欺诈发行股票、债券罪的立案标准如何规定
来源:法律编辑整理 时间: 2024-07-02 19:01:18 200 人看过

一、欺诈发行股票、债券罪的立案标准如何规定关于欺诈发行股票、债券行为的法律追诉门槛如下所示:

1、倘若此种行为涉及到的股本、债券发行金额超过了整整五百万元人民币;

2、针对国家公文,有效力之证明文件抑或是相关凭证、单据等采用了非法伪造或者变更的行为;

3、在募集的资金得到使用后,并未按照规定行使用途,反而将其用于违反国家规定的各类活动;

4、在募集资金过程中,试图通过非法手段将资金进行转移或者秘密隐瞒;

5、对于其他造成恶劣影响或者情节严重的情况。

《刑法》第一百六十条

在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,发行股票或者公司、企业债券,数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。

单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役。

《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第五条

,在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,发行股票或者公司、企业债券,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:

(一)发行数额在五百万元以上的;

(二)伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的;

(三)利用募集的资金进行违法活动的;

(四)转移或者隐瞒所募集资金的;

(五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

二、欺诈发行股票罪怎么处罚涉及到欺诈性发行股票的法律责任:凡触犯此项罪行者,会面临五年以下的有期徒刑或拘役,同时还需承担相应的罚款,罚款金额为非法募集资金总额的1%至5%之间。欺诈发行股票和债券罪,是指在招股说明书、认股书、公司以及企业债券募集办法等文件中故意隐瞒关键事实或编造重大虚假信息,以此来发行股票或公司、企业债券,且数额巨大、造成严重后果的行为。

《刑法》第一百六十条

在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,发行股票或者公司、企业债券,数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。

单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役。

我国法律对欺诈性发行股票和债券的行为设立了严谨的司法追诉条件:如果涉及到的金钱数额达到五百万元人民币或者以上;如果存在蓄意伪造或改变国家相关重要公文、法律文书等行为;如果所筹集来的投资资金并没有按照预先设定的投资使用途径,而是被滥用于不合法的活动中;如果存在试图将资金进行非法转移或者隐藏的行为;以及如果这些行为已经产生了极其恶劣的社会影响或者情节严重的话,那么就会被视为违法犯罪行为,并受到相应的法律制裁。

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