商业银行不良资产处置的模式有哪些-法师兄

商业银行不良资产处置的模式有哪些

来源：互联网时间： 2023-05-04 15:42:55 306 人看过

1、利用集中清收盘活资产，成立攻坚队组织专项清收盘活不良资产。

这是国有商业银行处置不良资产普遍采用的方法。主要以压缩不良资产余额为重点开展不良资产清收攻坚战，调整经营绩效计量方式和有关资源配置政策，引导各级部门关注不良资产结构和潜在损失的变化，促进银行资产质量的切实提高。

2、内部分账经营，成立相对独立的专门机构集中划拨全行不良资产并进行分账经营。

组建相对独立的授信管理中心，或者不良资产管理中心，实行不良资产内部剥离。比如中国银行部分分行将城区不良资产上收保全处统一处置，在省会城市成立了保全中心，实行上下联动、集中处置。

3、作为坏账核销，部分无法起死回生或根本不能回收的不良资产用呆账准备金、坏账准备金、拨备前利润和银行自有资本冲销处置不良资产。

《金融企业呆账准备金提取及呆账准备金管理办法》允许商业银行根据贷款的实际情况提取呆账准备金，简化冲销呆账的程序，在贷款呆账准备金的提取和冲销方面基本上实现了与国际接轨。

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有哪些方式可以用于处置不良资产

关于不良资产这个概念，我们需要从特定的会计科目的角度去理解，其实就是指会计制度中的坏账科目。其所包含的内容更加广泛，不仅局限于银行的不良资产，同样涵盖了政府部门、证券市场、保险行业以及资金管理等各个领域内的不良资产现象。其中，金融企业无疑是这些不良资产的产生根源之一。对于这类不良资产的处置方式，则可以归纳为以下几种途径：首先是通过法律手段进行追偿；其次是实施资产重组以提升资产质量；再次是从债权人转化为股权持有者；此外还可以采取多元化的销售策略；除此之外，也可选择进行资产置换或者租赁业务；最后是在无法避免的情况下，选用破产清算的形式结束资产问题。总的来说，不良资产本质上是一种广泛性的概念，聚焦于对会计科目的坏账这一项的分析研究。《不良金融资产处置尽职指引》第七条不良金融资产工作人员与剥离（转让）方、债务人、担保人、持股企业、资产受让（受托）方、受托中介机构存在直接或间接利益关系的，或经认定对

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在温州金融综合改革的大背景下，建立金融债权司法保障机制、加快银行不良资产处置，是依法保护金融债权、支持金融创新、维护金融秩序、保障金融安全、推动经济转型发展的必由之路和必要之举。(一)有利于金融机构的良性运行建立金融债权司法保障机制，加快处置银行不良资产，保障金融案件快立、快审、快执，加大司法保障力度，能够有效地降低银行不良贷款率、减少由于创新金融制度所引发的风险、推动银行的良性发展。银行等金融机构作为金融改革的重要组成部分，事关整个金融市场的稳定和金融秩序的运行，法院需要针对金融机构的债权保障加强部门联动。创新举措，提高案件处理的效率，减少案件流转中不必要的时间，降低银行贷款不良率，减少金融机构在金改中遭遇的经营风险。(二)有利于金融改革的深化金融改革的基础是稳定的金融市场和正常的金融秩序，而金融市场的主体便是以银行为代表的金融机构，我国当前金融改革主要也是以金融机构为载体。法院加快银行

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关于商业银行不良资产界定

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一、企业不良资产主要指的是哪些？不良资产包括已经从企业账面核销资产以及企业未核销但已计提减值准备的各类资产，主要包括以下方面：1、实物类不良资产。实物类不良资产主要是指因市价持续下跌、技术陈旧、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的设备、房屋建筑物以及成本高于可变现净值的存货、在建工程等具有实物形态的不良资产。2、债权类不良资产。债权类不良资产是指长期难以回收的、预计可能产生坏账损失的应收账款、其他应收款、担保损失及其他不良债权。3、股权类不良资产。股权类不良资产是指长期投资可收回金额低于其账面价值的长期股权投资损失。二、不良资产5大处置方式是什么？企业不良资产是怎么处理的？1、常规催收：对于客户此前信用良好，逾期时间较短，债权债务关系明确，借款人有偿债能力且愿意偿还贷款的，可以采用这种方式。一般来说回收比率比较高。2、债务重组：当上述两种方式清收现金难以实现或者成本太高时，如果借款人

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博弈论又称对策论，是研究二人或多人在平等的对局中各自利用对方的策略变换自己的对抗策略，达到取胜目标的理论。博弈论广泛应用于经济社会的各个领域，在商业银行处置不良贷款的过程中，博弈更是随时可见。S公司是一家兴建于90年代的国有中型化工企业，该企业在1991年-1997年间先后从J银行借款近10亿元，用于项目建设和补充流动资金。S公司建成投产时，正值东南亚金融危机愈演愈烈之时，国际市场萎靡不振，国内市场恶意竞争频发，S公司产品成本与价格倒挂，企业投产后一直处于亏损状态。1999年，S公司开始拖欠利息。2000年，S公司在J银行贷款开始逾期，J银行运用常规催收手段向S公司追偿。自恃国有企业身份、较高的行政规格以及当地政府的支持，S公司对J银行的催收置之不理。无奈之下，J银行向法院提起诉讼，并依据此前所做的详细调查，向法院申请同时查封企业40余个结算帐户，查封资金近亿元。S公司阵脚大乱，急忙通过省

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拍卖股权处置不良资产淘宝成商业银行跳蚤市场

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以单一司法救济为主的解纷机制难以应对不同类案件的差异化特征，也难以平衡司法资源有限性和纠纷无限性的矛盾。加快银行不良资产处置，实现金融债权司法保障是一项系统性的重大工程，可以从以下几个方面着手。(一)促进交流，建立金融审判联席会议平台加快银行不良资产处置，不仅仅只是依靠法院来完成，各个相关部门，包括金融办、银监办、人民银行等部门都应该与法院密切配合，通力合作，加强交流沟通，因此，有必要建立一个金融审判联席会议平台来作为各个部门之间交流的媒介。尤其是在应对涉银行金融债权大要案时，更应该加强联席会议成员单位之间的信息交流、共享和对接，以便采取更加科学、合理的措施，妥善化解纠纷、矛盾。另外，还需要建立常态的例会机制，以及召开一些不定期会议，根据近期一段时间内的重要金融事件、金融热点和改革进度确定会议议题，通过沟通协调，一方面，有利于提高金融债权保护的司法效率和司法效果，解决一定时间内审判活动遇到

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商业银行不良资产过高有什么弊端

一、不良贷款率的产生1、大多企业还没有建立现代企业制度，且经营不善。2、地方政府急于追求政绩，不断地要求各银行为新项目和重点项目贷款，进行干预银行经营活动。3、法律制度不够健全，导致了商业银行不良资产大量发生以及商业银行自身的法律意识的薄弱。4、银行信贷管理上的机制不健全，且现代银行工作人员责任心不强、素质不高。二、不良资产率与不良贷款率有什么区别不良资产率是不良信用风险资产占信用风险资产的比例不良贷款率是不良贷款占各项贷款的比例。前者的口径更宽。不良贷款只是不良信用资产的一部分，不良信用资产包括其它存在价值缩水风险的资产。三、商业银行不良资产过高有什么弊端银行是资金流动性很强的企业，不良贷款会增加银行的债务负担，增加银行吸收存款的能力下降，降低经营效益，导致银行出现财政问题。不良贷款率高，最大的危害是影响银行对经济的支持能力。中国的银行近年来对贷款极其谨慎小心，就是因为不良贷款太多，影响

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不良资产处置需要哪些证件

**管理公司满足银监会规定的以下条件即可开展不良资产处置业务。地方**管理公司开展金融企业不良资产批量收购、处置业务的资质：(一)注册资本最低限额为十亿元人民币，且为实缴资本;(二)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员及适宜于从事金融企业不良资产批量收购、处置业务的专业团队;(三)具有健全的公司治理、完善的内部控制和风险管理制度;(四)经营业绩良好，最近三个会计年度连续盈利;(五)资质信用良好，近三年内无违法违规和其他不良记录。新设地方**管理公司不受前款第四、第五项的限制。不良资产处置的风险有哪些?在不良资产处置工作中，不良资产处置中的法律风险主要包括债务追索和资产处置方案两个方面：(一)债务追索债务追索是债权人依法享有的向债务人追索债务的权利，它具体又包括主债权、从债权和债权人的其它权利三个方面1、主债权。是指依照法律规定债权人应当向借款人主张的权利，具体包括原债权银行

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不良资产处置面临的法律风险有哪些？

该段内容讲述了不良资产处置过程中法律风险的两个方面:债务追索和资产处置方案。在债务追索方面,债权人依法享有向债务人追索债务的权利,包括主债权、从债权和债权人的其它权利。在资产处置方案方面,资产公司制定资产处置方案时需要注意资产处置方式必须符合国家法律规定,审批程序必须符合国家有关规定,有关协议必须符合国家有关法律规定。在不良资产处置过程中，法律风险主要涉及两个方面：债务追索和资产处置方案。债务追索是债权人依法享有的向债务人追索债务的权利，它具体又包括主债权、从债权和债权人的其它权利三个方面。一般来说，不良资产的主债权是比较清晰的。但也存在不清晰的情况，如果工作疏忽和对国家利息政策掌握不一致，债务人和资产公司在债务本金和利息的计算上可能产生不一致。所以我们依法正确主张债权本金和利息。（二）资产处置方案。资产公司制定资产处置方案应当注意以下几点：1、资产处置方案采取的资产方式必须是国家法律规定

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银行处置不良债权的有关文件

不良资产处置，是指通过综合运用法律法规允许范围内的一切手段和方法，对资产进行的价值变现和价值提升的活动。资产处置的范围按资产形态可划分为：股权类资产、债权类资产和实物类资产；资产处置方式按资产变现分为终极处置和阶段性处置。终极处置主要包括破产清算、拍卖、招标、协议转让、折扣变现等方式，阶段性处置主要包括债转股、债务重组、诉讼及诉讼保全、以资抵债、资产置换、企业重组、实物资产再投资完善、实物资产出租、资产重组、实物资产投资等方式。

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