公司债券发行批文要记载哪些事项-法师兄

公司债券发行批文要记载哪些事项

来源：互联网时间： 2023-06-01 11:25:19 221 人看过

一、公司债券发行批文要记载哪些事项

1、核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过35亿元的公司债券。

2、本次发行公司债券应严格按照报送中国证监会的募集说明书进行。

3、本批复自核准发行之日起6个月内有效。

4、自核准发行之日起至本次公司债券发行结束前，公司如发生重大事项，应及时报告中国证监会并按有关规定处理。

二、公司发行条件条件都有什么

证券法第十六条公开发行公司债券，应当符合下列条件：

1、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;

2、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;

3、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;

4、筹集的资金投向符合国家产业政策;

5、债券的利率不超过国务院限定的利率水平;

6、国务院规定的其他条件。

三、公司债务发行方式有哪些

公司债券的发行方式有三种，即面值发行，溢价发行，折价发行。假设其他条件不变，债券的票面利率高于同期银行存款利率时，可按超过债券票面价值的价格发行，称为溢价发行。溢价是企业以后各期多付利息而事先得到补偿;如果债券的票面利率低于同期银行存款利率，可按低于债券面值的价格发行，称为折价发行。折价是企业以后各期少付利息而预先给投资者补偿。如果债券的票面利率与同期银行存款利率相同，可按票面价格发行，称为面值发行。溢价或折价是发行债券企业在债券存续期内对利息费用的一种调整。

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