2、房产税缺少法律依据。税收实际上就是对私的侵犯。房产税是对土地所有者征税，而中国土地是公有制，是属于政府的，在这一前提之下征收房产税缺少法律保障。存在重复征税问题。房产价值由土地和地面上建筑物的价值组成，其中土地价值占了很大比重。原先，已购住房就包含了价内税——70年的土地出让金，城镇土地使用税和土地增值税，其实这些税种

2023-07-08

309人看过
工资
“计税工资”弊多利少

由于机关和事业单位增加工资大局已定，许多有效益的企业已经开始酝酿工资调整事宜。但是，许多国有企业在每一次考虑增加工资的时候，都会遇到“计税工资”的困扰。这次也不例外，企业一方面要算计拿出多少钱用于增加职工工资；另一方面还必须算计增加了工资后，要同时拿出多少钱来用于多交企业的所得税。所谓“计税工资”，是指政府有关部门按现行的税收政策对不实行工资总额与经济效益挂钩办法的国有企业和集体企业划定一个地区统一执行的人均工资标准，当企业一年中所支付的工资按职工平均计算超过了这一标准的时候，有关部门要将所超过的工资部分视同利润，对企业的纳税所得额进行调整，让企业相应多交一部分企业所得税。引举意图，一是为了引导企业实行工效挂钩，已经实行的别轻易退出；二是为了约束和限制非挂钩企业的工资增长。企业可以自己决定增资，增加的工资也可以进成本，但是必须同时多交税；三是这种用税收调整企业工资水平的办法比个人所得税省事

2023-04-22

482人看过
法律综合知识
个税退税归谁

如纳税人需要办理汇算清缴退税，或由扣缴义务人为其办理，税务单位将在核实后，依照国家相关规定，提供热情周到的服务，确保款项及时到账。这个时期是从所得年度的第二年3月1日益6月30日止。对于非居民个人的工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得，若有扣缴义务人代为扣缴，则无需进行汇算清缴了。总之，我们会尽力协助所有纳税人解决税收问题，让您的财务状况更加清晰明了。《税收征收管理法》第五十一条纳税人超过应纳税额缴纳的税款，税务机关发现后应当立即退还；纳税人自结算缴纳税款之日起三年内发现的，可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息，税务机关及时查实后应当立即退还；涉及从国库中退库的，依照法律、行政法规有关国库管理的规定退还。

2024-04-29

415人看过
纳税人
如何退税个税

退税个税的流程如下：1、由纳税人向所管辖的基层分局提出申请；2、填写《退税申请审批表》并提供有关资料，分局管理科审核纳税人的有关退税资料；3、转分局长签署意见后报县局征收计会科，再报分管局长审批；4、手续齐全的，自申请之日起30天内予以办理；5、退税手续办理完毕后，由纳税人到退税的开户银行领取《收入退还书》收账通知。一、缴纳个人所得税的情形如下：1、个人获得工资、薪金所得，且达到个税起征点的；2、个人获得劳务报酬所得；3、个人获得稿酬所得；4、个人获得经营所得。二、退个人所得税所需的材料如下：1、完税凭证原件和复印件各一份；2、误征误交税款所属期的个人所得税明细申报表复印件一份；3、退税款申请表一式四份；4、退税申请，须注明申请退税原因及申请退税金额；5、发放工资签收单或银行发放单复印件一份；员工聘用合同复印件一份；6、因事务所、网站等原因误交税款的，需附上述单位出具的《情况说明》；税务机

2023-06-15

394人看过

申请退税
个税退税退个人还是退单位

个税退税退个人，个人所得税是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税；而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。一、个人所得税退税流程是怎样的？1、第一步：准备申报安装个人所得税软件，打开软件后，先进行注册登录，进入年度汇算：首页【常用业务】—【综合所得年度汇算】；1)进入申报界面后，填报方式有【使用已申报数据填写】和【自行填写】两种选择。2)为了方便申报，推荐大家选择【使用已申报数据填写】，税务机关已按一定规则预填了部分申报数据，大家只需确认即可。3)选

2023-03-16

77人看过
支票
德国购物的免税与退税

免税德国外来游客凡购物满100欧元，则可申请免税。在德国购物，其售价已包括了16%%的增值税。非欧盟国家的游客，如果所购物品不在当地使用，并于三个月之内携带离境，便享有免税优惠。当您在印有欧洲免税购物TaxFree的商店购物、且消费总额高于最低限额(每间商店的最低限额都不同，就会得到一张免税购物支票TaxfreeShoppingCheqe。在机场过了出境关卡，您需到退税海关出示申请退税的物品和发票，海关人员便在免税购物支票上盖印。之后，切记到离境处的退税柜位出示支票，便可马上取回马克。如果您同时游览几个欧盟国家，可将所有的免税支票储起，等到在最后离境国家时才一并交给海关盖章退税。退税1.在贴有TaxFree卷标的商店购物时，如果你告诉店员你需要退税，他们会直接依你护照上的姓名开出退税支票;若是到没有贴TaxFree的商店购物，则必须向店家索取退税单(TaxRetrnForm)，此单据可能是

2023-06-07

61人看过
个人所得税
夫妻共同申报个人所得税的利弊分析

个人所得税夫妻双方可以同时申报。但不能合并申报，个人所得税附加减免共有六项，包括房贷、子女教育、继续教育、赡养老人、租房、大病医疗。其中子女教育和房贷夫妻双方要么一方全额申报，要么双方按50％比例申报，不能重复申报，否则个人征信会受影响，其余项目都是自行申报。在一个纳税年度内，纳税人发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担（指医保目录范围内的自付部分）累计超过15000元的部分，由纳税人在办理年度汇算清缴时，在80000元限额内据实扣除。纳税人发生的医药费用支出可以选择由本人或者其配偶扣除，未成年子女发生的医药费用支出可以选择由其父母一方扣除。个人所得税自行申报和义务人申报都是什么个人所得税自行申报和义务人申报分别如下：1、个人所得税自行申报是指由纳税人在每个纳税年度结束后自行申报办理，次年享受减税福利；这种方式下，同样是子女教育专项附加扣除，需要由纳税人本人在次年的3到

2023-07-19

366人看过
申请退税
申请退税有什么弊端

税务部门将认真核对每笔税收款项的收支情况，保障国家财政收入的准确性和纳税人的利益。如发现多收，将及时退税；如发现少交，将协助补齐差额。纳税人可以放心申报个人所得税，保障税收权益。尊敬的纳税人，您好！针对您提出的问题，我们非常重视。在税收工作过程中，工作人员会认真核对每笔税收款项的收款和支出情况，以确保国家财政收入的准确性和民众、法人的核心利益不受损失。如果在汇算清缴的过程中，工作人员发现有多收的情况，工作人员会及时与您联系，告知您有退税的资格，并协助您完成退税流程。同时，对于少交的情况，工作人员也会积极帮助您联系相关部门，协助您补齐差额，确保税收款项的及时、准确到位。因此，您可以放心地申报个人所得税，我们会竭尽所能，保障您的税收权益。如果您有任何疑问，欢迎随时与我们联系。祝您生活愉快！退税申请的注意事项和风险退税申请是一项常见的税务行为，但在进行申请时需要注意一些事项和

2024-01-05

354人看过

纳税人
降税与退税挂钩吗

降税与退税不挂钩的。根据相关法律规定，降税指在法律允许的范围内使用一些正确的方法来合理的避税，然后降低税收支出，这样的话就可以实现降低个税的目标。退税指因某种原因，税务机关将已征税款按规定程序，退给原纳税人。一、契税超过三年就不退了吗地税退税超过期限3年,要看发现多缴税款的主体是谁,发现的主体不同,退税的时限及方法也不同。税务机关发现的多缴税款,不受时间限制,都应当立即退还给纳税人。而纳税人发现的,只有在税款结算之日起3年内可以退还。二、零申报不报税有什么后果零申报不报税会有以下后果：1、对于长期零报税的企业会被罚款，严重的还会被稽查。首先税务机关会把纳税人纳入重点监控范围内然后进行相关纳税评估，如果被评估发现隐瞒收入虚开发票等行为的，则就要补完税款和滞纳金；2、如果企业长期零报税可能被税务纳入为走逃户，纳入走逃户很严重会被纳入重大的失信黑名单中并且对外公告，还会被评定为D级的纳税人，被评

2023-06-27

318人看过
出口退税
平安证券：出口退税率上调利弊各半

平安证券10月22日发布投资报告，针对部分商品的出口退税率下月起提高，认为此举利弊各半。平安证券指出，在如此恶劣的国际环境下，估计全行业将进入亏损状态为时不久，全行业亏损将导致大量工人下岗，也将可能产生较多社会问题，不利于社会和谐（纺织和服装鞋帽从业人员分别达到6，074，453．00和4，019，235．00人）。从这个角度来考虑，出台政策挽救纺织服装行业迫不及待。但上调幅度1％比前期纺织工业协会和商务部提交的建议方案（上调2％）都要小，对行业利润的增加起不到太大的作用。同时，平安证券认为出口退税的上调并不利于淘汰没有竞争力企业，也不利于行业进行产业结构升级。且在外贸中外商会通过压价方式下单减少国内出口企业的利润，行业盈利依然未能得到很好的缓解。所以综合来说再度上调出口退税1％对纺织服装行业来说是治标未能治本。另一方面，平安证券表示，出口退税率上调1％，简单理解就是将企业出口收入总额的1

2023-04-24

382人看过
结婚证
个人购房退税退的是什么税

个人购房退税退的依旧是房产方面的税收。房产税退税条件：(1)本地居民在购房1年内出售唯一住房的，已征收的房产税，退还。(2)本地居住证满3年，并在上海工作生活的，已征收的房产税退还。(3)对于本地人，您的首套房是不征收房产税的。购置的二套房，如果人均面积不超过60平米也是不征收房产税的，但若超过，则需要按标准交纳房产税;(4)对于非沪籍人士，您的住房是需要交纳房产税的，但只要您在沪居住满3年，并在上海工作生活，已缴纳的根据规定房产税是可以退还的。个人住房房产税退税是针对居民拥有的房屋征收的一种特殊税种，在一定的条件下就可以进行减免免征。(1)符合国家和本市有关规定引进的高层次人才、重点产业紧急急需人才，持有本市居住证并在本市工作生活的购房人新购住房(2)持有本市居住证满3年并在本市工作生活的购房人新购住房;(3)居民家庭中的子女成年后，因婚姻等需要而首次新购住房(4)居民家庭在新购一套住房

2023-04-04

371人看过
纳税申报
个税退税政策2023

《国家税务总局关于办理上年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》规定：“年度汇算的退税、补税1、纳税人申请年度汇算退税，应当提供其在中国境内开设的符合条件的银行账户。税务机关按规定审核后，按照国库管理有关规定，在本公告第九条确定的接受年度汇算申报的税务机关所在地（即汇算清缴地）就地办理税款退库。纳税人未提供本人有效银行账户，或者提供的信息资料有误的，税务机关将通知纳税人更正，纳税人按要求更正后依法办理退税。2、为方便纳税人获取退税，纳税人上年度综合所得收入额不超过6万元且已预缴个人所得税的，税务机关在网上税务局（包括手机个人所得税软件）提供便捷退税功能，纳税人可以在2020年3月1日至5月31日期间，通过简易申报表办理年度汇算退税。3、纳税人办理年度汇算补税的，可以通过网上银行、银行柜台、非银行支付机构等方式缴纳。”个税退税政策是怎样的根据《中华人民共和国个人所得税法》第十四条规定，汇算

2023-08-04

145人看过

高利贷
高利贷的利与弊

国家是不允许放高利贷的，对于高利贷高出法律规定的利息部分，是属于无效约定，不会得到法律的支持。至于放高利贷会怎么样，因为高利贷行为只要未涉及到双方冲突而威胁到对方的人身安全，只能算是民间借贷纠纷，但如果出借人为索取高利贷、赌债等法律不予保护的债务，非法扣押、拘禁他人的，会受刑事处罚。学生不放高利贷违法吗即使是初中学生，其放高利贷的行为同样也是违法的。如果行为人具有刑事责任能力，以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，且违法所得数额较大的，还会构成高利转贷罪，一般可处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，则处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。《中华人民共和国民法典》第六百八十条禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。借款合同对支付利息没有约定的，视为没有利息。借款合同对支付利息约定不明确，当事人不能达成补充协议的，按照当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率

2023-07-05

453人看过
个人所得税
股利分红个人所得税退税的可能性有吗？

一、股利分红个人所得税退税的可能性有吗？股利分红个人所得况的退税可能性是有的；《中华人民共和国税收征收管理法》第五十一条纳税人超过应纳税额缴纳的税款，税务机关发现后应当立即退dao还;纳税人自结算缴纳税款之日起三年内发现的，可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息，税务机关及时查实后应当立即退还;涉及从国库中退库的，依照法律、行政法规有关国库管理的规定退还。《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第七十八条税务机关发现纳税人多缴税款的，应当自发现之日起10日内办理退还手续;纳税人发现多缴税款，要求退还的，税务机关应当自接到纳税人退还申请之日起30日内查实并办理退还手续。税收征管法第五十一条规定的加算银行同期存款利息的多缴税款退税，不包括依法预缴税款形成的结算退税、出口退税和各种减免退税。退税利息按照税务机关办理退税手续当天中国人民银行规定的活期存款利率计算。二、个人所得税退税

2023-06-02

240人看过