一、股权转让需要交哪些税
1、当转让方是个人
如果转让方是个人,要交纳个人所得税,按照20%缴纳。
2、当转让方是公司
如果转让方是公司,则需要涉及的税费较多具体如下:
1、内资企业转让股权涉及的税种,公司将股权转让给某公司,该股权转让所得,将涉及到企业所得税、营业税、契税、印花税等
2、内资企业股权转让的所得税处理。
二、股权转让过程中涉及哪些税务问题
1、股权转让合同在现实生活中也存在一些阴阳合同的严重问题,这些股权转让的阴阳合同中有关的避税条款是无效的,而且一旦被税务机关查到不但要补交相关欠缴的税款,而且还会面临其他的行政处罚,例如罚款和征收滞纳金或者进行其他行为方面的限制。
2、如果出现一种极端的情况就是股权转让过程中转让人没有获得任何股权转让收入,那么此种情况依然是需要缴纳个人所得税的,其根本的原因就是股权转让收入明显偏低且无正当理由的,税务机关可以核定是有股权转让收入的,因此需要征收个人所得税。
3、在股权转让过程中只有股权发生工商变更登记,即便是股权的转让人尚且还没有拿到股权转让款,但依然需要缴纳税款,这是因为股权转让款是以转让协议生效,且股权变更手续已经办理时股款已经是确认的收入,因此需要缴纳税款。
4、股权转让协议如果发生变化,双方当事人如果因此解除了股权转让合同,退回股款,股权又重新回到了原始的状态时所缴纳的税款也不能要求退回,因为交易行为已经实际发生了,不能因此而要求税务机关退回税款。
5、在股权转让过程中如果因一方违约而需要支付违约金的也要征收税款,因为这是因财产转让而实际获得的收入,如果当事人不缴纳税款则会被税务机关认定为偷税漏税,而被处以罚款或者缴纳滞纳金。
6、如果股东是以非货币财产出资而形成的股权转让的话则需要承担二次征税的义务。因为以非货币财产投资而形成的股权转让存在两个交易行为,一个是非货币财产转让行为,一个是股权转让行为,两个行为都需要征收税款才是合法合规的。
7、股权转让过程中还存在其他一些税收问题,股权转让人在转让之前需要多加注意,才能顺利完成股权转让行为,也不会遭受税务机关的惩罚而遭受更多更大的损失。
三、股权转让如何避税
1、能出具有效文件,证明被投资企业因国家政策调整,生产经营受到重大影响,导致低价转让股权。
2、继承或将股权转让给其能提供具有法律效力身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人。
3、相关法律、政府文件或企业章程规定,并有相关资料充分证明转让价格合理且真实的本企业员工持有的不能对外转让股权的内部转让。
-
股权转让需要交哪些税
408人看过
-
股权转让需要交纳哪些税
199人看过
-
企业股权转让需要交哪些税
173人看过
-
股权转让哪些情节需要交税
260人看过
-
转让股权要交哪些税
436人看过
-
公司股权转让需要交哪些税
433人看过
股权转让是指公司股东依法将自己的股份让渡给他人,使他人成为公司股东的民事法律行为。股权转让是股东行使股权经常而普遍的方式,我国《公司法》规定股东有权通过法定方式转让其全部出资或者部分出资。... 更多>
-
股权转让需要交哪些税?河北在线咨询 2022-11-281、股东为个人的,股权转让征收个人所得税。 2、股东是企业的,转让所得并入所得额征收企业所得税。 3、无论是企业或个人,股权转让签订合同的,均需根据合同额征收印花税。 4、法律依据: 《税收征收管理法》第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。 法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。 纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣
-
转让股权需要交哪些税河北在线咨询 2022-06-241.如果转让方是个人,要交纳个人所得税,按照20缴纳。 2.当转让方是公司,股权交易各方在签订股权转让协议并完成股权转让交易以后至企业变更股权登记之前,负有纳税义务或代扣代缴义务的转让方或受让方,应到主管税务机关办理纳税(扣缴)申报,并持税务机关开具的股权转让所得缴纳个人所得税完税凭证或免税、不征税证明,到工商行政管理部门办理股权变更登记手续。股权转让协议的双方当事人为纳税义务人,需申报缴纳股权转
-
股权转让需要交哪些税海南在线咨询 2021-06-281、当转让方是个人 如果转让方是个人,要交纳个人所得税,按照20%缴纳。 2、当转让方是公司 如果转让方是公司,则需要涉及的税费较多,详见参考资料《公司股权转让的税费处理》。具体如下: (一)内资企业转让股权涉及的税种,公司将股权转让给某公司,该股权转让所得,将涉及到企业所得税、营业税、契税、印花税等相关问题: 企业所得税 (1)企业在一般的股权(包括转让股票或股份)买卖中,应按《国家税务总局关于
-
股权转让需要交哪些税内蒙古在线咨询 2021-10-27主要有印花税、个人所得税、企业所得税三种。1、印花税所有权转让必须在所有权转让合同和协议上签字,法律规定交易合同需要支付印花税的印花税是签订所有权转让合同的双方征收的,双方都需要支付印花税2、在增值税实务中,最常见的所有权转让是个人或企业作为所有权主体,转让自己所有的未上市企业(公司和合作企业)所有权,这些情况不属于增值税征收范围(如下图所有权转让的税收中,增值税对于上市公司,印花税是小头。注意事
-
股权转让,公司转让需要交哪些税?河南在线咨询 2022-07-07企业在一般的股权(包括转让股票或股份)买卖中,应按《国家税务总局关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》(国税发〔2021〕118号)有关规定执行。其第二条(一)规定:企业股权投资转让所得或损失是指企业因收回、转让或清算处置股权投资的收入减除股权投资成本后的余额。企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得,依法缴纳企业所得税。因此,如果贵公司股权投资转让价公允,与股权投资成本持平,不缴纳企业所得